淮南市中小企業(yè)融資改革研究

黃銘

摘要：文章根據(jù)淮南市經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，分析了淮南市中小企業(yè)融資難主要是受內(nèi)部因素和外部原因的影響，針對這種情況提出通過中小企業(yè)融資改革和金融創(chuàng)新來解決這個(gè)問題。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；金融創(chuàng)新

隨著這兩年中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展放緩，一些傳統(tǒng)的、周期性的行業(yè)受到了很大的沖擊。如煤炭行業(yè)普遍出現(xiàn)虧損。而淮南市作為資源型城市，煤炭產(chǎn)業(yè)是其支柱產(chǎn)業(yè)，這兩年煤炭各企業(yè)都出現(xiàn)巨額虧損，導(dǎo)致淮南市的GDP總量和城鎮(zhèn)居民可支配收入在2015年都下滑到全省倒數(shù)。淮南市要想扭轉(zhuǎn)這個(gè)局面，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，就必須要大力發(fā)展中小企業(yè)，來實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。然而，中小企業(yè)在發(fā)展中面臨著人才缺乏，融資困難等問題。

一、中小企業(yè)融資難問題分析

（一）內(nèi)部因素

1. 中小企業(yè)一般規(guī)模較小，技術(shù)水平偏低

淮南市的中小企業(yè)由于資本短缺，一般規(guī)模偏小，這樣很難適應(yīng)外部市場、經(jīng)營環(huán)境的變化，而在市場經(jīng)濟(jì)條件下，外部的市場環(huán)境隨時(shí)隨刻都在變化，并且外部環(huán)境具有剛性，企業(yè)適應(yīng)不了，就很容易被市場淘汰。淮南市中小企業(yè)大多產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，缺少核心技術(shù)，產(chǎn)品容易被替代，企業(yè)缺少核心競爭力。這些都導(dǎo)致中小企業(yè)的融資條件差，融資信用偏低，融資困難。

2. 中小企業(yè)管理制度不完善，誠信度低

淮南市中小企業(yè)很多不具有現(xiàn)代企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的特征，大多數(shù)企業(yè)還是家族式管理模式，當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模時(shí)，家里的親戚朋友很多都會(huì)被安排進(jìn)來，一些重要崗位都由他們擔(dān)任，大多數(shù)都認(rèn)為家里人才放心。結(jié)果導(dǎo)致這些人都以皇親國戚自居，工作時(shí)效率低下。這樣就很難形成社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)所需要的硬件和軟件，缺乏現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度。這也是很多中小企業(yè)很難做大做強(qiáng)的主要原因。另外，中小企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中，注重企業(yè)原始資本的快速積累和快速發(fā)展，而忽略了誠信積累。同時(shí)，由于缺少信譽(yù)體制和法律的約束，虛假出資、隱藏收入等的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。這些都導(dǎo)致中小企業(yè)誠信度不高。

（二）外部原因

1. 中小企業(yè)融資擔(dān)保體系不完善

隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和完善，國內(nèi)的金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)也產(chǎn)生了很多，但是真正專門為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保的卻較少。而且很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要是針對大中型企業(yè)，由于他們風(fēng)險(xiǎn)偏低，而對于中小企業(yè)因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)偏高，所以擔(dān)保手續(xù)復(fù)雜、擔(dān)保費(fèi)用較高，這些都使得中小企業(yè)通過擔(dān)保獲得資金負(fù)擔(dān)過重，無法真正解決中小企業(yè)的融資難問題。

2. 商業(yè)銀行貸款審批制度過于集中，對中小企業(yè)惜貸

很多商業(yè)銀行省級以下分支機(jī)構(gòu)均無貸款審批權(quán)，各商業(yè)銀行省分行貸款審批也實(shí)行了限額審批。而且銀行的信貸制度都是傾向于大企業(yè)的，因?yàn)榇笃髽I(yè)的貸款的金額大、利潤大、風(fēng)險(xiǎn)小，所以中小企業(yè)從銀行等金融機(jī)構(gòu)融資相對就比較困難。

銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)的，對大企業(yè)由于風(fēng)險(xiǎn)較小，利潤相對穩(wěn)定，所以貸款制度相對寬松，甚至直接放貸，而對于中小企業(yè)由于風(fēng)險(xiǎn)大，贏利不穩(wěn)定，所以貸款嚴(yán)格控制，惜貸甚至不放貸。

3. 各大商業(yè)銀行缺少針對中小企業(yè)提供金融服務(wù)的專營機(jī)構(gòu)和金融創(chuàng)新產(chǎn)品

近幾年來，在國家為緩解中小企業(yè)融資難的問題而制定的一系列政策的指導(dǎo)下，各商業(yè)銀行推出了一系列針對中小企業(yè)融資的金融創(chuàng)新產(chǎn)品。如建行的“速貸通”等，簡化了中小企業(yè)貸款審批程序，縮短了貸款時(shí)間。但由于銀行是自負(fù)盈虧的企業(yè)，出于追求利潤的考慮，這些金融創(chuàng)新產(chǎn)品仍依賴于擔(dān)保、抵押等措施，阻礙了這些金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和推廣力度。

各大商業(yè)銀行信用評級系統(tǒng)對大型企業(yè)和中小企業(yè)沒什么差別，這就降低了中小企業(yè)獲得融資的可能性。而且從銀行追求的利潤最大、風(fēng)險(xiǎn)最小的本質(zhì)看，銀行肯定會(huì)“抓大”、“放小”。目前，專門為中小企業(yè)設(shè)立信貸服務(wù)機(jī)構(gòu)僅有的幾家銀行，也僅是在信貸部門下設(shè)置一個(gè)科室，層次相對偏低，而且難以滿足需要。

二、中小企業(yè)融資改革和金融創(chuàng)新的策略

（一）加強(qiáng)中小企業(yè)自身經(jīng)營管理，提升融資能力

要想很好地解決中小企業(yè)融資難的問題，必須提高中小企業(yè)自身能力。因此要做到：一是完善公司治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)部管理制度，使得商業(yè)銀行認(rèn)可中小企業(yè)的經(jīng)營管理水平和發(fā)展能力，獲得貸款融資；二是規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和透明度，減小中小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率，提高償債能力和盈利能力，以增強(qiáng)中小企業(yè)的融資能力。

（二）改革中小企業(yè)信用管理體制，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

各級政府可根據(jù)本區(qū)域的特點(diǎn)，通過各金融機(jī)構(gòu)、工商、稅務(wù)等部門的信用資源，建立中小企業(yè)信用信息資料庫，通過建設(shè)全國性或區(qū)域性的比較完整信用資源管理平臺(tái)，以促進(jìn)中小企業(yè)信用管理體制的改革。

同時(shí)要規(guī)范和完善中小企業(yè)信貸擔(dān)保制度。中央政府要建立全國統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和辦法，地方政府要根據(jù)本地中小企業(yè)的特點(diǎn)，制定各地方政府領(lǐng)頭的、金融機(jī)構(gòu)和各民間機(jī)構(gòu)參加的擔(dān)保計(jì)劃，并組織實(shí)施。

（三）各大商業(yè)銀行要?jiǎng)?chuàng)新中小企業(yè)需要的金融產(chǎn)品，建立完善中小企業(yè)融資體系

商業(yè)銀行應(yīng)針對中小企業(yè)融資特點(diǎn)進(jìn)行金融創(chuàng)新。第一是對中小企業(yè)的經(jīng)營和信用狀況進(jìn)行評估以確定合理貸款額度，使中小企業(yè)需要時(shí)在額度內(nèi)能及時(shí)進(jìn)行融資。第二是根據(jù)中小企業(yè)資金回流分段的特點(diǎn)，采取讓企業(yè)進(jìn)行分期還款，以減輕還款的壓力。第三是各商業(yè)銀行應(yīng)建立企業(yè)商品或貨物單據(jù)的抵押貸款，使企業(yè)能夠及時(shí)獲得資金。

政府應(yīng)制定政策鼓勵(lì)發(fā)展中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)，使中小企業(yè)由單一融資轉(zhuǎn)向綜合融資，利用不同金融工具和多種金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬、結(jié)算、代理等業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)要積極在市場信息、資產(chǎn)重組、國際合作等各方面提供多方位的服務(wù)。

（四）中小企業(yè)的金融創(chuàng)新應(yīng)采取政府導(dǎo)向型金融創(chuàng)新

各級政府一方面要完善中小企業(yè)制度。 第一要完善公司治理結(jié)構(gòu)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)向現(xiàn)代公司轉(zhuǎn)變， 提高其財(cái)務(wù)信息的披露制度和透明度，以減少交易雙方信息不對稱；第二要盡快建立中小企業(yè)相關(guān)誠信數(shù)據(jù)庫，構(gòu)筑一個(gè)有效的信息系統(tǒng)。同時(shí)提高為中小企業(yè)服務(wù)的金融中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)化水平，規(guī)范這些中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展。 第三要完善相關(guān)法律保障體系。 通過制定專門的法律法規(guī)，為誠信數(shù)據(jù)的開放和實(shí)施提供法律依據(jù)。 通過相關(guān)法律法規(guī)對有不良信用行為的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)懲，以規(guī)范企業(yè)誠信數(shù)據(jù)開放和誠信數(shù)據(jù)使用。 另一方面，政府應(yīng)對現(xiàn)有的金融結(jié)構(gòu)進(jìn)行整合和創(chuàng)新，以推動(dòng)區(qū)域性中小商業(yè)銀行的發(fā)展。 同時(shí)政府要加強(qiáng)金融監(jiān)管力度，要求金融業(yè)務(wù)運(yùn)用完全商業(yè)化、市場化的模式進(jìn)行，避免各級政府的地方保護(hù)主義的產(chǎn)生，使政府監(jiān)管能做到真正的公平和有效。

（五）在政府的引導(dǎo)下，構(gòu)建多元化的資本市場體系

首先，加強(qiáng)淮南市金融機(jī)構(gòu)組織體系建設(shè)，以拓寬中小企業(yè)融資渠道。鼓勵(lì)各商業(yè)銀行增設(shè)專門為中小企業(yè)服務(wù)的職能機(jī)構(gòu)。政府要制定措施來激勵(lì)非銀行的其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，引導(dǎo)新型金融組織的產(chǎn)生。在政府的引導(dǎo)下增強(qiáng)中小企業(yè)間商業(yè)信用，有序公開金融市場，發(fā)展和完善民間借貸。其次，政府要制定政策以規(guī)范市場機(jī)制，促進(jìn)中小企業(yè)股權(quán)融資。鼓勵(lì)金融或非金融機(jī)構(gòu)建立為中小企業(yè)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)投資基金。中小企業(yè)間要加強(qiáng)金融互助合作。政府要制定相關(guān)政策，促進(jìn)中小企業(yè)在國內(nèi)和海外上市，以拓寬融資渠道。

三、結(jié)語

融資難一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的重要因素，特別是淮南市作為資源型城市，在最近兩年作為支柱產(chǎn)業(yè)的煤炭行業(yè)不景氣，導(dǎo)致財(cái)政吃緊的情況下，淮南市的中小企業(yè)融資就更難了。但是隨著我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和完善，國內(nèi)信用環(huán)境和融資環(huán)境也不斷地改善，特別是網(wǎng)絡(luò)以難以令人置信的速度在發(fā)展，在大數(shù)據(jù)時(shí)代，通過互聯(lián)網(wǎng)上海量信息的共享和數(shù)據(jù)的收集，可以更好地為中小企業(yè)融資服務(wù)。另外，政府、金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)要加強(qiáng)合作，加快中小企業(yè)融資改革和金融創(chuàng)新的步伐，從根本上解決中小企業(yè)融資難這個(gè)問題。

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*基金項(xiàng)目：安徽高校人文社會(huì)科學(xué)研究重點(diǎn)項(xiàng)目：中小企業(yè)融資改革與金融創(chuàng)新研究-以淮南市為例（SK2016A0847）。

（作者單位：淮南師范學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院）