尷尬的稅優健康險：表面政策繁榮 16家險企首年保費不足1億元是誰的錯？

潘亦純

本是一項利國利民的保險，為何推廣效果不佳？在業內看來，最重要的因素是保險公司為了降低風險，銷售只針對團險，廣大的民眾很難享受得到益處

12月20日，據保監會官方公布的消息顯示，第四批經營個人稅優健康險名單正式公布，光大永明、民生人壽等7家公司正式獲批經營稅優健康險業務。截至目前，被納入經營稅優健康險范圍的陣容已擴容至23家。

所謂的稅優健康險，指的是能夠享受個人所得稅減免政策的商業保險，主要是用于補償被保險人經公費醫療或基本醫療保險等補償后剩余的自負醫療費用。該項政策自2016年1月1日起正式施行，但效果并不顯著，據保監會公布的數據顯示，截至11月20日，稅優健康險總保費規模僅為0.71億元，僅有4.4萬左右人次參保。

稅優健康險的優勢何在？發展瓶頸究竟在哪里？未來稅優健康險業務將如何發展？在稅優健康險政策實施近一年之后，上述問題迫切需要找到答案。

稅優健康險優勢明顯

據《投資者報》記者不完全統計，截至12月22日，市面上推出了27款稅優健康險產品。

作為一項惠民工程，稅優健康險產品的優勢十分明顯。首先就體現在個人稅收上，購買稅優健康險產品的保戶，每個月都有200元的額度不需要繳納個人所得稅，相當于每個月的個稅起征點從目前的3500元提高到了3700元。

其次，與一般的商業健康保險相比，稅優健康險產品不會因為被保險人過去有疾病的病史而拒保，并且可以帶病投保，保險公司方面還保證可以續保，這突破了以往健康險產品對既往癥拒賠的規則。

稅優健康險產品是一種費用報銷型健康險，主要用于補償社保、企業補充的醫療保險報銷后自付的比例，按照保監會的要求，稅優健康險產品報銷的自付比例至少在80%以上，如果稅優健康險一年的簡單賠付率低于80%，保險公司將會把簡單賠付率與80%的差額部分返還至被保險人個人賬戶。同時，產品也涵蓋了一些特定門診和慢性疾病的保障。

據了解，目前至少已有陽光人壽、新華保險、建信人壽、人保健康等4家保險公司宣稱自己已完成稅優健康險產品的首次賠付。

6月17日，建信人壽對外宣布公司已完成稅優健康險的首次賠付，這也是行業內公布的首個稅優健康險理賠案件。案例顯示，一名福州的客戶于2016年4月1日投保了建信人壽的龍祥安康個人稅收優惠型健康保險（萬能型）A款產品，2016年5月30日至6月4日，該客戶因病住院治療，這期間總共花費了2778.26元的醫療費用，其中社保支付了1377元，占比49.56%，稅優健康險險則理賠了1285.33元，這樣下來，投保人僅需支付115.93元的費用，占總支出的4.17%，由此看來，稅優健康險產品確實大大降低了保戶在醫療費用上的自付比例。

發展遇各種瓶頸

已上市的稅優健康險產品中，各家產品特點不同、優勢各異，例如人保健康的兩款產品報銷的藥品材料不設目錄限制。陽光人壽則將最高保證續保延長至75歲，比大多數僅能延保至退休年齡的保障時間更長。

表面上看，這些優惠的產品應該得到大賣，但實際上熱度只體現在政策層面，實際銷售十分謹慎，公開數據顯示，截至11月20日，31個試點城市的總稅優健康險總保費規模僅為0.71億元，大約有4.4萬人承保，人均保費約為1618元。

首都經貿大學保險系教授庹國柱對《投資者報》記者表示，優惠額度小或許是原因之一，每年2000多元的稅收優惠額度無法打動大部分消費者。此外，對于那些已經擁有基本醫療保險的人來說，大部分醫療保障的問題都已經得到了解決，更高程度的保障目前暫時還不太普及，需求量并不很大，此外，近兩年來，城鄉居民基本醫療保險報銷幅度大大提升，甚至有能報銷到60%。如果普通醫保在生病的時候能報銷超一半的額度，那何必每年再花幾千元錢去買一個額外的健康險呢？

還有一個重要的因素是，由于稅優健康險允許帶病投保，目前保險公司為了控制風險，只開放了團險銷售渠道，而個險渠道仍然封閉。銷售渠道單一，規模保費無法迅速增長。

那么個人究竟是否有購買稅優健康險產品的資格呢？答案是肯定有的，按照保監會批準的合同條款，只要滿足16周歲以上，投保時正參加公費醫療或基本醫療保險，投保時未滿法定退休年齡等條件的個人均可從保險公司購買到這款產品，但實際操作起來卻十分復雜，社保證明、所得稅繳納證明等均需要親身前往辦理，且退稅流程也十分復雜，如果這些程序上的問題無法得到解決，那么個險渠道始終無法吸納到保費。

從保險公司的角度來看，帶病投保、且有80%的最低賠付要求，這對保險公司的精算能力是非常大的挑戰，如果產品設計上出現了一些偏差，那么保險公司很有可能在稅優健康險業務上出現虧損，不賺錢的業務何必大力推廣呢？

稅優健康險市場擴容仍任重道遠

雖然面臨著種種問題，但毫無疑問，在政策的推動及稅優健康險業務參與公司不斷擴容的情況下，上述業務將得到一定程度的增長。

由中國保險行業協會、平安養老保險公司等聯合發布的《2016中國職工福利保障指數報告》顯示，沒有購買稅優健康險，但未來有購買意愿的職工比例達56.5%。由此看來，稅優健康險業務的未來體量是值得期待的。

目前急需解決的是銷售渠道、宣傳推廣、產品多元化等方面的問題，保監會副主席黃洪表示，鼓勵稅優健康險業務在網上進行銷售，此外，在宣傳推廣上，監管層、保險公司仍持續發力，在首年各家保險公司謹慎試水之后，或許能夠找到企業盈利與讓利于民之間較好的結合點，相關產品獲得發展。

不過稅優健康險產品至今才施行一年時間，距首批獲準經營相關的公司進入市場也不過10個月，或許政策還需要更長的時間進行成長。