民營跨國公司須重“合規(guī)”

□萬莼

民營跨國公司須重“合規(guī)”

□萬莼

近年來，一大批浙江本土民營跨國企業(yè)及時(shí)把握“一帶一路”建設(shè)機(jī)遇，搭上開放共贏的順風(fēng)車，在新一輪國際交鋒中搶占先機(jī)。近日，由眾多知名學(xué)者、專業(yè)精英及浙商領(lǐng)袖參與的第八屆浙交會(huì)2017浙江本土民營跨國公司成長論壇從實(shí)踐層面對浙江特色的民營跨國公司成長路徑作了解讀，其中，“合規(guī)”作為企業(yè)跨國擴(kuò)張中出現(xiàn)的“痛點(diǎn)”，成為熱議話題。事實(shí)上，隨著“一帶一路”倡議的深入實(shí)施，中國民營企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也空前加大，多起案例揭示本土民營企業(yè)在全球化擴(kuò)張中亟待建立符合現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展規(guī)律的管理體系。

在商務(wù)部國際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院研究員王志樂看來，監(jiān)管與合規(guī)是跨國公司持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。事實(shí)上，合規(guī)與否已成為跨國公司能否在全球市場上實(shí)現(xiàn)公平競爭、企業(yè)能否轉(zhuǎn)型成為全球公司的重要標(biāo)志。從冷戰(zhàn)結(jié)束到世界市場的出現(xiàn)，打造全球價(jià)值鏈已成為跨國公司爭鋒的主要利器。增加價(jià)值鏈競爭力的一個(gè)重要籌碼就是打造合規(guī)的管理體系及企業(yè)文化。南方中信通信由于違反美國的出口管制法被監(jiān)管7年、罰款近9億美元就是一個(gè)很典型的反面教材。

沒有規(guī)矩不成方圓。本土民營企業(yè)要想?yún)⑴c國際競爭，首先要了解什么是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是屬于“防患于未然”和“化險(xiǎn)為夷”層面的問題，指的是公司因自身因素主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則、行業(yè)協(xié)會(huì)等自律性組織制定的準(zhǔn)則而遭受的法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失。有效的合規(guī)管理能夠幫助企業(yè)更好地應(yīng)對不確定性、降低未預(yù)期損失、保護(hù)和增加股東價(jià)值。中國民營企業(yè)“出海”進(jìn)程中，在國內(nèi)特定制度和市場環(huán)境下形成的一些商業(yè)規(guī)則與習(xí)慣并不適用于國際競爭市場，發(fā)達(dá)資本主義國家主導(dǎo)的全球化具有繁復(fù)冗雜的規(guī)矩，如稅收合規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)、誠信合規(guī)等。

其次是要明晰合規(guī)經(jīng)營的層次與范圍。企業(yè)合規(guī)的第一層要求就是遵守法律法規(guī)，即遵守國際規(guī)則和契約、公司總部（母公司）所在國和經(jīng)營（子公司）所在國的法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。2008年西門子通過行賄獲取訂單的行為違反了美國《反海外腐敗法》，被罰款15億美元，這個(gè)案例對于推動(dòng)跨國公司重視合規(guī)管理具有里程碑式的意義。第二層要求是遵守當(dāng)?shù)氐纳虡I(yè)準(zhǔn)則及行規(guī)。跨國公司經(jīng)營往往涉及多個(gè)國家，不同的地理區(qū)位、政策模式等都會(huì)營造出不同的商業(yè)習(xí)慣，例如美國注重時(shí)間與效率，在做報(bào)價(jià)方案時(shí)要考慮全局并提供整套方案，而英國則比較注重細(xì)節(jié)，嚴(yán)格細(xì)致的條款在談判中不可或缺。第三層要求也是公司能否保持成長力的重要因素，即遵守當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的主流價(jià)值觀。不同的歷史文化、風(fēng)俗習(xí)慣會(huì)塑造出不同的社會(huì)主流價(jià)值觀。很多中國企業(yè)覺得環(huán)境保護(hù)是次要，維護(hù)股東權(quán)益最大化和利潤最大化才是經(jīng)營目的，做得最多的事情是業(yè)務(wù)發(fā)展和規(guī)模擴(kuò)張。事實(shí)上，很多發(fā)達(dá)國家的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)就是環(huán)保關(guān)卡，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展的環(huán)保型產(chǎn)業(yè)才可以進(jìn)入，高污染、高耗能即使高收益也拒之門外。跨國公司要正視它們在“出海”中所要肩負(fù)的責(zé)任，是包括可持續(xù)發(fā)展、保護(hù)環(huán)境、友好和平合作等在內(nèi)的全球責(zé)任。

第三是要建立健全的治理機(jī)制。隨著“行賄”黑名單等管理工具的出現(xiàn)，各國、各企對合規(guī)的治理在全球范圍內(nèi)得到了加強(qiáng)。定期的檢查和監(jiān)督制度才能讓員工警惕違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)性，避免“人治”的主觀性錯(cuò)誤。作為一個(gè)美國500強(qiáng)公司，美國都福集團(tuán)在不同地區(qū)的機(jī)構(gòu)均配備專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理的人員，每一位員工都被要求參加所有合規(guī)培訓(xùn)，同時(shí)也被要求簽字說明本人已掌握所有合規(guī)內(nèi)容。本土民營跨國企業(yè)應(yīng)仿照大多歐美國家的跨國公司，設(shè)立首席合規(guī)官來負(fù)責(zé)全面的協(xié)調(diào)和管理，在各經(jīng)營地區(qū)分設(shè)合規(guī)部門，明晰部門的使命、角色職能、內(nèi)控框架、具體監(jiān)管規(guī)則等內(nèi)容，將職責(zé)和分工以書面的形式明確下來，形成有序的制度體系。

作者單位：《浙江經(jīng)濟(jì)》雜志社