城鄉居民養老保險制度存在的問題及對策

唐偉

摘 要：隨著社會的快速發展，完善城鄉居民養老保險體系，健全城鄉居民養老保險制度逐漸成為新時期建設社會主義和諧社會的重要內容。此外，人口老齡化速度的加快正不斷促進著我國城鄉居民養老保險制度建立的步伐不斷向前。完善的城鄉居民養老保險制度是保證人民安居樂業，促進社會健康發展的重要動力，也是新時期落實《社會保險法》、健全我國社會保障體系的重要工作內容。本文結合當前我國城鄉居民養老保險制度的發展情況，從我國城鄉居民養老保險面臨的困境出發，嘗試提出了完善我國城鄉居民養老保險制度的策略，以期促進我國城鄉居民養老保險的健康發展，更好地發揮養老保險的作用和優勢。

關鍵詞：城鄉居民養老保險；困境；策略

中圖分類號： F842.67 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）35-73-2

0 引言

在2014年，我國首次建立起全國性統一的城鄉居民基本養老保險制度，合并了新型農村社會養老保險制度和城鎮居民社會養老保險制度，是我國養老保險制度發展進程中的重要里程碑。根據人社部的數據，截至2013年年底，我國城鄉居民基本養老保險的參保人數已經達到49750萬人，隨著參保人數的增加，繳納保費正在以每年一千多億的速度不斷上漲，在新的歷史時期，“新農保”和“城居保”的合并順應了時代的發展趨勢，統一的城鄉居民養老保險制度也亟待完善和健全[1]。在我國現階段，現行的城鄉居民養老保險制度在具體實施的過程中依然遇到了一些問題，隨著城鄉居民養老保險規模的不斷擴大，為了更好地實現城鄉居民養老保險制度的作用，實現保費基金的增值保值，需要結合現實情況深入分析城鄉居民養老保險制度的缺陷和不足，并做出完善城鄉居民養老保險制度的有效舉措。

1 我國城鄉居民養老保險制度存在的困境

在我國現階段，城鄉居民養老保險制度在具體的實施過程中依然存在一些問題，例如政策宣傳效果不明顯、制度保障力度較小、激勵性較弱、基金保值增值的空間小、經辦水平不高、財政投入過少等，隨著我國城鄉居民養老保險參保人數和基金規模不斷擴大，這些問題逐漸成為我國城鄉居民養老保險制度發展的困境，嚴重制約著城鄉居民養老保險制度發揮其應有的作用[2]。

1.1 基金的管理投資水平過低

在我國城鄉居民養老保險基金的管理運作過程中，基金管理層次偏低和投資渠道過窄的問題導致基金保值增值的壓力逐漸變大。目前，參保人員繳納保費暫由縣級管理，但由于縣級經辦單位缺乏專業的投資管理人才、健全的風險控制體系等，基金的投資方式主要為銀行存款和國債。銀行存款和國債的信用風險較小，但是收益率偏低，在通貨膨脹時代，其中存在的通貨膨脹風險和利率風險依然不低，這些單一傳統的投資渠道反而不利于基金投資風險的分散。隨著我國城鄉居民消費水平的不斷上升，過低的國債和銀行存款收益將導致城鄉居民養老保險基金保值增值的壓力越來越大。基金投資渠道單一、運營管理層次偏低、管理和風控體系不健全，這些現狀已經成為制約新時期城鄉居民養老保險發展的障礙。

1.2 制度的政策宣傳效果不明顯

隨著“新農保”、“城居保”的合并，我國城鄉居民養老保險的覆蓋規模不斷提升，但目前依舊有3億人尚未自愿參保城鄉居民養老保險，城鄉居民養老保險的覆蓋面有待繼續擴大。與此同時，當前我國城鄉居民養老保險的政策中，養老保險補貼和保障的力度仍不高，尚未對部分城鄉居民形成足夠的吸引力。例如，養老金支付的標準不夠高，對一些老年人來說，養老金尚不足夠支付其日常開銷，另外，城鄉居民養老保險政策的宣傳力度、廣度、覆蓋面等也有待提升，城鄉居民養老保險的優勢尚未被廣大城鄉居民充分了解，導致居民參保積極性不高。

1.3 經辦人員能力不足

在參保人員繳納保費的過程中，由于繳費環節過多，各地經辦單位對繳費各個環節的截止日期沒有做出明確的規定，再加上一些經辦人員未及時記錄參保人員繳費時間，居民繳納保費存在時間上的隨意性，并導致參保人員的個人賬戶的計息起始時間難以確定的問題。由于城鄉居民養老保險工作中經辦水平的不足，基金的保值增值能力受到了極大的制約，這也在一定程度上體現了城鄉居民養老保險制度的不健全性。

2 完善我國城鄉居民養老保險制度的策略

2.1 拓寬基金投資渠道，提升基金保值增值空間

為了實現基金的保值增值，需要結合國內外經濟形勢，權衡風險和收益，在保障基金安全性的基礎上，拓寬基金投資的渠道和方式。通過建立完善的基金風險控制體系和制定科學的投資管理辦法，并提高基金管理運作的監管力度，將投資方式多元化，才能更快實現基金的保值增值。結合成熟資本市場中城鄉居民養老保險基金投資的發展形式，我國城鄉居民養老保險基金在進行多元化投資時可以從以下三種方式進行：一是采用具有低風險、低收益特點的傳統投資渠道，例如銀行存款、國債、中央銀行票據等；二是采用具有高風險、高收益特點的投資渠道，例如企業債券、股票、期權期貨、境外投資等；三是采用風險和收益處于中間水平的投資渠道，例如基金、金融債券等[3]。

2.2 加大城鄉居民養老保險政策的宣傳力度

通過加大城鄉居民養老保險政策的宣傳力度，提升廣大城鄉居民的養老保障意識，才能有效提高居民參保的積極性和主動性，擴大城鄉居民養老保險的規模，使更多群眾受惠。在具體的宣傳過程中，可以綜合運用電視廣播、互聯網、報刊等傳播工具，或者通過舉辦宣傳講座、發放宣傳單頁，向廣大城鄉居民普及養老保險的重要意義，吸引居民主動參保。與此同時，各地政府應當及時將當地城鄉居民參與養老保險、領取養老保險的動態予以公示，將參保和領取養老保險的執行情況透明化，并歡迎廣大群眾的咨詢、投訴、監督等。

2.3建立健全養老金待遇的長效調整機制

綜合城鄉居保制度實施目標，經濟發展水平、財政承受能力等因素，我們認為應將基礎養老金與居民人均純收入掛鉤， 通過建立上級財政補助資金動態投入機制，使基礎養老金水平隨著農村經濟發展、農民收入的提高而提高。個人賬戶養老金部分，雖然國家提出地方政府可以根據物價水平上漲適時調整，但對調整的辦法并沒有明確。應明確對各級政府的約束力，以企保待遇調整機制為參考，建立根據不同繳費檔次予以待遇調整的長效機制，如此既可以在一定程度上克服通貨膨脹因素的影響，實現老有所養、老有所依，又能極大地增強城鄉居保制度的吸引力。

2.4 加大城鄉居民養老保險制度建設的財政投入

為向廣大參保居民提供更加方便貼心的服務，健全城鄉居民養老保險的服務網絡，提高服務和管理水平，應當適當加大財政投入，以此提高養老保險的經辦能力和保障水平[4]。面對當前我國城鄉居民養老保險待遇水平較低的事實，各地政府可以通過加大財政投入，適當提高居民基本養老金標準，并進一步建立起與社會經濟發展形勢相匹配的科學增長機制，讓更多的城鄉居民享受到社會主義市場經濟發展的優秀成果。此外，還可以通過與家庭養老保障等模式的結合，加強城鄉居民養老保險的作用，切實為廣大城鄉居民帶來實惠。

參 考 文 獻

[1] 吳麗麗，盧成會.城鄉居民社會養老保險整合后的困境與突破探析[J].內蒙古農業大學學報（社會科學版），2016（02）：16-19.

[2] 鐘玉英，司文晴.善治理念下城鄉居民養老保險制度可持續發展策略[J].廣西經濟管理干部學院學報，2016（01）：14-19+24.

[3] 田勇.淺析城鄉居民養老保險制度的困境與對策[J].中國市場，2014（37）：174-175.

[4] 鐘俊.新時期城鄉居民養老保險存在的不足及優化策略[J].中外企業家，2014（23）：213.