基層人民銀行應關注的“紅線”及防范對策

張思蓮

基層人民銀行應關注的“紅線”及防范對策

張思蓮

［提要］“紅線”問題是事關每個人和每個家庭幸福的大事，本文圍繞“人、財、權”三個方面梳理出基層人民銀行應關注的“紅線”問題，并從內審視角提出了遠離“紅線”的防范對策。

人民銀行；關注“紅線”；防范對策

人總行張曉慧行長助理在2016年人民銀行工作會議和2015年、2016年內審工作會議上先后三次強調了“紅線”問題，她說“紅線”問題不是一個小問題，它是關系到每個人和每個家庭幸福的大事，因此，內審部門要充分發揮預防、提示、抵御功能，強化風險管控，促進基層人民銀行履職過程中遠離 “紅線”,守住底線。

一、何為“紅線”

紅色是最顯眼、最引人注目的顏色，因此，常作提醒、警誡之用，紅線就是不可逾越的警誡線，不能侵犯的禁區。2013年，習近平總書記針對安全事故頻發問題，初次提到安全“紅線”問題，從此，“紅線”常被引申到一定工作當中法律、法規、規章等明令禁止的行為，它是單位、組織和個人的行為界線，也可稱作為“底線”。

二、基層人民銀行應關注的“紅線”問題

人民銀行在履行職責過程中，需要遵守國家法律法規和部門規章，需要講紀律、懂規矩，把紀律和規矩挺在前面，依法合規履職，堅持“底線”思維，絕不觸碰“紅線”。那么，基層人民銀行應該關注哪些“紅線”問題？筆者通過梳理近幾年監督部門查處通報的一些案例并對照相關制度規定分析，認為重點要圍繞“人、財、權”方面予以關注。

（一）涉及“人”方面的“紅線”

黨和國家法律、法規及人民銀行文件作出的基層人民銀行干部職工不得違反的相關規定，即不能碰的“紅線”，主要有五個方面：一是政治紀律方面的“紅線”，包括反對黨的四項基本原則，言行上背離黨中央，結黨營私、對抗政府、搞分裂活動等。二是組織紀律方面的“紅線”，包括任人唯親，拉幫結派，個人不服從組織，下級不服從上級，不執行民主集中制原則等。三是廉潔自律方面的“紅線”，包括利用職權中飽私囊，搞權權交易、權錢交易，為自己或特定關系人謀取私利等。四是群眾紀律方面的“紅線”，主要是脫離群眾、高高在上；與民爭利、欺壓百姓等。五是工作紀律方面的“紅線”，包括不遵守行為準則和操作規程，對工作敷衍塞責、消極對待、疏于管理等。

（二）涉及“財”方面的紅線

涉及“財”方面的“紅線”問題，主要體現在與資金和財產有關的問題，大體有三類：一是預算資金方面的“紅線”，包括：截留、挪用預算內（外)資金；預提或虛列財務費用；設立賬外賬；違規發放獎金和津補貼，違規列支培訓費、會議費和“三公”經費，擅自新建樓堂館所以及列支與中央“八項規定”明顯相悖的財務費用等。二是國庫資金、發行基金、信貸資金方面的“紅線”，包括非主觀故意、或主觀故意形成的操作風險或道德風險，導致資金遭受重大損失的問題。三是經營活動方面的“紅線”，包括公車私用、辦公用房超標等違反中央八項規定和六條禁令的問題，領導干部以個人獨資、合伙或個人入股的形式經商辦企業，以承包、租賃、受聘等方式從事商業或其他經營活動，擁有非上市公司（企業）的股份或證券，個人或委托他人從事有償中介活動等。

（三）涉及“權”方面的“紅線”

涉及“權”方面的“紅線”問題，主要是履行行政管理權和業務經理權不當，致使央行履職形象受到影響，主要有四項：一是因不當行政執法而影響人民銀行聲譽，如：法律依據或證據不充分，或不按正當程序進行行政處罰和行政許可產生的法律風險問題。二是因金融穩定職能履行不到位而發生區域性、系統性金融風險問題。三是因遲報、漏報、瞞報重大應急信息，或弄虛作假，知情不報而產生了不良后果等問題。四是因疏于管理造成計算機安全問題和涉槍、涉彈案件問題等。

三、強化風險管控，防止觸碰“紅線”

基層人民銀行內審部門要進一步深化內審轉型，服務央行治理，促進基層人民銀行依法合規履職，確保不碰“紅線”，不觸底線。

（一）強化制度約束，扎緊“紅線”籬笆

要做到不碰“紅線”，首先就要劃定“紅線”，使人們知道哪里是危險區，哪里是安全區，哪些事能做，哪些事不能做，因此，內審部門必須督促相關單位或部門健全和完善各項內控制度，用制度守住“紅線”。一是要科學制定制度。根據單位或部門實際及崗位特點，建立既相互銜接又相互制衡的制度體系，同時，每年還要根據形勢的發展變化，組織制度的廢、改、立工作。二是要合理分配權責。根據崗位性質和任務，制定目標清晰、責任明確、制約嚴密的崗位職責，通過規范權力運行來實現分權制衡。三是強化制度執行。堅持制度面前人人平等，制度面前沒有特權，對有章不循、違規操作的人和事要嚴肅查處，不允許“網開一面”和“下不為例”，決不能讓制度成為“紙老虎”和“稻草人”。

（二）強化風險排查，把住“紅線”關口

內審部門要主動發揮“紅線”預警功能，對基層人民銀行履職過程中有可能涉及的“紅線”問題及時進行風險提示，從而把住“紅線”關口。一是開展“風險排查”主題活動，組織相關單位或部門按照有關制度規定，對一定時期內的業務開展情況和制度執行情況進行風險排查，做到查擺一個問題，消除一處隱患，堵塞一項漏洞。二是開展“以案說規”風險提示。全面梳理內外部監督發現的典型案例、社會高度關注的敏感問題以及觸犯黨紀國法的“紅線”問題，及時向本行領導和相關單位或部門進行風險提示，對照舉一反三，避免類似問題發生。三是開展“查錯糾弊”集中行動。督促相關單位或部門對排查出來的問題建立問題臺賬，落實整改責任，實行整改銷號，同時對排查出來的風險漏洞，逐項完善或建立基本規范及操作流程，使每項業務運行有章可循、有規可依。

（三）強化審計監督，杜絕“紅線”隱患

內審部門要堅持以風險和問題為導向，抓住重點領域和敏感問題開展審計監督，杜絕“紅線”隱患。就目前而言，審計監督的重點：一是關注預算管理、資產負債管理、基本建設及采購管理、經濟活動決策及執行情況、附屬單位的監督管理情況等，尤其是人員經費指標與工資計劃匹配后財務收支的合規性應作為審計監督的重點。二是關注遵守中央 “八項規定”、貫徹“反對浪費、厲行節約”規定和國務院“約法三章”規定情況等國家治理的熱點領域。三是關注發行基金、計算機信息等事關人民銀行安全穩定方面的情況；四是關注對外履職情況，在監督基層行履行行政許可、行政檢查、行政處罰職責中，重點要檢查執法依據、執法標準、執法程序、決策機制、信息公開等依法行政內容。五是在履職審計、離任審計中，還要重點關注領導干部遵守國家法律法規、貫徹民主集中制、落實“三重一大”等情況，警示領導干部心目中敬畏“紅線”，行動上立規循矩。

［責任編輯：于龍廣］

張思蓮（1966—）,女，中國人民銀行贛州市中心支行。（江西贛州341000）