H銀行企業信貸項目風險評估分析

王玉龍

摘要：H銀行作為地區性的農業金融服務機構，一直致力于企業信貸的推廣，但由于起步較晚，并受到多方面的因素限制，所以在企業信貸風險評估控制方面的工作并不成熟。本文結合H銀行的具體情況，對其企業信貸項目風險控制管理進行了相關研究，并據此提出了一些提升建議。

關鍵詞：企業信貸風險；風險評估；風險識別

中圖分類號：F830文獻標識碼：A文章編號：1671-864X（2016）08-0288-01

一、前言

商業銀行是推動市場經濟發展的重要部分，是保證各經濟主體順利運營，推動經濟快速發展的關鍵所在。信貸業務是商業銀行的主營業務之一，是經營收入的主要來源。然而風險和收益并存，各大銀行規模不斷擴大的同時，信貸業務量逐漸增多，所面臨的風險也越多樣化，對各個銀行信貸風險控制能力的要求也越來越高。H銀行作為為區域經濟服務的金融機構，研究其信貸項目風險，不僅有利于自身的發展，更有利于其服務地區經濟，充分發揮其在區域經濟及金融發展中的效用。

二、H銀行企業信貸項目現狀及存在的問題

（一）H銀行企業信貸業務發展現狀。

H銀行成立于1994年，下設1個營業部、18家分社，網點遍布全市14個鄉鎮，是H城目前規模較大的綜合性金融機構。H銀行一直秉承經營理念，為區域經濟提供金融服務。

H銀行為提高經營效益，不斷發展信貸業務，努力提高相關信貸業務的效率，各相關環節也逐漸趨于流程化和專業化。為滿足不同企業的信貸要求，根據各類企業的業務特點，目前H銀行所開展的信貸業務種類主要有以下幾大類：固定資產貸款、流動資金貸款、貿易融資貸款、票據業務、特定擔保下融資業務以及其他業務等。并為一些中小企業提供放貸流程較為簡單的貸款。全方位提升H銀行的信貸業務量。

（二）H銀行對企業風險評估現狀。

目前，H銀行對信貸企業風險評估的主要包含以下幾個方面：（1）風險因素識別。（2）建立合理的風險指標體系。（3）進行風險評估。（4）對相關企業進行風險控制。

既要保證收益，又要降低信貸風險，對風險進行管理控制，是非常重要的手段。全面分析各個企業的風險因素，考察會觸發風險的原因，針對不同的企業必須有不同的措施，對風險進行有效的防范。

（三）H銀行對企業進行風險評估面臨問題。

外界經濟環境多變，在進行初期評估時往往對預期不能合理預測，外界經濟環境的變化將直接影響企業的經營狀況。外在因素掌控和預測都存在一定的難度，對銀行信貸人員提出非常高的要求。其次，信息不對稱帶來諸多問題。銀行主要通過企業的財務信息了解企業的經營狀況、還貸能力。但在此過程中，除上市公司財務報表公開以外，其他企業提供的各項財務指標的真實性及準確性有待進一步探究，尤其是當下快速發展的中小企業較為活躍，他們已經成為許多地方經濟增長的重要力量，也是銀行信貸業務的重要增長點。而中小企業由于自身發展的局限，不確定性因素更大，其信息可變化性也更大。所以，銀行與企業之間，信息的不對稱以及滯后性，也為銀行評估企業的信用及風險帶來很多困難。

三、H銀行企業信貸項目風險評估指標體系構建

由于銀行內部信貸業務及風險的管理涉及制度、流程、人力資源、貸后監督管理等多個方面，不能籠統概括，所以，在一級指標的設定中，將銀行內部操作一項細分了風險識別評估流程、人力資源、貸后監督管理三個具體的方面。所以在H銀行信貸風險項目評估指標體系中，一級指標有外部環境、風險識別評估流程、客戶企業信用評價、人力資源以及貸后監督管理五個。指標體系構建如表：

指標體系構建以后，將運用這一指標體系對H銀行企業信貸風險項目進行綜合評估。

四、H銀行企業信貸項目風險綜合評估控制建議

通過層次分析法和綜合模糊評價法，得出H銀行企業信貸項目風險評估結果，有34.76%有可能是較差，有43.11%的可能性是一般的，有22.12%的可能性是良好。所以，對H銀行企業信貸項目風險評估結果為“一般”。且較差的可能性大于較好的可能性，因此整體風險控制能力有待提高。從個別指標的分析來看，有很多薄弱的環節有待加強，只有從具體入手，才能提高整體。所以，根據分析并針對H銀行企業信貸項目風險控制工作的實際情況，針對這些因素提出一些改進性的建議：（1）加強人員培訓，持續提高人力資源水平。（2）完善風險預警機制，提高識別控制能力。（3）加大責任追究，不斷加強貸后監管。（4）加強風險意識，持續改善風險控制環境。

五、結論

經過分析，得出H銀行在企業信貸項目風險管理控制上比較薄弱的方面主要有持續改進應急能力、信息安全、人員培訓、持續監督方面，在這些方面的控制管理上應該加強，提出的對策措施主要包括完善激勵約束機制，提高風險意識；完善風險預警機制，提高持續改進；加強人員培訓，持續提高人力資源水平；不斷加強監管，有效防控風險。在這些環節不僅要建立合理的工作制度，更要確保這些制度得到真正的貫徹和落實，適應H銀行的發展。最后，必須明確，企業信貸風險控制管理工作是一項長期復雜的工作，必須從各個層面對其進行重視和管理。

參考文獻：

[1]杜小山，孫若梅，任常青.銀行信貸知識讀本[J].2012

[2]陳俊，王曙光.企業內部控制體系的構建[J][J].審計與經濟研究，2011，23（3）.

[3]李利民.論現代商業銀行內部控制與風險防范[J].山東經濟，2010，5.

[4]孫若梅.企業信貸在信貸市場中作用的探討[J].中國農村經濟，2012（8）：34-43.

[5]劉衛紅，胡亦夏.企業信貸的風險分析及對策[J].現代農業科技，2010（6）：205-205.

[6]商業銀行內部控制與稽核[M].北京大學出版社，2012.