存款保險制度中對存款人利益保護的探析

摘 要：早在1993年12月，國務院《關于金融體制改革的決定》指出，要建立存款保險基金，保障社會公眾利益。1997年全國金融工作會議提出要研究和籌建全國性中小金融機構的存款保險機構。此后，中國人民銀行對存款保險制度一直進行深入地研究。2014年10月29日國務院第67次常務會議通過《存款保險條例》，并自2015年5月1日起實施。至此，我國廣大存款人的利益得到了不同程度的保障，這也是國際上的通用做法。

關鍵詞：存款保險；存款人利益；金融風險

存款保險制度可以是一國或地區應對銀行危機的臨時舉措，也可以是金融文件時期為維護金融穩定而設立的一種長效機制。存款保險制度的目標在于保護存款人的利益和維護金融業的安全，具有維護銀行安全，保持銀行體系穩定的重要作用。實際上，設立存款保險制度的最初目的只是單純地保護存款人的利益。本文就我國存款保險制度中保護存款人的利益這一職能進行探討。

我國的《存款保險條例》（下文中以《條例》替代）已于2014年10月29日國務院第67次常務會議通過，并自2015年5月1日起實施。其中第五條：存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。同一存款人在同一家投保機構所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數額在最高償付限額以內的，實行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構清算財產中受償。

保護存款人的利益，是存款保險制度的初始功能。我國《條例》的頒布實施就是適應國際金融環境的一個重大舉措。存款人相對于銀行來說處于弱勢的地位，在市場機制自發作用下，存款人難以做到自我保護。特別是眾多小額存款人囿于信息、知識和經驗的缺乏，更不可能對其存款的風險程度做出客觀判斷。在這種情況下，存款保險制度可以為存款人特別是小額存款人提供一定程度的保護。即使在市場經濟條件下，銀行破產倒閉了，存款人的利益也能得到一定程度補償。

有關存款人保護的類型，國際上新近成立的存款保險體系往往傾向于排除其他的銀行存款、其他的金融機構、政府實體、官方及其他與破產銀行有關聯的機構；而較早建立的存款保險系統往往更具包容性，這也反映出很多國家正處于從“一攬子保護”到優先保護的轉變。對于某些特殊類型的存款，如大額存單，美國、法國、加拿大、英國和日本等國對其不予保護；英國不將5年期以上的定期存款列入保險范圍。

存款保險制度已經成為發達國家和發展中經濟體的普遍制度，在國際上已實施顯性存款保險的國際和地區中，除在一定的限額范圍全額賠償的存款保險形式之外，；另外一些國家實行的是共同保險的形式，即存款機構和存款人共同承擔一定程度的風險。比如在2001年12月31日之后，英國存款保險體系規定：對于2000英鎊以內的存款給予全額保險，而對于2000英鎊～35000英鎊之間的存款只能得到90%的賠償。瑞士也規定類似的遞減賠償率，存款在2萬瑞士法郎以內的存款給予100%的賠償，2萬法郎～3萬法郎之間的存款給予75%的賠償，二3萬法郎～7.5萬法郎之間的存款給予50%的賠償。通過調查發現，高收入的國家或地區一般實施比較低額度的共同保險，而低收入的國家或地區則傾向于實施較高額度的共同保險。

我國的《條例》中規定：超出50萬元的部分，依法從投保機構清算財產中受償。這就說明我國是采用的在一定數額的基準之上采用共同保險的制度。共同保險制度是防范道德風險、培養市場約束的一種方式，并且可以降低存款保險的成本。對存款保險設定限額就會使存款人意識到，如果其存款超出限額，在銀行倒閉的情況下就可能遭受損失，這種意識在共同保險制度下將會增強，從而能實現市場約束。這就使得支持有少量賬戶余額的存款人因得到全面保護而免于遭受損失風險，同時也能促使持有大額存款的存款人有監督銀行的動力，使他們加強對銀行經營狀況的監管，從而強化銀行面臨的市場約束。

市場經濟發展過程中，我國出現了許多民營銀行，銀行業的競爭將會導致不少銀行出現經營困難甚至最終退出市場，是一種正常的經濟現象，這是不可能完全避免的，但如果處理不當，金融風險的高度傳染性可能會使個別金融機構的風險迅速擴散為系統性的風險。國際經驗表明，存款保險制度是維持金融體系穩定的重要手段，有利于保護存款人權益，提高公眾對銀行業的信心，規范金融機構退出機制，建立對金融機構的約束和激勵機制。在這種背景下，我國頒布實施《存款保險條例》，既對廣大存款人提供了金融保障，又對金融業的健康發展起到了促進作用。

參考文獻

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作者簡介

洪蕾（1976—），女，江蘇南通人，碩士研究生。