淺析農村商業銀行合規建設方法與應用

楊興強

【摘要】隨著社會經濟的轉型升級，合規理念受到了社會各界的廣泛關注和應用，成為了目前銀行業談論的主要話題。在我國，大部分商業銀行都建立了合規部門，農村商業銀行也認識到了合規建設的重要性，并逐漸開始采用現代化的銀行合規管理模式。本文根據農村商業銀行合規建設的發展現狀以及遇到的問題展開了深入探究，并提出了建議性的解決措施。

【關鍵詞】合規理念 農村商業銀行 合規建設

銀行合規建設是指銀行在各項業務經營過程中，要符合各級監管部門制定的規定、銀行內部的規章制度以及國家相應的法律法規等。合規究其根源來說是一種文化理念，針對銀行的合規文化來講，具體包括合規管理制度、合規價值體現、合規風險規劃、合規的相應理念、合規經營機制等等，商業銀行越來越注重合規文化的建設在于提高職工對業務掌握的熟練程度，進而可以采取一種正常的風險規避方法。崗位工作要著重于對合規操作的推進，以合規來規范銀行經營活動的行為。

一、現階段農商行合規建設的現狀以及存在的問題

（一）農商行合規建設的現狀

目前來講，農商行在合規文化的建設中屬于起步階段，面臨著較大的挑戰。我國農村商業銀行，首先就外圍的具體環境而言，銀監會對于各個商業銀行的監管力度越來越大，并且向著規范性以及全面性的方向發展。社會群眾對于銀行的輿論監督熱議的越來越激烈，針對銀行合規管理制度的舉報投訴不斷增加。其次，就銀行內部的規章制度來看，主要體現以下幾點：第一，農村商業銀行的管理制度仍然不夠完善，對于合規文化的認知仍然不夠，合規的自覺性、主動性不夠強烈，管理觀念相對落后；第二，農村商業銀行在整體控制能力上仍然處于弱勢地位，執行力度不夠強硬；第三，農村商業銀行其內部系統的建設工作發展不夠完善，在內部監管上存在著較多的障礙；第四，農村商業銀行的內部控制信息方面的交流不夠，或者溝通不夠順暢，在規避風險以及報告案件的處理上仍然需要改進。

（二）農商行合規建設的存在的問題

農商行在進一步擴展以及發展的過程中，不斷引進新的管理方式，其中對于合規建設管理中仍然存在諸多問題。

第一，農商行對于合規文化的建設意識薄弱。目前，大多數銀行的職工對于合規建設的認識比較淺，導致這種現象的主要原因在于銀行的領導者并沒有意識到銀行職工的合規經營管理對于銀行發展的重要影響，單純的考慮到利益最大化的問題，嚴重忽略了合規文化的建設與合規文化的風險規避等。領導的不重視自然導致銀行職工也忽略了合規文化建設的重要性，直接阻礙了銀行更好的發展。

第二，農商行對規章制度建設不重視。一部分農村商業銀行在制定規章制度的初期，采取武斷的方式方法，一步到位，導致規章制度制定的不完善，完成制度建設相對落后，拖延了銀行活動更好的開展。導致這種現象的重要原因是銀行的管理機構并沒有進行全方位的市場調查，在嚴重缺乏現代化市場競爭意識的情況下，就潦草制定規章制度，對于存在的問題沒有進行及時處理，缺乏對領導責任的重要認識，以敷衍的態度對待工作。

第三，農商行制度執行力度不夠。一部分農商行將銀行的主要目標都放在了對業務的擴展，忽略了合規管理的重要性和必要性，銀行管理部門認為銀行最重要的就是完成規定的考核任務以及階段性的經營目標。還有一部分銀行管理人員沒有做好相應的事前預防工作，在出現風險的情況下才開始采取控制措施，產生了不必要的麻煩。此外，一些農村商業銀行在整體的風險規避工作中，對中上層的領導管理約束力度不夠，只重視對基層職工的管理，導致銀行的整體規范不夠嚴謹。

第四，農商行缺少合規建設計劃。大部分的農村商業銀行在合規文化的進程中，只單純的制定一些期限較短的計劃或者有關宣傳活動以及培訓類的計劃，常常忽略計劃的具體實施。有一小部分銀行甚至沒有制定合規文化建設的目標，通常情況下，銀行工作的開展以及未來的發展就不能與合規建設同步，導致大量的人力、物力、財力的浪費，合規計劃根本無法實施，最后會變成一種擺設。

第五，農商行合規建設工作考核不夠科學。現階段，大多數農村商業銀行的具體考核制度發展不夠完善，一般情況下，只重視銀行業務發展，缺少合規建設的具體內容與措施，甚至逐漸將合規轉型為懲罰制度。農村商業銀行這種只重視銀行業務經營，忽略合規建設的行為導致銀行職工對合規建設工作的不重視，基層職工也開始將工作重心放在業務經營上，無視合規建設的重要性，對合規文化建設工作的管理造成了阻礙。

二、優化當前農商行合規建設的有效措施

（一）加大合規建設工作的宣傳力度

農村商業銀行要加強對宣傳工作的重視，加大宣傳力度，運用不同的宣傳方式方法，針對不同崗位的員工要相應的采用不同的宣傳方式，強化對他們的培訓。并且要拓寬宣傳的渠道，從銀行職工各自的實際情況和特點出發，制定相應的目標計劃，將合規建設的信息以更好的方式傳達出去，加強職工對于合規理念、責任理念、問責意識的認識。

（二）要以正確的合規價值理念促進發展

合規價值理念是商業銀行職工必須具備的思想理念，是銀行從業人員綜合素質的核心體現。銀行以追求經濟效益為經營理念的組織機構來講，職工的素質直接關系其整體發展，如果職工忽略了合規的重要性，不能以合規為職業的指引方向，銀行就不能正常合理的運營，就會造成運營上存在障礙。

現階段，農商銀行對于職工的具體績效考核的重點工作，就是對其日常工作中經營業績考核，對于合規的考核也基本略過，主要表現在對于風險管理的方面上工作不到位。銀監會曾經提出，合規工作的有效開展有利于減少因監管對其相應的處罰以及由于法律糾紛導致的財物損失的發生，并且可以加強商業銀行整體的持續競爭力，進而樹立起良好的企業形象。所以，農商行合規建設的管理應該作為經營發展中的重點工作，并將其列入銀行職工績效考核制度中，對于虛假行為要嚴重打壓并且處罰，對于內部控制管理水平較高、發展質量相對優良的職工要進行獎勵，銀行內部都要提高對合規建設對促進銀行發展的重視，進而形成一種較為科學合理化的管理體制。

（三）加大合規建設的執行力度

參照發達國家商業銀行的先進經驗，要逐漸提升銀行內部職工合規建設的執行力度，確保制度的有效進行。要建立健全有效的激勵機制、長遠的合規檢查機制、嚴謹的風險機制和強悍有力的內部審計機制等四大機制，為銀行合規建設工作提供強而有力的支持。農村商業銀行對于合規建設工作的開展要借鑒外國的先進經驗。第一，農村商業銀行要建立一套科學合理的激勵約束機制，使職工能夠遵守章法制度，有助于規范員工的具體行為，并且要將最終的評價結果以及內部控制的整體效果作為最后的考核標準，與職工的薪酬和職稱評定掛鉤考核。第二，在進行合規建設工作的具體檢查中，要注重對崗位具體操作的各個環節以及業務全過程進行全面管理，不能留有任何盲區，要定期對職工規章制度的執行情況以及對法律法規遵守情況進行檢查，保證各項規章制度以及法律法規的執行都能進行合規性的檢查與評定，保證每一項規章制度以及法律法規都能得到有效性的執行。第三，要建立健全合理的合規問責機制，對于不按規章制度行事造成風險的管理人員進行處罰。要建立誠信檢查機制，積極鼓勵職工對違反規定操作的行為及時舉報。第四，對合規檢查、風險管理以及制度的不足之處要進行嚴格審計，結合風險隱患的具體案例來處理督促相關制度的合理化落實，進而確保內控機制的順利運行。

（四）建立有效的合規管理制度

合規文化建設工作的根本是合規管理制度的有效建立，想要促進業務和安全的共同發展，各大農商行就要建立統一的合規制度，在滿足法律法規的相關要求的同時，還要與銀行內部的各項工作相輔相成，并且要逐漸與各崗位的運行機制結合，形成以管理系統、銀行監控評價系統、運行機制、責任機制等多元化的管理平臺。就安全角度而言，一方面要確保銀行內部的各類運行活動都可以規范操作，并且能夠將所有的規范性章程進一步落實到實際的業務經營活動當中。另一方面，要進一步建立后評價機制，對制度后期的執行情況要進一步跟進了解，并且根據商業銀行具體運行情況進行改進，對新出現的問題及時采取有效措施進行調整，避免舊制度向新制度過渡中出現問題。從經濟學角度來講，首先，合規的規定要能夠及時有效的折射出銀行相關的經濟效益的具體需求，以及農村商業銀行為地方經濟、市民群眾、中小型企業服務的具體定位性要求。其次，合規中的規定要和監管機制的具體要求、相應的法律法規、以及商業銀行本身的組織性機構、銀行內部的業務活動、激勵性機制和績效性考核標準等要相輔相成，并且要依據環境的改變對其進行動態式的調整。

三、結束語

綜上所述，完善合規體系建設，對于農村商業銀行的發展至關重要，想要實現合規建設的管理工作，就要經歷長期的實踐。所以，農村商業銀行要意識到合規建設的重要性以及價值體現，通過分析合規建設中存在的具體問題，并且制定相應的方案進行改進以及調整，結合銀行職工的實際情況進行合規管理，逐漸改變職工的思想觀念以及員工的整體素質，強化合規文化的具體建設，推動銀行的有效發展。

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