鄱陽湖流域內企業排污權的市場交易模式研究

王志強　王海　黃國勤　許曉清　梅藝華

摘 要：排污權交易作為一種現代市場化治污防控重要手段，在污染物總量和種類得到控制的前提下，可以通過市場機制促進排污權交易雙方效益最大化，實現社會環境資源的優化配置和經濟增長方式的轉變。以行政區域為界實施的排污權交易制度和污染物隨自然區域擴散的特點對排污權交易的實施帶來了一定困難，文章認為以流域管理為基礎，按自然地理區域經濟發展水平不同，討論了不同地區同類污染物排放的成本差異，在考慮了排污權交易市場的公平與效率的基礎上，分析了鄱陽湖流域內排污權交易市場的供求狀況，建立了該流域排污權交易平臺的交易模式和交易流程，并對合理完善排污權交易給出了如下政策建議：完善機構設置，發揮綜合決策功能；完善排污權交易的分配制度；構建現代化排污權電子交易平臺；完善企業排污主體的責任制度體系。

關鍵詞：流域管理 排污權交易 交易機制 政策建議

中圖分類號：F270 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）01-092-03

一、引言

國家統計局公報顯示，2014年我國GDP總額已達到63.65萬億元人民幣，而江西省的GDP也達到1.57萬億元人民幣，增速全國排名第7，比上年增長9.7%。但是在經濟高速發展的同時，流域越界污染問題已經成為阻礙區域經濟可持續良性發展的重要因素，生態環境雖然局部好轉但是整體惡化趨勢仍在延續，因此如何解決流域跨界污染問題迫在眉睫。周超（2013）將合作博弈模型應用于流域治理問題，通過兼顧流域內各地區的利益，以降低整個流域生態環境治理費用為目標，并且建立了公平合理的費用分配機制，以促進流域內各地區參與合作，提高流域治理的效率。李清雅等（2010）在以流域管理為基礎，建立了流域排污權交易中心機構設置，討論了機構發揮作用的機理機制，對于排污權交易模式的討論較少。於方等（2009）通過研究了區域內重點行業的排放污水量的統計數據，同時根據經濟發展水平和技術條件建立了分行業的宏觀廢水排放預測模型，并認為主要污染物行業治理成本與地區行業單位產值負相關。佟光霽，王海賽（2014），對哈爾濱市經濟與環境污染的關系進行了分析，認為工業廢水污染曲線為“U”型特征，哈爾濱市不能走“先污染后治理”的道路，應該改變經濟發展模式，提高生態安全意識。虞錫君（2009）在分析了浙江嘉興排污權交易模式后，認為排污權交易市場的需求強勁，供給相對較弱，很難達到平衡。那么本文以流域管理為基礎，建立有力的管理機構，制定流域協調機制，按自然地理區域經濟發展水平不同，著重分析了地區同類污染物排放成本的差異，在考慮了排污權交易市場的公平與效率的基礎上，分析了鄱陽湖流域內排污權交易市場的供求狀況，建立了該流域排污權交易平臺的模式和程序，有利于解決流域內污染問題。

二、鄱陽湖流域排污及排污權交易市場狀況分析

鄱陽湖是我國最大的淡水湖，也是重要的濕地，其調蓄洪水巨大功能，年平均調蓄量為138多億立方米，歷史最大水位達5000平方公里，鄱陽湖流域在保持生物多樣性、調節局部生態環境等方面作用巨大，同時也對維系地區的生態安全、生態健康和經濟健康可持續發展具有重要的戰略意義。

（一）鄱陽湖流域排污狀況

2014年10月27日，江西省人民政府辦公廳印發了《全省排污權有償使用和交易試點工作管理辦法》中指出，目前排污權主要針對需氧量、氨氮、二氧化硫、和氮氧化物污染排放物。2013年，江西省化學需氧量、氨氮、二氧化硫和氮氧化物排放量分別為734469噸、88827噸、557704噸和570408噸，比上年分別下降1.85%、2.45%、1.76%和1.16%，四項污染物排放量中的工業污染量占各項總排放量的比例分別為12.7%、10.1%、97.5%和60.7%。全省主要污染物排污量依然很大，尤其是二氧化硫和氮氧化物在工業上的排放量占比非常高，工業企業減排形勢依然嚴峻。

鄱陽湖流域整體排污情況較好，但是全省11個地區（市）工業排污狀況及成本極為不平衡，在化學需氧量、氨氮地區工業單位產業排放量上景德鎮和贛州較高，鷹潭、新余、上饒和萍鄉較低；在二氧化硫和氮氧化物地區工業單位產業排放量上萍鄉和宜春較高，南昌、吉安和贛州較低。導致這種現象的原因，除了產業結構上的差異外，根據江西省環境保護廳對國控重點企業的調查發現，不同地區的企業排污成本各異，邊際成本、排污意愿和地區排污權市場的發育程度等是導致成本差異的重要影響因素。江西省11個市（地區）化學需氧量、氨氮、二氧化硫和氮氧化物的工業單位產值排放量占比具體情況如圖1（見下頁）。

（二）鄱陽湖流域排污權交易市場狀況分析

根據2014年《江西省排污權有償使用和交易試點工作方案》要求，2016-2017年在全省造紙、印染、火電、鋼鐵、水泥重點污染行業積極開展排污權有償使用和交易試點，對于新建項目、改建、擴建項目的新增排污權和通過技術改造而由原企業轉讓的排污權均通過交易平臺取得，并以排污許可證形式給予確認。目前江西省的排污權交易市場基本上還未形成，正在醞釀發展階段。

但是江西省在國控重點企業排污監測、市場管理和運行上取得了實質性的進展，有關部門在省環保廳的引領下，正研究制定鼓勵排污權交易的財稅等扶持政策；積極支持和指導現有排污企業通過技術改造革新、清潔生產等多種綜合措施減少污染排放，增加排污權有效供給；在地區排污權總量的控制下，根據地區的經濟發展水平和產業結構的差異，現有排污企業取得排污權，原則上采取定額出讓方式，出讓標準由省環境保護部門會同有關部門，根據全省污染治理成本、行業差異、環境資源稟賦差異等因素確定。新建排污權原則上通過公開拍賣、電子競價以及法律法規規章規定的其他方式取得，底價可參照定額出讓標準。

1.鄱陽湖流域排污權需求狀況。根據《江西省排污權有償使用和交易試點工作方案》規定：“新增污染物排放量，必須在完成規定的減排任務后削減出來的減排指標中解決，對于新增污染物排放許可權的市場主體，都必須通過排污權交易中心購買排污權”，該規定把企業推向排污權交易市場。

2013年6月至2014年12月，江西省環境保護廳受理排污新建項目141個、改建項目24個、擴建項目15個，其中高污染行業，在新建項目中印染行業5個、火電3個、鋼鐵5個、水泥3個，改擴建項目印染行業2個、火電9個、鋼鐵1個、水泥2個，需求相對旺盛。

2.鄱陽湖流域排污權供給狀況。鄱陽湖流域排污權供給由兩個渠道構成：一是由超額減排企業轉讓的；二是被關停企業的排污權重新投放市場的。排污權供給主體是市縣環保局，企業轉讓的非常少，目前轉讓的只是極為少數個例。江西的中小企業數量達7286家，占企業總數的95.9%，但規模較小，技術相對比較落后，排污治理成本較高。

鄱陽湖流域排污權交易市場供求極為不平衡，其主要原因有三個：一是鄱陽湖流域地區產業結構不甚合理，行業排污成本差異較大。根據圖1的分析結果可知，萍鄉和宜春等地在二氧化硫、氮氧化物污染物排放的單位經濟成本較高，南昌和鷹潭地區相對單位經濟成本較低，跨地區的排污權交易難以形成。二是政府頂層制度設計存在一定缺陷。只重視新建、改建、擴建項目的排污權，而忽視了在位企業的排污權的轉讓問題。一方面應努力實現新建、改建、擴建項目新增排污權的靈活有效機制，另一方面更應該激發現有企業超額減排的積極性，完善超額減排量上市交易的機制和體制。三是缺乏完善的排污權交易平臺及交易模式。一個適合整個流域排污權交易的完善平臺，有利于激發流域內企業排污權交易的動力，同時節省交易成本，提高交易的效率。

三、建立鄱陽湖流域排污權交易平臺

鄱陽湖流域與江西省行政區域基本吻合，在鄱陽湖流域內有效治理污染，解決污染跨界問題，有利于江西省建立環境治理統一政府，也有利于市場化操作和交易。在明晰地區產權機制、監控機制和地區間協調機制的共同作用下，有必要提出江西省鄱陽湖流域排污權交易平臺——即按照自然地理區域經濟發展水平和技術差異，考慮了排污權交易市場的公平與效率，在分析了鄱陽湖流域內排污權交易市場的供求基礎上，建立一個以流域管理為基礎的區域排污權交易中心。該中心主要包括鄱陽湖流域排污權交易機構設置、決策方式和交易流程模式三個部分。

（一）鄱陽湖流域排污權交易機構設置

鄱陽湖流域排污權交易機構設置具體架構見圖2。該中心是一個綜合決策體系，由排污權交易涉及到的各利益主體，包括地方政府、各行業企業組織以及省級財政部門、物價部門、環保部門、獨立評估部門和社會監督組織組成，有利于差異性，全方位的考慮來決定相關問題。

（二）鄱陽湖流域排污權交易決策政策制定過程

由于鄱陽湖流域機構的設置具有綜合性、一體性，在行政上可以將流域的許多外部性問題內部化，加強流域內緊密合作。鄱陽湖流域排污權交易中心是采用自上而下和自下而上相結合的政策過程以及利用后發優勢學習引用其他國家和地區發展的經驗，理順地方政府之間、政府部門之間的關系，在國家環境保護部制度安排要求下，從長期、最大可能地發揮地方政府、企業和社會公眾的主動性，以國家環境保護部的建設為主線提出解決問題的建議，強化國家環境保護部的政策制定、協調監督以及執法監管三方面的職能與能力建設。

而這種模式見圖3（見上頁），首先是以改善鄱陽湖流域內環境質量為推動力。在國家環境保護部下達的宏觀調控指標和目標的前提下，以改善鄱陽湖流域環境質量為出發點，建立鄱陽湖排污權交易中心，并管理、協調、研究分析討論區域環境問題。其次鄱陽湖排污權交易中心有一套制度化的議事機制。該中心負責定期召開排污權交易相關政策商議會議，就區域內的排污權交易問題，例如就流域可排放總量的計算指標的修正和更新、地區指標公平分配以及排污權交易價格等問題進行商議，認真聽取各地區政府代表、企業代表、環保組織、群眾代表和專家學者意見，對相關議案進行修正完善，形成一套經常性議事機制。

（三）鄱陽湖流域排污權交易流程模式

鄱陽湖流域排污權交易流程主要分為三個環節：第一環節為轉/受讓標的受理環節。主要有企業用戶登記注冊，提交相關材料，排污權中心審核，企業委托中心轉讓，中心成功受理并掛牌等具體環節，具體流程見圖4。第二環節為標的交易環節。次環節主要是根據標的交易方式不同而有不同的交易流程環節，最終排污權中心根據標的成交方式不同來出具《標的成交確認單》，最終標的達成交易。第三環節是交易結算環節。在該環節中主要完成交易標的合同的簽訂，資金的結算和排污權變更登記等工作。

四、建立鄱陽湖流域排污權交易平臺及模式的政策建議

（一）完善機構設置，發揮綜合決策功能

鄱陽湖排污權交易中心在江西省政府統一領導下，由省環保廳牽頭，省財政廳、省發改委、省政府金融辦、省政府法制辦、省物價局和社會團體等有關部門參與，根據綜合決策的要求，繼續完善鄱陽湖流域排污權交易中心的機構。省財政廳負責會同有關部門，制定排污權交易資金的管理辦法，協助解決排污權交易的收儲、交易賬戶管理。省政府金融辦負責指導江西股權交易中心設立全省排污權交易平臺、制定排污權交易規則，并做好交易監管工作等。省物價局負責會同省財政廳、省環保廳等有關部門制定排污權出讓標準和排污權交易指導價格，以市場供求關系為價格機制的交易價格體系。省政府法制辦負責協助制定和完善排污權有償使用和交易相關政策規章。社會公眾團體充分發揮監督的職能，建立政府定期公開環境質量制度，制定公眾投票表決的程序和模式以便公眾參與綜合決策。

（二）完善排污權交易的分配制度

由于我國大部分現階段的排污權交易還處于試驗的階段，并且長期以來無償分配的方式，大大增加了排污權交易制度的施行，但本文認為鄱陽湖排污權交易中心需要根據區域內各企業的產量、產品價格、利潤空間、工藝技術水平等相關指標估算企業的污染處理成本函數以便估計排污費用，同時根據地區的經濟發展水平，在考慮排污權交易市場的公平與效率的基礎上，針對不同的產業以及地區產業結構的差異，制定有差異化的排污權初始分配制度。

（三）構建現代化排污權電子交易平臺

現代化排污權電子交易平臺的構建是建立在現代電子計算機的咨詢、定價、交易和結算為一體化的模式，該平臺既是政府環境管理機構和排污企業披露交易信息的平臺，也是促進排污權交易并對交易進行管理和監管的平臺。該平臺可以及時準確地發布流域內各排污企業的排污交易數據，據此估算交易價格，并實時更新數據，發揮交易軟件的高透明度的特性以降低信息成本低，增強排污權交易市場的流動性。

（四）完善企業排污主體的責任制度體系

首先明確市場交易主體。一般包括個人、“法人”、“合伙”社會組織等。政府是個特殊的主體，為了經濟和環境的協調發展，也能以普通民事主體身份進入排污權交易市場買賣排污權，從而達到對環境質量進行調控的目的。在環境質量偏低時，政府可買進排污權，而環境質量較好時，在環境容納量還有富余時，政府可賣出排污權從而允許市場更多排污。其次是優化模式和規范完善交易程序，體現企業行為主體責任。在完善優化的交易模式下，流域排污權交易中心可以根據區域內環境內最大承受能力，制定區域環境質量最低目標，從而確定區域內污染排放最大總量，同時企業根據自身的生產經營情況，做出排污量的預算，然后向排污權交易中心主動提出申請，并登記進入電子交易平臺進行規范化的交易。最后是延伸企業責任鏈，完善違法排污的處罰機制。環境法追責不能唯行政責任是從，采用差異對待的制度設計，采用層級責任制，地方企業直接對地方環保部門負責，延伸企業責任鏈，從產品的設計、使用和回收利用等環節進行環境質量影響跟蹤與評價，并同時建立企業排污信用檔案，對環境影響輕微的，用相應的約束機制進行約束，對環境影響嚴重的企業，環境主管部門可以限制其下一期排污許可證的發放，甚至關停相關企業，乃至追究企業的相關刑事責任。

[基金項目：江西省教育廳青年基金項目（項目編號：JJ1412）]

參考文獻：

[1] 周超.流域合作治理及排污權交易機制研究.復旦大學碩士論文，2013

[2] 李清雅等.基于流域管理的排污權交易模式研究.[J]中國人口·資源與環境，2010（3）

[3] 於方，曹東，王金南，宋存義.工業廢水排放量和治理投資費用的預測[J].環境科學，2009（8）

[4] 佟光霽，王海賽.哈爾濱市經濟增長與環境污染的關系研究.[J]經濟師，2014（11）

[5] 虞錫君.減排背景下完善排污權交易機制探析———以全國首個試點城市浙江省嘉興市為例[J].農業經濟問題，2009（3）

[6] 江西省環境廳2014年環境統計年報.http：//jxepb.gov.cn/resource/uploadfile/file/20141021/20141021171837662.pdf

[7] 江西省2014年統計年鑒和江西省環境廳2014年環境統計年報.

[8] 江西省環境保護廳排污權業務網上申報受理處數據.

[9] 沈滿洪，錢水苗，馮元群.排污權交易機制研究[M].北京：中國環境科學出版社

（作者單位：王志強，黃國勤，江西農業大學生態科學研究中心；王海，江西科技學院；王志強，許曉清，梅藝華，南昌職業學院 江西南昌 330000）

（第一作者簡介：王志強，江西農業大學博士研究生，南昌職業學院教師講師，主要研究產業經濟學，生態經濟學，農業生態學；通信作者：黃國勤。）

（責編：賈偉）