中小企業融資問題的研究及對策

高洪升

摘 要：隨著我國市場經濟的不斷發展，不少中小企業也不斷地發展起來，不過對于中小企業發展來說有一個最致命的問題，也就是融資問題，制約了中小企業企業的進一步經營發展，不能從根本上解決融資問題，將會引發非常嚴重的金融風險，使中小企業面臨著倒閉的威脅。文章針對當前中小企業的融資發展現狀進行討論，進而分析中小企業融資問題產生的原因，并且相應地提出解決對策，希望能夠改善當前中小企業融資難的問題，促進中小企業的經營發展。

關鍵詞：中小企業；融資問題；對策

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1006-8937（2016）11-0025-02

中小企業的發展在我國國民經濟發展中有著非常重要的位置，然而面對中小企業融資難的發展問題已經成為了制約著我國中小企業發展的突出性問題，怎樣改善當前中小企業的融資發展現狀，已經上升到中小企業發展的重要日程上來。

1 當前中小企業的融資現狀

1.1 融資困難

當前我國許多的中小型企業正面臨著融資困難的問題，融資困境并沒有得到很好地改善，一般主要體現在兩方面：一方面是直接融資的價格定位過高，普通中小型企業根本就承受不起，另一方面是由于間接型融資的方式比較單一，中小企業的市場占有額又比較小，因此很難在競爭當中取得優勢。直接融資的形式一般為公司股票以及債券等，但是我國的金融股票體系還不是很健全，股市風險系數較高，資金很難一步到位，而且各個公司之間的信用關系也不能夠確保萬無一失，通過股票來實現融資的方式對中小企業來說是可望而不可及的，而債券融資的方式要求企業所具有的資產較高，中小企業也達不到要求。

在間接融資中，我國中小企業信貸融資現狀發展得并不是很好，信貸體制的不健全，制度的不完善，導致間接融資開展的進程比較緩慢，銀行借貸的所需條件過高，而民間借貸的風險因素又很難控制，非法融資常常混在其中，因而無論是直接融資還是間接融資來說，我國中小企業的融資現狀都是比較困難的[1]。

1.2 融資價格貴

在中小企業面對融資困難問題的時候，同時還面臨著融資價格貴的難題，當企業的經營狀況發生困難需要資金的時候，一般銀行的貸款手續十分復雜，導致了貸款的周期時間長，而且還不能夠保證一定能向銀行借到貸款，這個時候，很多的中小企業普遍會選擇向民間的融資組織進行貸款，然而民間借貸組織的融資成本都是非常高的，而企業為了緩解資金壓力又不得不選擇同民間融資組織進行合作，眾所周知，民間融資的利息是非常高的，企業必須要把經營收入的很大一部分拿出來作為利息還給民間融資組織，巨額的融資費用將嚴重傷害企業的發展利益，如果中小企業長時間地接觸民間融資組織的話，將會給企業帶來嚴重的經營負擔，讓中小企業無法承受。

2 造成中小企業融資問題的原因

2.1 企業融資管理意識差

首先，造成中小企業融資問題產生的原因是因為企業自身的融資管理意識比較差，企業生產經營的規模范圍較小，導致了企業最初根本就沒有樹立起進行融資的意識，因此一般中小企業所能經受得住的金融風險也是比較小的，企業發展速度快，但同時倒閉的速度也是非常快的，在生產經營方面有著很多的不固定因素，而且中小企業之間的競爭普遍都是非常強的，如果對生產經營所處的市場環境不是很了解，對市場信息掌握的不是很確切的話，就會很容易在市場競爭中敗下陣來，企業的經營管理能力差，融資意識短缺，融資能力差，都導致了中小企業無力進行融資。另一方面，企業自身的經營財務會計制度，也不適合發展企業融資，會計管理體制不健全，會計水平不高，也制約了企業開展金融融資項目，很多企業內部都缺乏相應的內控管理體系，使得企業的財務會計信息的準確性不高，財務會計管理能力上出現的問題，導致對企業的金融財務狀況監管不利，不能讓銀行放心地向其進行放款，企業資產狀況的不固定性，造成了中小企業不符合銀行貸款的條件，同時也缺乏向中介組織進行資產擔保的條件。

與此同時，中小企業的信用責任管理意識還是比較低的，在和其他組織進行融資的時候，常常會出現許多惡意貸款的現象，利用虛假信息騙取其他組織的信任，在獲得項目貸款以后并沒有及時地歸還資金，最終致使很多的大型企業或者銀行都不愿意再和中小企業進行融資，中小企業融資管理意識差的問題，也是導致融資問題產生的根本原因[2]。

2.2 缺乏政府支持

其次，我國政府關于中小企業融資這一方面問題是缺乏相應的法律保障的，也就是說相關的法律體系并不健全，之前提出的一些法律法規也沒有進行進一步的規劃落實，同西方發達國家相比，我國存在著非常嚴重的法律缺失，而且我國政府對于中小企業的融資發展問題也沒有建立相應的扶持體系，沒有健全中小企業的融資管理機構，從而導致了當前融資市場的內部環境非常差，缺乏對融資金融市場的環境氛圍進行監督與管理，融資市場中的金融風險非常高，而又缺乏政府部門的監管，進而使得一些民間的金融借貸組織管理非常混亂，一些非政府型的機構運作十分地缺乏統籌性的規范管理，當前中小企業的融資困難，離不開政府的不作為因素，缺少政府的支持，缺乏法律的支持，也就失去保障，在這樣的融資環境下，即使政府出臺了一些政策，也不能夠很好地落實下去，導致了中小企業也享受不到福利政策的優惠性，因此缺乏政府支持的融資環境也是導致中小企業融資問題產生的原因。

2.3 市場金融體系滯后

再次，當前關于中小企業融資的市場金融體系一直是比較滯后的，可以說銀行方面對于中小企業貸款這方面管理和控制一直是回避的，很多的不確定因素導致了融資業務難以開展，同時關于中小企業融資的中介機構也是缺失的，同時也是不健全的，沒有組織機構有能力去進行完善的擔保活動，因而靠政府出面進行企業信用擔保的話又不能解決實際問題，政府也是無力承擔高額的擔保金的，問題又回到了中小企融資信用差的問題上面，這也是限制中小企業融資發展的重要影響因素，而市場金融體系發展的滯后問題，要求中小企業又不得不向民間組織進行借貸，但是民間組織的融資管理體系也同樣是非健全的，民間組織內部也同樣存在著不正規的風險因素，企業之間相互進行的非法集資活動嚴重罔顧國家法律的有關規定，導致了高風險因素的融資借貸關系產生，由于這種集資的非法性質，企業所受到的資金損失也是不受到法律保護的，這樣一旦出現了企業同民間借貸組織的資金糾紛問題，就不能夠用法律的手段保護自己，很有可能給企業造成巨大程度上的財產損失，進而使企業倒閉，非法集資的產生同時也會給我國的市場金融秩序造成一定的動蕩影響，影響市場的正常金融秩序發展。

3 加強中小企業融資發展的相關對策

3.1 樹立企業融資管理意識

要加強中小企業的融資發展建設，首先就要從企業自身開始進行調整，必須要讓中小企業樹立好融資管理意識，從而讓企業有能力去應對融資管理過程中所遇到的挑戰問題，因此企業必須要對自身的經營發展結構進行調整，統籌規劃好項目資金的管理工作，從自身發展能力為基礎逐步提高自身的融資管理水平，這就要求企業必須要健全經營管理制度，加快企業發展戰略結構調整，只有企業的經營管理制度規范了，企業自身的經營發展能力提高了，企業才有了信用體系，而有了信用體系，才可以更好地進行融資發展，才能夠有資格去和其他大型企業進行項目融資合作，才可以更好地擴大企業生產規模，拓寬融資發展市場，提高企業的核心競爭能力[3]。

為了更好地發展融資項目，企業還必須要相應地加強會計財務管理的效率和質量，嚴格按照國家法律法規的要求去進行企業財務會計管理，提高會計信息的準確性，讓企業的財務會計管理作為企業融資發展的后盾保障而打下堅實的基礎。

同時，企業在融資發展過程中，一定要記住不能夠忽視信用體系的完善，企業只有嚴格按照市場環境的金融秩序要求進行融資發展，才能夠更好地適應這個市場，才能夠在市場競爭中擁有一席之位，如果企業不能有一個很好的信用的話，必將會給未來的融資發展帶來巨大的挑戰，對于向融資組織或是其他企業借貸的款項必須要按時歸還，樹立良好的信用形象，為企業的進一步發展作出表率。

3.2 加大政府扶持力度

針對我國中小企業融資發展困難的問題，國家需要作出一定的政策決定來加大對其發展的扶持力度，同時要進一步加強政策的落實力度，例如可以學習西方發達國家的一些融資政策，創立適合于中小企業發展的政策銀行，或者可以給中小企業融資提供一些福利性的優惠政策，或者是可以用低價去賣給企業公司債券，同時開發信用貸款，給中小企業提供一些福利性產品，可以通過再貼現以及再貸款的方式來實現對中小企業的資金扶持，減少一些復雜的融資貸款手續，同時擴大信貸業務的服務范圍，對于那些有條件的民間信貸組織擔保機構進行相應的扶持，從而確保我國的中小企業融資政策都可以有效地實施開來[4]。

3.3 健全市場金融體系

為了國家的相關融資發展政策能夠更好地落實，必須要健全我國的市場金融體系，使市場的金融發展氛圍能夠適應中小企業的融資發展，例如可以積極開展網絡金融服務項目、開發網絡融資項目，通過網絡平臺的開發來減輕中小企業的融資風險壓力，確切來說，在網絡融資發展平臺上面，可以通過信息技術手段達到對中小企業融資數據的分析，而且企業的整個經營發展都會在網絡平臺的掌控范圍之內，通過計算機處理軟件對融資過程進行分析，從而及時地發現中小企業在融資過程中出現的問題并且及時地進行調整，有效地降低了企業的融資成本。

在健全金融體系時，還可以開發金融項目創新，不斷開發新型的項目結算工具，還要加強融資服務咨詢中心建設，當中小企業遇到不懂的融資問題時，可以向服務咨詢中心進行咨詢，避免了一些融資問題的產生，同時還要放開民間融資組織建設，提高對金融項目的風險管理。

4 結 語

綜上所述，要想做好中小企業的融資問題管理是一項長期性的系統工程，企業必須從源頭上就樹立好融資管理意識，而政府部門也要做好相應的扶持工作，健全關于融資問題的法律體系，為中小企業的融資發展建設作出法律保障，同時還要不斷健全市場金融體系，創新產業技術調整，從而找到一條適合中小企業融資建設發展的道路來。

參考文獻：

[1] 寧健淇.中小企業融資問題及對策[J].遼寧工程技術大學學報（社會科 學版），2014，（3）.

[2] 張龍.中小企業融資問題及對策研究——基于政府視角[J].科技經濟 市場，2015，（8）.

[3] 邢樂成，梁永賢.中小企業融資難的困境與出路[J].濟南大學學報（社會 科學版），2013，（2）.