軍品合同信息不對稱問題研究

摘 要 從合同契約角度分析，將部分軍品合同不能按期履約的主要原因歸結(jié)為信息不對稱。進(jìn)而借鑒委托代理理論對軍品合同的逆向選擇和道德風(fēng)險現(xiàn)象進(jìn)行研究，并提出一些建議性措施，如：健全采購信息交流機(jī)制，優(yōu)化軍品合同契約設(shè)計(jì)，建立需求信息中介市場，推動民營企業(yè)進(jìn)入裝備市場等。

關(guān)鍵詞 軍品合同 信息不對稱 委托代理

一、引言

在我國的現(xiàn)有形勢下，一方面軍品合同采購的對象大部分屬于中國航空工業(yè)集團(tuán)公司、中國電子科技集團(tuán)公司、中國兵器工業(yè)集團(tuán)公司、中國航天科技集團(tuán)公司及中國船舶工業(yè)集團(tuán)公司等國有大型集團(tuán)公司，且部分公司的各個板塊之間的附屬企業(yè)也在進(jìn)行整合；另一方面部分具有先進(jìn)技術(shù)、雄厚實(shí)力的民營企業(yè)、合資企業(yè)也不斷進(jìn)入軍品合同領(lǐng)域。

同時，從合同管理角度來說無論是法規(guī)制度、法律依據(jù)，還是軍品合同管理職責(zé)的細(xì)化分工均未得到進(jìn)一步有效發(fā)展，尤其是在軍品合同的法律責(zé)任承擔(dān)上更是亟待解決，現(xiàn)行的法規(guī)制度中出現(xiàn)各有關(guān)問題時的表述往往是：“上報各自上級機(jī)關(guān)解決”或者廠際之間通過“協(xié)商解決”。對民營企業(yè)來講，上級機(jī)關(guān)并不存在，在廠際協(xié)商不可行的情況下其結(jié)果最終影響的則是軍品合同的目的實(shí)現(xiàn)；對行業(yè)內(nèi)的國有企業(yè)而言，相互之間通過協(xié)商、行政途徑解決不但存在滯后性，效率低下，而且合同第三方——軍方在期待利益已受影響的情況下也只能被動承擔(dān)可能的利益損失。從合同契約角度分析，造成部分軍品合同不能按期履約的主要原因是由于合同雙方所擁有的信息不對稱，進(jìn)而出現(xiàn)道德風(fēng)險和逆向選擇等行為。

二、軍品合同信息不對稱的原因

（一）現(xiàn)有軍品合同的委托代理機(jī)制

在裝備采辦的微觀操作層面上，裝備主管部門對其下屬部門履行職責(zé)情況沒有各部門自己心里清楚，上級部門對身居一線的軍代表在采辦過程中對有關(guān)采辦政策的執(zhí)行情況也不是很了解，不能完全掌握軍代表的工作努力程度和工作盡職盡責(zé)情況，軍方相對于軍工企業(yè)而言，通常不清楚其生產(chǎn)成本，不能掌握其努力程度，不熟悉其生產(chǎn)技術(shù)水平和管理能力等企業(yè)的私有信息。

因此在目前委托代理機(jī)制不是很健全和完善、制度約束不規(guī)范的采辦環(huán)境下，極易引發(fā)代理行為：代理人利用相對于委托人的信息優(yōu)勢和委托人的“信息盲區(qū)”做出違背委托人最初意愿的行為，通常表現(xiàn)為出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險行為。

逆向選擇是指在軍品合同簽訂前，軍方不知道軍工企業(yè)的真實(shí)類型和相關(guān)信息，或軍工企業(yè)有意隱瞞自己的真實(shí)信息，使軍方不能完全掌握軍工企業(yè)私有信息而無法做出客觀準(zhǔn)確的判斷，從而簽訂有利于軍工企業(yè)但給軍方造成極大損害的采辦合同。在市場機(jī)制和激勵約束機(jī)制不健全的條件下，軍工企業(yè)為了爭取合同，可能會利用軍方的“信息缺陷”，存在隱藏其私有信息的行為，如：虛報成本、夸大其生產(chǎn)能力、技術(shù)實(shí)力和管理優(yōu)勢等，以引誘軍方與之簽訂合同。

道德風(fēng)險是指軍方和軍工企業(yè)在簽訂合同后，軍工企業(yè)在履行合同的過程中，可能利用其相對于軍方的信息優(yōu)勢，做出一些違背軍方要求的行為，如：在生產(chǎn)過程中不努力采取措施降低成本，不進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，不加強(qiáng)管理等，有的還可能將許多本不應(yīng)有的開支列入裝備成本，以獲得計(jì)劃成本的擴(kuò)張和利潤的增長，最終造成裝備的質(zhì)量下降，進(jìn)進(jìn)度延遲和價格高漲等對軍方不利的嚴(yán)重后果。

（二）社會專業(yè)化分工

在軍品合同中，軍方是用戶，軍工企業(yè)是研制生產(chǎn)單位。社會勞動分工的不同導(dǎo)致了用戶和研制生產(chǎn)單位雙方的信息不對稱：軍方在簽訂合同時比軍工企業(yè)更清楚關(guān)于軍品的未來需求情況、裝備的實(shí)際使用信息等，但對軍工企業(yè)的裝備質(zhì)量、成本、進(jìn)度等信息的了解遠(yuǎn)遠(yuǎn)少于軍工企業(yè)；軍工企業(yè)在軍品合同達(dá)成之前關(guān)于自身的設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和保障能力、管理水平、操作人員素質(zhì)、行為偏好等比軍方更清楚，達(dá)成合同后對研制生任務(wù)的困難、產(chǎn)品質(zhì)量、成本、進(jìn)度以及環(huán)境狀態(tài)等也會比軍方有更多的認(rèn)識。軍工企業(yè)相對于軍方而言掌握了更多的信息，占據(jù)信息優(yōu)勢地位。

專業(yè)化產(chǎn)生的信息差別也同樣導(dǎo)致了軍品合同中信息不對稱的存在。一方面，專業(yè)化導(dǎo)致軍方在裝備需求、使用等專業(yè)信息方面處于信息優(yōu)勢，軍工企業(yè)在裝備研制生產(chǎn)的技術(shù)、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、性能等專業(yè)信息方面處于信息優(yōu)勢；另一方面，由于軍方和軍工企業(yè)是群體概念，各自由若干個個體組成，軍方或軍工企業(yè)與其內(nèi)部的任意一個個體相比較，在專業(yè)信息的擁有上也必然存在差異，從而帶來團(tuán)體與內(nèi)部成員之間的信息不對稱。

（三）國防工業(yè)運(yùn)行機(jī)制不完善

國防工業(yè)缺乏競爭機(jī)制是帶來信息不對稱的一個重要原因。有效的競爭能夠打破軍工企業(yè)之間的壟斷，并能夠促使軍工企業(yè)顯示真實(shí)信息，降低信息不對稱程度。現(xiàn)實(shí)中，國家通過實(shí)行承制單位資格審查制度等手段對裝備采購市場實(shí)施進(jìn)入管制，讓具備條件的軍工企業(yè)進(jìn)入名錄，使得裝備研制生產(chǎn)市場缺乏相應(yīng)的競爭主體，因而不能引入有效競爭，這無疑導(dǎo)致了信息偏向國防工業(yè)部門一方，加重了信息不對稱。

同時，因裝備造價昂貴，技術(shù)復(fù)雜，大型軍事裝備系統(tǒng)的訂貨量很少，不可能同時由多家軍工企業(yè)來研制生產(chǎn)，使得許多裝備在研制生產(chǎn)過程中的軍工企業(yè)只有一家，競爭局面難以形成，從而難以促使軍工企業(yè)主動揭示自身擁有的私人信息。因缺乏競爭主體，這些軍品研制生產(chǎn)合同的價格最終不是通過競爭確定，而主要是通過供求雙方談判協(xié)商確定，存在很大的彈性空間，且由于軍工企業(yè)對信息的獨(dú)占性，其完全可以在這個彈性空間內(nèi)要求更高的價格。

三、委托代理理論

（一）委托代理基本理論

委托人和代理人之間的博弈關(guān)系是信息經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的重要內(nèi)容之一，通常稱為“委托人——代理人理論”或者“委托代理理論”。其核心內(nèi)容是雙方的動態(tài)博弈，而且由于委托代理雙方的信息往往是不對稱的，因此該博弈通常是信息不對稱的動態(tài)博弈，是一種關(guān)系到分散決策權(quán)的博弈。

委托代理理論建立在非對稱信息博弈論的基礎(chǔ)上，非對稱信息指的是某些參與人擁有但另一些參與人不擁有的信息。信息的非對稱性可以從以下兩個角度進(jìn)行劃分：一是非對稱發(fā)生的時間，二是非對稱信息的內(nèi)容。從非對稱發(fā)生的時間看，非對稱性可能發(fā)生在當(dāng)事人簽約之前，也可能發(fā)生在簽約之后，分別稱為事前非對稱和事后非對稱。研究事前非對稱信息博弈的模型稱為逆向選擇模型，研究事后非對稱信息的模型稱為道德風(fēng)險模型。

委托代理理論的基本前提是雙方都是理性自私的經(jīng)濟(jì)人，雖然委托人希望代理人和他的利益一致，但由于代理人通常是自私的，對自己利益的（下轉(zhuǎn)第頁）（上接第頁）追求常常會侵害委托人的利益，所以如果沒有明確的契約約束，代理人就可能會更加傾向于謀取自身的利益，而不是維護(hù)委托人的利益。因此從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，委托代理理論就是在給定信息結(jié)構(gòu)的前提下，安排最優(yōu)的契約約束。

（二）委托代理理論在軍品合同中的體現(xiàn)

軍品合同包含兩個委托代理關(guān)系，一個是軍方委托軍工企業(yè)進(jìn)行研制生產(chǎn)軍品的委托代理關(guān)系，另一個是軍方委托軍代表進(jìn)行軍品質(zhì)量監(jiān)督的委托代理關(guān)系。

在軍品采購市場建立的監(jiān)督機(jī)制和激勵機(jī)制實(shí)質(zhì)是基于這兩種委托代理關(guān)系展開的，其中監(jiān)督是保障、激勵是動力，它們相互聯(lián)系、密不可分，只有渾然一體才能真正促使軍品采購水平整體提高。監(jiān)督是委托代理關(guān)系中防止和減少代理人偏離委托人目標(biāo)并損害委托人利益的行為，以及迫使代理人努力工作的活動總稱；激勵是委托代理關(guān)系中使代理人產(chǎn)生和增強(qiáng)為實(shí)現(xiàn)委托人目標(biāo)的工作動力的活動總稱。

監(jiān)督和激勵是對立統(tǒng)一的一對矛盾：一般情況下，二者直接的目的不同、方法不同、效果不同，相輔相成不可替代；特殊情況下，二者又可以相互嬗變，激勵能起到監(jiān)督的效果，監(jiān)督能起到激勵的作 用。在軍品合同所包含的兩個委托代理關(guān)系中激勵和監(jiān)督為實(shí)現(xiàn)委托人（軍方）的最大利益也同樣發(fā)揮了重要作用。

四、解決措施

（一）健全采購信息交流機(jī)制

1.建立定期報告制度，降低道德風(fēng)險行為。定期報告制度是國外軍品采辦中被證明為行之有效的一項(xiàng)重要管理制度，它主要為決策當(dāng)局提供采辦監(jiān)督和決策所需的信息。定期報告對應(yīng)于軍品合同各階段的決策過程，明確有序地將軍品合同各方面和管理要素信息集成在項(xiàng)目管理過程中，保證了軍品合同決策所需要的信息獲取，可以在一定程度上改變軍方所處的“信息劣勢”地位。

2.完善信息基礎(chǔ)建設(shè)，形成以數(shù)據(jù)共享為目標(biāo)的集成數(shù)據(jù)環(huán)境。在軍品合同的全壽命管理過程中，采用數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范軍方于軍工企業(yè)開發(fā)、管理、交換和使用數(shù)字化的技術(shù)，建立共享的集成數(shù)據(jù)環(huán)境，避免“信息孤島”的形成，實(shí)現(xiàn)軍品合同信息的數(shù)字化、自動化、網(wǎng) 絡(luò)化和集成化。

（二）優(yōu)化軍品合同契約設(shè)計(jì)

軍方和軍工企業(yè)之間實(shí)質(zhì)上是一種契約關(guān)系，交易雙方的交易行為實(shí)質(zhì)上是訂立契約的行為。為了確保交易前后雙方的利益均衡，設(shè)計(jì)一種合理的契約是避免由于信息不對稱帶來的逆向選擇和道德風(fēng)險的重要手段，其核心是要建立一種約束激勵一致性的信息機(jī)制，使軍方于軍工企業(yè)的目標(biāo)一致。

軍方為了使軍工企業(yè)在其不能觀察的行為中不會因?yàn)樾畔⒌牟粚ΨQ而損害自己的利益，需要設(shè)計(jì)一種既能達(dá)到軍方目的，軍工企業(yè)又愿意接受的契約，軍方裝備采購部門在選擇軍工企業(yè)時，可以考慮如何在事前設(shè)計(jì)一種契約，可以將軍方的利益與軍工企業(yè)的利潤最佳地結(jié)合起來，如：將軍工企業(yè)的利潤和裝備采購的效益掛鉤，或者是讓軍工企業(yè)有一定的主動權(quán)，從而激勵軍工企業(yè)在追求自身利益最大化的同時采取對軍方最有利的行為。

（三）建立需求信息中介市場

面對當(dāng)今信息急速變化的時代，軍方和軍工企業(yè)都不可能有充足的時間、耐心和能力去進(jìn)行完全的信息搜尋或信號傳遞，以達(dá)成令雙方都滿意的交易。于是需要一個信得過的第三方——信息中介，把兩者的需求和供給信息有機(jī)地結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)軍方和軍工企業(yè)的效用共同最大化。

信息中介利用自身的優(yōu)勢，搜尋交易雙方的供需信息，承擔(dān)信息交流的作用，信息中介可以調(diào)動盡可能多的優(yōu)秀軍工企業(yè)幫助傳遞適當(dāng)?shù)匿N售信息來促使交易的發(fā)生，它的存在可以大大降低軍方裝備采購成本和減少在軍品合同中的風(fēng)險。

（四）推動民營企業(yè)進(jìn)入軍品市場

在軍品合同中引入競爭機(jī)制，客觀上需要增加裝備承制企業(yè)的數(shù)量，適當(dāng)擴(kuò)大競爭范圍。在政策允許的前提下實(shí)施多種措施積極推動民營企業(yè)進(jìn)入軍品市場，可以解決有限的軍工企業(yè)參與軍品裝備市場帶來的賣方競爭不足的問題。

對于軍品的研制和總裝集成部門，民營企業(yè)可以通過資本市場的并購重組等方式，以控股或參股方式進(jìn)入裝備生產(chǎn)領(lǐng)域，由此形成建立在混合所有制基礎(chǔ)上的，由多個軍民融合的大型企業(yè)集團(tuán)參與軍品合同招投標(biāo)的市場競爭機(jī)制。

（作者單位為鄭州飛機(jī)裝備有限責(zé)任公司）

[作者簡介：李小歐（1981—），男，河南焦作人，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：企業(yè)管理。]

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