國有控股銀行風險管理存在的問題及對策

何惟富

摘要：隨著國有控股銀行在改革浪潮中不斷推進，風險管理也隨之暴露出許多問題。眾所周知，國有控股銀行經營的實質是經營風險，通過有效經營管理風險而創造利潤。本文對我國國有控股銀行目前經營存在的風險問題進行分析并提出相應的對策。

關鍵詞：國有控股銀行；風險管理

中圖分類號：F832 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）006-000-01

一、國有控股銀行目前風險管理存在的突出問題

（一）資本充足率達不到巴賽爾協議的標準

國有控股銀行的資產質量在當前金融環境下進一步下降，全國已暴露和將會暴露的不良資產規模難以準確計算，這樣實際風險資產的資本充足率要達到巴塞爾協議的標準就難以達到監管體系要求，資本補充的渠道也十分有限，分支機構的抗風險能力將會顯得力不從心。

（二）尚未形成有效的風險管理文化

國有控股銀行雖然都建立了自己的企業文化，但在管理高層及基層員工中沒有形成全行認同的風險管理文化，風險管理的重點放在中后臺管理。甚至還有人員認為風險就是等同違規、案件和損失，在發展業務的過程中還有人認為風險管理嚴格就發展不了業務，實踐證明，只有把先進的風險管理文化融入銀行發展戰略，使其成為銀行內在的文化基因，才能形成長效機制，實現銀行的穩健持續發展。

（三）銀行的風險承擔主體不明確，有待改進

我國《股份制國有控股銀行公司治理指引》中，沒有明確規定風險承擔的主體，而在西方發達的國家，通常以銀行的全部資本金承擔風險，風險承擔主體明確，這主要是由董事會代表了全體股東的利益決定的。在當前的我國銀行體系中一方面國家對金融風險非常重視，另一方面銀行對風險管理意識相對淡薄，缺少極性，這主要是由風險承擔主體不明確造成的，因此國家必須盡快明確風險承擔的主體，調動銀行的積極性。

（四）風險管理架構尚不健全，尚未發揮應有的作用。

現階段的商業銀行雖然大都建立了專門的風險管理機構，但在實際運作過程中未發揮應有的作用，關鍵是職責不清，有些部門即是管理部門又是經營部門，出現了“即是運動員，又是裁判員”的角色，很難統一協調各部門之間的利益，各部門之間又缺乏有效的溝通。巴塞爾銀行監管委員會強調了控制銀行操作風險的重要性并在1998年提出《銀行機構內控指引》，2011年又推出了新的《操作風險的健全管理原則》，我國國有控股商業銀行認真落實監管要求，積極運用新的操作風險管理工具，加強數據積累和建模，穩步實施高級計量法，風險管理工作取得了明顯成效。現代銀行應該以運作合法、有效和信息暢通為目標來達到完善風險管理組織和加強內控管理體制。

二、國有控股銀行風險管理應采取的對策

（一）提升資本管理水平，推進內部資本充足評估程序實施

國有控股銀行應修訂現有資本充足率管理辦法和計量規則，完成系統改造需求；尋找提高資本配置效率的途徑，完善內部資本充足評估相關制度體系，加強資本管理與風險管理流程和業務流程的聯動。

（二）建立風險管理的觀念、健全風險管理組織、加強內控體系建立，塑造風險管理文化

內部控制體系和風險管理文化是商業銀行風險管理的基礎，國有控股銀行的風險管理首先應從風險理念的培養入手，培養風險文化、增強風險意識；加強內控體系的建設，提高風險識別、度量及管理能力，并將其制度化、規范化、信息化及標準化，加強市場風險隊伍建設，強化矩陣式管理，落實各分支機構及條線部門的市場風險管理崗位人員職責，建立聯系人機制，提升市場風險管理人員素質中心

（三） 理順流程，找出關鍵風險點，并采取相應措施，確保市場風險管理動作執行到位

國有控股銀行應梳理融入流程規定動作，明確關鍵風險點、檢查重點、內控評價指標，并梳理相應的規章制度評估控制效果，理順流程，通過梳理維護機構、清理應發未發預警信息等，對衍生產品交易存續期管理流程的運轉情況進行評估。密切關注市場變化，及時報告風險事項，針對可能出現的重大市場風險事件制定應對預案，做好各類涉及市場風險產品的排查和梳理，加強行業、區域和客戶的風險分析研究。

（四） 信息科技金融創新，越來越受到重視

信息系統的發展往往要建立在業務發展的平臺上，有業務部門提出新的需求，并由信息技術部門及時開發才能滿足市場的需要，因此，信息科技已經成為各家銀行進行金融創新的重要手段，隨著互聯網的飛速發展，銀行各項業務的發展由傳統手段向“網絡”過渡，銀行更離不信息科技金融的創新。銀行業的安全和金融體系的穩定對金融科技創新提高出了更高的要求。因此，一方面要強化信息科技的安全風險意識，維護金融體系穩定性，一方面要協調好業務發展與信息科技之間的關系，保證業務的發展與信息科技的協同發展。

（五） 提高國有控股銀行的危機應變能力

我國金融市場相對封閉，美國發生的金融危機對我國的影響有限，我國金融企業未經歷過金融危機的陣痛，還不知如何面對危機，以及如何進行快速反應，因此當金融危機到來時我國的企業反應慢，反應滯后。因此我國國有控股銀行一定要強化危機意識，建立危機快速的機制，強化決策及時、風險控制有力、管理到位、措施有效、執行堅決的快速、協調的運行和應對機制，才能在危機到來之時得到鞏固和發展。

在當前中國的銀行業經營環境中，如何能有效規避風險，變被動為主動，是當前銀行業風險管理的重要內容。隨著金融一體化的趨勢以及國際金融業的不斷發展，我國金融業從業人員需要不斷提高自身素質及掌控制風險識別的能力，全面樹立風險管理思想，才能在國際金融的競爭中謀得一席之地并發展壯大。

參考文獻：

[1]巴塞爾委員會.《關于統一各國資本衡量和資本標準的建議》（巴塞爾協議），1988.

[2]中國銀監會.商業銀行操作風險管理指引[M].2007，6.

[3]中國監察學會建設銀行分會.國有控股銀行商業銀行違規違紀案例與分析[M].中國方正出版社.