銀行供應鏈金融業(yè)務的發(fā)展與對策建議

傅利兵

【摘要】經(jīng)濟全球化加劇的時代，企業(yè)形式日益表現(xiàn)為多樣化。不論國家性質(zhì)如何，其經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展對企業(yè)已逐漸形成固定依賴。對此，本文以銀行供應鏈金融業(yè)務為研究對象，就其發(fā)展背景、主要業(yè)務展開論述，并結合實際提出推動銀行供應鏈金融業(yè)務有序發(fā)展的策略，以期為我國銀行供應鏈金融業(yè)務的發(fā)展提供助力。

【關鍵詞】銀行體系 金融業(yè)務 供應鏈金融 電子化

一、引言

現(xiàn)實中，銀行針對融資業(yè)務服務的發(fā)展起步期尚短，大多還處于摸索期，信貸市場上，各商業(yè)銀行摩拳擦掌，設計適合中小企業(yè)信貸市場的融資金融產(chǎn)品及其方案，并開始嘗試讓更多的利益相關者參與進來，實現(xiàn)雙贏。為此，“供應鏈金融”應運而生。它基于產(chǎn)業(yè)供應鏈，充分滿足工業(yè)經(jīng)濟需求，所提供的金融服務更有效。

二、供應鏈金融的發(fā)展背景

上世紀九十年代，我國中小商業(yè)銀行競爭加劇。最初，供應鏈融資業(yè)務對象即為中小企業(yè)金融市場。一直以來，傳統(tǒng)銀行信貸文化都沖突于中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，供應鏈融資使中小企業(yè)順利融資成為可能。在探討上下游產(chǎn)銷資金流及物流后，供應鏈金融的“自償性”特質(zhì)終被發(fā)現(xiàn)，成為銀行加大其產(chǎn)品研發(fā)的理由。后來，多種產(chǎn)品相繼問世。深圳發(fā)展銀行于2006年率先提出“系統(tǒng)性供應鏈融資”理念，“廣發(fā)銀行”的“物流銀行”理念緊隨其后。在它們的帶動下，其他商業(yè)銀行的供應鏈融資業(yè)務陸續(xù)展開，陸續(xù)推出名異實同的各類業(yè)務。

三、當前銀行供應鏈金融的主推業(yè)務

（一）保兌倉業(yè)務

這一業(yè)務是銀行以核心廠商和經(jīng)銷商的供銷關系為前提，面向經(jīng)銷商所開展的授信業(yè)務之一。銀行同意經(jīng)銷商的融資申請，并專款專用于支付核心廠商預付款，銀行再以經(jīng)銷商的保證金為依據(jù)，簽發(fā)等額的《提貨通知單》，見到《提貨通知單》后，核心廠商發(fā)貨給經(jīng)銷商，待其銷貨后再續(xù)存保證金，再由銀行簽發(fā)《提貨通知單》，核心廠商再見“單”發(fā)貨，周而復始，到保證金額達銀行貸款額時止。

（二）應收賬款質(zhì)押業(yè)務

此項業(yè)務的開展需滿足兩個條件：一是借款人確實出具應收賬款預期收益進行擔保；二是確實在中國人民銀行的“應收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”中辦理了質(zhì)押登記手續(xù)。通常，應收賬款發(fā)生不多而單筆額度可觀時，較適合選擇這種方式；而“應收賬款質(zhì)押循環(huán)授信”即以借款人某一時段內(nèi)穩(wěn)定且連續(xù)的應收賬款額為依據(jù)，對其應收賬款質(zhì)押的最高授信額進行核定。

（三）存貨與倉單質(zhì)押業(yè)務

存貨質(zhì)押業(yè)務以客戶可自由換貨與否作為劃分依據(jù)，“存貨質(zhì)押”分兩種類型：一是“總量控制”、二是“靜態(tài)質(zhì)押”；其中，“總量控制”即客戶在監(jiān)管庫保有最低庫存貨物價值，便可享有辦理貨物出入口的自由，但須基于一定前提。而倉單質(zhì)押業(yè)務，在倉單有“普通”和“標準”之分，不論是在客戶營銷還是在授信審批，還是放款操作上，“倉單質(zhì)押”近乎趨同于“存貨質(zhì)押”，但二者也存在本質(zhì)區(qū)別，通常銀行掌控的只有倉單憑證，而對貨物倉儲情況了解不深，因此會高標準要求倉儲公司承擔違約償付。

（四）商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務

即預審貼現(xiàn)額內(nèi)，銀行承諾針對某些承兌人承兌的商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)，也就是給予承兌人保貼額。不論是票據(jù)承兌人還是票據(jù)持有人都可申請“商票保貼額”。以業(yè)務種類作為區(qū)別標準，“商票保貼額”有兩種：一是“給予貼現(xiàn)人商匯保貼額”、二是“給予承兌人商票保貼額”。

四、推動銀行供應鏈金融業(yè)務有序發(fā)展的策略

（一）建立規(guī)范化債項授信管理機制

銀行在對企業(yè)進行授信審查時，不管是準入標準，還是信用風險都不應作為重點，而應將“債項授信審查”視為核心。同時，銀行有必要基于供應鏈金融特征頒布專項授信指導意見，而下屬各分行應基于自身實際修訂實施細則。此外，還應基于貿(mào)易融資視角對供應鏈金融進行正確定位，實現(xiàn)“差別授信”。需要注意的是，在供應鏈金融授信風險評估中，除借款企業(yè)主體外，還應考慮側(cè)重債項指標的債項風險，信貸審批人員應將更多權重賦予債項評價。

（二）提升供應鏈融資產(chǎn)品的質(zhì)量

銀行可同上級“信貸管理部門”聯(lián)合出臺《應收賬款質(zhì)押融資管理辦法》。具體在業(yè)務實踐中，營銷部門、審查部門一方面應對應收賬款符合規(guī)定與否進行審查；不應忽視應收賬款質(zhì)量審查，質(zhì)押標的選擇易回收的應收賬款是再好不過。同時，關注質(zhì)押合同操作風險，在應收賬款質(zhì)押辦理時，應與質(zhì)押人簽訂標準的《權利質(zhì)押合同》，且合同中必須明確應收賬款范圍和內(nèi)容。而在強化掌控質(zhì)押應收賬款、辦理應收賬款質(zhì)押時，業(yè)務員應取得《承諾函》，借此對付款人形成約束。需要注意，應收賬款質(zhì)押是否生效主要在于是否辦理了應收賬款質(zhì)押登記，且其合法性如何。為規(guī)避操作風險，銀行應成立分行供應鏈金融操作中心，避免單一或獨立操作存放貨，以集中監(jiān)控價格。而對營銷機構而言，則應將精力集中于客戶營銷，以規(guī)模經(jīng)濟效應來規(guī)避操作風險。

（三）創(chuàng)設電子化供應鏈金融平臺

目前，發(fā)達國家銀行金融業(yè)信息系統(tǒng)功能已完善，已具備專門電子交易支付平臺，公眾可獲得相應公共信息，我國臺灣地區(qū)的“產(chǎn)業(yè)維他命計劃”就是典型。因此，國內(nèi)銀行可充分利用電子金融服務工具，以部分電子商務平臺為媒介，加強銀企合作，搭建供應鏈金融電子化平臺，使“在線物流金融”、“供應鏈金融”獲得再發(fā)展機遇。因為物流金融操作更規(guī)范，快遞配送等新型物流業(yè)態(tài)介入也有利于新型快遞業(yè)物流金融發(fā)展，當“電子結算”、“代收貨款”等新形勢參與到電子化供應鏈金融平臺構建，銀行供應鏈金融產(chǎn)品則將獲得更高競爭地位。

五、結語

發(fā)展至今，我國供應鏈融資組織整體表現(xiàn)為松散態(tài)勢，核心企業(yè)并未緊密聯(lián)系成員企業(yè)，發(fā)展較好的只有鋼鐵和汽車行業(yè)，其他行業(yè)涉獵不多。而西方則已整合供應鏈業(yè)務為綜合服務產(chǎn)品，比如物流管理、融資支持、資金結算，等等。相較之下，我國供應鏈產(chǎn)品豐富度明顯不足，幾乎都著眼于信貸融資，再加上法律、信用環(huán)境缺失，使供應鏈融資外部環(huán)境非同一般，風險無法估量。為防范風險，“第三方監(jiān)管”幾乎存在于所有的供應鏈融資中。基于前文可知，建立規(guī)范化債項授信管理機制、提升供應鏈融資產(chǎn)品的質(zhì)量、創(chuàng)設電子化供應鏈金融平臺等一系列措施對于加強銀行業(yè)供應鏈金融管理，助力社會整體經(jīng)濟增長大有裨益。

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