依法落實(shí)董事會(huì)職權(quán)

陳棟梁

董事會(huì)職權(quán)不到位，董事會(huì)決策權(quán)威性受到直接明顯影響，對(duì)董事會(huì)作用發(fā)揮帶來相當(dāng)大的侵蝕作用，對(duì)董事尤其是外部董事的履職積極性帶來極大的負(fù)面影響，一些外部董事表現(xiàn)的責(zé)任心不強(qiáng)，主動(dòng)性顯得不夠

2004年以來，央企進(jìn)行董事會(huì)試點(diǎn)，推動(dòng)了公司制股份制改革步伐、實(shí)現(xiàn)了外部董事和內(nèi)部董事的決策制衡，這一做法取得了各方面的共識(shí)。截至2015年年底，85家央企納入了建設(shè)規(guī)范董事會(huì)范圍，到2017年所有央企都要建立董事會(huì)。一是，組建合理的董事會(huì)結(jié)構(gòu)。考慮股權(quán)結(jié)構(gòu)分布、利益分配與制衡關(guān)系，董事長、總經(jīng)理、黨組織書記、職工代表進(jìn)入董事會(huì)，出資人機(jī)構(gòu)聘任外部董事，構(gòu)建以外部董事占多數(shù)的董事會(huì)，外部董事與非外部董事比例協(xié)調(diào)，既強(qiáng)調(diào)決策的制衡性，又保障專業(yè)知識(shí)、管理經(jīng)驗(yàn)達(dá)成互補(bǔ)性。黨組織的政治優(yōu)勢(shì)和職工董事參與進(jìn)公司治理，在實(shí)踐中已固化成制度性安排，取得了國有公司治理特色、優(yōu)勢(shì)和效果。二是規(guī)范董事會(huì)常態(tài)化規(guī)范運(yùn)作。在國資委、中組部制定關(guān)于董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作制度框架下，各企業(yè)《公司章程》和董事會(huì)議事規(guī)則等建立董事會(huì)決議機(jī)制。董事會(huì)職責(zé)、董事會(huì)會(huì)議計(jì)劃、會(huì)議召開、議決機(jī)制、決議落實(shí)等制度和相應(yīng)程序得到明確和固化，董事會(huì)對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)決策的機(jī)制基本形成，集體決策、科學(xué)決策得到落實(shí)，提高了決策質(zhì)量。

公司治理是亦理論亦實(shí)踐的過程，總體上更偏重于實(shí)踐探索。我國公司治理話題，從引入這項(xiàng)制度開始爭論就如影相隨，對(duì)選擇怎樣的公司治理模式也難有定論。但公司治理是通過實(shí)踐再實(shí)踐的探索，對(duì)實(shí)踐中反映出來的問題，探索研究提出建設(shè)性的意見，升華為理論，再去指導(dǎo)新的實(shí)踐，如此往復(fù)中提升公司治理水平。當(dāng)前工作的重點(diǎn)是奔著實(shí)踐中的問題，站在新階段的高度創(chuàng)新解決這些問題，采取切實(shí)可行的政策措施，努力完善公司治理、建設(shè)規(guī)范董事會(huì)：進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)、建設(shè)規(guī)范有效的董事會(huì)，是新一輪國有企業(yè)改革的重要部署任務(wù)。

2016年是國企改革各項(xiàng)措施的“落實(shí)年”，國務(wù)院國資委以十項(xiàng)改革試點(diǎn)為重點(diǎn)突破口，以點(diǎn)帶面推進(jìn)，十項(xiàng)改革試點(diǎn)措施中，落實(shí)董事會(huì)職權(quán)作為第一項(xiàng)，把完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)、建設(shè)董事會(huì)置于國有企業(yè)改革中的突出位置，對(duì)一些一直困擾央企董事會(huì)治理效率的問題單企突破、逐步解決，對(duì)國有企業(yè)有效治理積極開展探索。董事會(huì)依法行使重大事項(xiàng)決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)力沒有落實(shí)到位，企業(yè)無法成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中真正、完全的主體，董事會(huì)也無法行使國有資本的經(jīng)營職權(quán)。這些涉及國有資本管理、職業(yè)經(jīng)理人等方面體制機(jī)制深層次的矛盾和問題，都要在本輪改革中觸及并逐步得到解決，央企治理、董事會(huì)建設(shè)也將邁向全新更高水平。完善央企董事會(huì)改革的著重點(diǎn)，涉及四個(gè)方面。

依法落實(shí)董事會(huì)職權(quán)是發(fā)揮董事會(huì)作用的保障。以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，企業(yè)經(jīng)營管理職權(quán)將委托由董事會(huì)行使。履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)從管資產(chǎn)向以“管資本”的方式轉(zhuǎn)變，以公司章程明確股東權(quán)利邊界和股東權(quán)利身份行使，國有資本的監(jiān)管工作、國有資本比重對(duì)應(yīng)的公司控制權(quán)都將融入公司治理的制度機(jī)制中。

董事會(huì)是公司治理的核心機(jī)構(gòu)，是國有資本運(yùn)營主體。支持并依靠董事會(huì)獨(dú)立開展國有資本市場(chǎng)化經(jīng)營、專業(yè)化運(yùn)營工作，是實(shí)現(xiàn)國有資本市場(chǎng)化、制度化運(yùn)營的重要體現(xiàn)。央企董事會(huì)建設(shè)現(xiàn)階段的任務(wù)是積極落實(shí)董事會(huì)職權(quán)，特別是高管人員的管理權(quán)，包括聘任、考核和薪酬分配權(quán)，解決董事會(huì)“有限職能”、“無限責(zé)任”問題，有利于充分發(fā)揮董事會(huì)作用，明晰董事會(huì)與經(jīng)理層的關(guān)系，促進(jìn)董事會(huì)、經(jīng)理層各司其職、高效協(xié)同。董事會(huì)職權(quán)不到位，董事會(huì)決策權(quán)威性受到直接明顯影響，對(duì)董事會(huì)作用發(fā)揮帶來相當(dāng)大的侵蝕作用，對(duì)董事尤其是外部董事的履職積極性帶來極大的負(fù)面影響，一些外部董事表現(xiàn)的責(zé)任心不強(qiáng)，主動(dòng)性顯得不夠。

按照《關(guān)于在深化國有企業(yè)改革中堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)黨的建設(shè)的若干意見》要求，把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來，使黨組織成為公司法人治理結(jié)構(gòu)的有機(jī)組成部分。處理好企業(yè)黨組織與其他治理主體的關(guān)系，是中國特色國有企業(yè)建設(shè)董事會(huì)、完善治理的重要內(nèi)容。從可操作的角度考慮，一是將國企黨組織遵照《中國共產(chǎn)黨黨章》及有關(guān)文件規(guī)定的職責(zé)通過《公司章程》法制化，黨組織決策重大事項(xiàng)，與公司章程規(guī)定一致；二是有關(guān)重大事項(xiàng)與其他各治理主體職責(zé)交叉的，明確和細(xì)化參與決策的程序；三是避免形式化決策，防止高度重合人員重復(fù)開會(huì)討論決策，提高決策質(zhì)量和效率。

協(xié)調(diào)內(nèi)部管控機(jī)制，夯實(shí)董事會(huì)順暢運(yùn)作的基礎(chǔ)。央企集團(tuán)層面建立董事會(huì)后，內(nèi)部管控機(jī)制與董事會(huì)決策機(jī)制要相一致，對(duì)所屬出資企業(yè)管控也與集團(tuán)層面管控方式一致，涉及兩個(gè)層級(jí)之間職責(zé)定位、工作銜接、流程程序，建立有效的內(nèi)外統(tǒng)一、上下相輔相成的運(yùn)行機(jī)制。

建立董事會(huì)、董事問責(zé)制，這是完善董事會(huì)建設(shè)的重要一環(huán)。評(píng)價(jià)是為了董事會(huì)保持較高的整體素質(zhì)，董事會(huì)機(jī)能作用持續(xù)發(fā)揮出色，并為決策行為負(fù)責(zé)；對(duì)董事的評(píng)價(jià)是為了增強(qiáng)其責(zé)任感，恪守謹(jǐn)慎和忠實(shí)義務(wù)，推動(dòng)董事相互學(xué)習(xí)，盡職盡責(zé)，履職更加積極有效。健全并嚴(yán)格責(zé)任追究制度，未盡職責(zé)造成重大損失必須追究董事會(huì)、董事的責(zé)任。健全重大決策終身追究制度和責(zé)任倒查機(jī)制，是促進(jìn)董事會(huì)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化、董事決策能力不斷提升、提高決策質(zhì)量的保障。

加強(qiáng)董事隊(duì)伍建設(shè)。董事履行職責(zé)的能力對(duì)董事會(huì)建設(shè)至關(guān)重要。對(duì)于經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)地位、國內(nèi)外影響力都居前列的央企，不僅要求董事具有企業(yè)經(jīng)營管理的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)和企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)歷背景，具有相當(dāng)?shù)膶I(yè)知識(shí)、商業(yè)閱歷及深厚的資歷，同時(shí)要有獨(dú)立發(fā)表意見的魄力，才能對(duì)企業(yè)改革發(fā)展及議決議案提出合理化建設(shè)性意見。對(duì)這部分企業(yè)管理人才，在選聘范圍、方式和管理上要區(qū)別于行政干部的管理方式，把國有企業(yè)董事，尤其是外部董事，單獨(dú)按一定序列管理，對(duì)其履職、專業(yè)化服務(wù)、問責(zé)約束符合市場(chǎng)化，同時(shí)要滿足其正當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)追求和設(shè)定合理的薪酬，通過經(jīng)濟(jì)利益、自身經(jīng)濟(jì)價(jià)值、社會(huì)聲譽(yù)等綜合制度，來激勵(lì)吸引優(yōu)秀的具有經(jīng)營才能的人才走上董事崗位。