小額貸款公司信用風險管理模式探究

【摘要】：市場經濟基礎上，金融機構不同類型具備同樣信用風險，但是在形成機理和信用風險上具備一定差距。在一般信用風險管理模式下的各種類型金融機構，應該不斷結合信用風險特殊性，自身特征，運作過程來進行評估、識別、控制風險，合理選擇預警方法、評估方法、風險評估指標，以便于完全展現小額貸款公司信用風險管理模式的基本目標。

【關鍵詞】：小額貸款;公司信用;風險管理;模式

地方政府影響下，首批小額貸款公司已經獲得一定成就，開始正式運營小額貸款公司。依據國內中小企業和三農政策的基本特點，發展中國特色的貸款新途徑。2008年，《小額貸款公司試點的指導意見》是銀監會、中國人民銀行聯合發布的，能夠促進小額貸款公司的進步和發展，屬于一種新型商業化小額貸款模式。隨著不斷發展小額貸款公司，逐漸凸顯出信用風險管理問題，會在一定程度上影響金融市場穩定和可持續發展，基于此研究小額貸款公司信用風險管理模式就顯得十分重要。

1小額貸款公司信用風險成因分析和信用風險管理基本框架

1、區域集聚性

由于單一業務、區域化運作的影響和限制，在規定政策范圍內會限制小額貸款公司信用風險，出現明顯區域性和比較差社會輻射性。小額貸款公司需要適當為貸款客戶在經營范圍內提供短期短款，出現比較集中的貸款類型和貸款區域，導致會極大程度上限制相同區域中同類貸款風險的分散可能性。在面對自然條件、市場環境、政策規定等一些情況的時候，能夠高度集聚信用風險，并且因為沒有足夠抵押擔保產品，需要不斷完善信用環境，不能強制執行貸款違約客戶，明顯出現外部信用風險問題。

2、風險協變性

協變風險實際上就是處于或者趨于集中產業的貸款客戶活動風險。小額貸款公司是比較小規模經營的，一般都是集中分布經營區域，比較嚴重出現貸款客戶鏈條化、同質化問題，形成比較大協變風險的貸款組合，也就是說個人拖欠貸款或者大量客戶違約問題。典型協變風險特征的小額貸款公司就是孟加拉國GB客戶大量違約以及美國CIT集團破產。

3、獲取信息數據的主觀性

評估小額貸款公司信用風險主要就是合理應用本地知識，依據面對面溝通和相關方式來獲得貸款信息，并且以此作為貸款決策依據。依據情緣、學緣、親緣等關系來相互信任，從而能夠獲得具備優勢的處理、生產、確定客戶軟信息的方式，能夠在一定程度上達到經濟資本變為社會資本的目的[1]。

依據《關于小額貸款公司試點的指導意見》來說，現階段，小額貸款公司業務只能在注冊地開展，不可以跨區域開展業務，從以下方面分析區域化經營運作設計要求，一是，運營成本因素。小額貸款公司存在有效的資金，擁有越高規模，就需要越高成本，就會出現越少利潤，很難實現可持續財務政策。二是，管理因素。一般情況下，小額貸款公司監督管理的時候需要適當形成試點協調小組，保證能夠為良好運行小額貸款公司提供外部環境，此外，在允許的前提下可以跨區域經營。三是，風險因素。特定區域中運行小額貸款公司，能夠更好了解和掌握借貸人相關信息，完全體現信息的作用和優勢，以便于能夠合理控制信用風險，促進穩定發展金融系統和整體區域。

依據相關規定來說，小額貸款公司的資金來源是不超過兩個銀行的資金投入、股東捐贈資金以及股東繳納資本金。在法律規定中不能具備超過凈資本50%的銀行融入資金。小額貸款公司不可以進行非法融資，需要受到社會監督。從運用資金方面來說，由于只貸不存的影響，明顯出現單一化資產結構問題。從資金來源方面來說，小額貸款公司會在一定程度上受到相關政策影響資金來源，僅限于股東繳納資本金。

2、加強小額貸款公司信用風險控制的配套措施

2.1加強信用風險控制的內部配套措施

構建決策權集中和層次級別少的組織結構。企業可以分為兩種類型層級式組織結構和分散式組織結。小額貸款公司應該建立管理層少、小型、緊密結合，人員控制子在15人的管理模式，盡可能降低決策主體和評估主體的層級，縮短審貸鏈條，方便進行收集、傳遞、積累和判斷信息。公司合理設置一個董事長、一個經理、兩個副經理、風險部門、財務部門和業務部門。依據不記名方式來進行公司決策，并且嚴格遵守審貸分離制度。

建立符合貸款特務的信貸流程。因為小額貸款公司基本經營特點，需要滿足快、短、頻等特點，基于此需要建立高效、靈活的貸款審批機制，以便于提高效率和速度，保證能夠在兩三個工作日中完成申請和決策，充分發揮軟信息的作用，從而達到控制信貸風險的目的。依據實際情況建立客戶申請、貸款前期調查、審批、后期監控的基本運作流程[15]。

2.2加強信用風險控制的外部配套措施

完善相關規定和政策。依據法律角度來確定市場經濟中小額貸款公司的實際作用和地位。合理開放金融機構數量和融資額度的限制。建立行業自律為輔、非審慎性監管為主的監管體系。實行稅收優惠政策，從而增加小額貸款公司盈利。

完善金融服務和縣域信用體系。地方政府和相關部門應該協作建立縣域金融服務多元化體系，提供配套和完善的設備和技術，建立標準服務鏈，為其提供技術、咨詢、市場等相關信息。不但能夠提高生產技能和經濟水平，也能夠保證準確合理的控制信用風險，降低貸款損失[16]。

結束語：

總之，隨著不斷發展小額貸款公司，部分省市的體系已經不能滿足實際信用風險管理的需求，出現拖欠、違約等問題，因此，研究小額貸款公司信用風險管理就變得尤為重要。目前，國內還是屬于發展階段，需要進一步研究該領域內容和空間，為以后發展提供基礎和保障。

參考文獻：

[1] 張翔.小額貸款公司的信用風險管理——以成都某小額貸款公司為例[J].財務與會計（理財版），2012（11）：29-31.

[2] 曹鈺.小額貸款公司對小微企業的信用風險控制--基于揚州市小額貸款公司的調查研究[J].中國經貿，2014（6）：115-117.

[3] 趙爍.民族貧困地區小額貸款的誠信體系初探——基于內蒙古喀喇沁旗中昊小額貸款有限公司的調查[J].現代商業，2011（14）：21.

[4] 胡曉光.小額貸款公司信用風險及其控制--基于鞍山市的調查研究[J].消費電子，2013（16）：134-134.