論地鐵車站現金作業管理的風險與防控

毛小聰

[摘 要]地鐵車站是地鐵公司的窗口，站務員工作為這個窗口的工作人員，是公司收益的第一把關人，必然會直接接觸大量的現金，如何確保這些現金收益的安全至關重要。因此，需要通過深入分析目前現金作業存在的風險，并采取有效的防范措施，確保地鐵車站現金收益的安全。

[關鍵詞]地鐵車站；現金作業； 風險防控

中圖分類號：TP317 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2016）20-0041-01

通常情況下，地鐵車站的現金包含備用金以及票款，備用金是地鐵公司財務配發給車站用于銀行兌零、給乘客找零、給乘客兌零、售票機補充硬幣等業務，票款主要來自乘客購票、補票支付以及其他乘客事務收入等項目。在地鐵快速發展的今天，能否確保整個票務收益系統的安全、高效運作，對地鐵運營及線網擴張至關重要。本次主要針對地鐵車站備用金、票款管理來查找安全風險點，進一步加強車站現金作業的安全管理，在現金高速流轉的同時確保安全。

一、備用金及其相關作業風險

車站日常備用金由地鐵公司財務部門核定后，簽約銀行按照需求提供，再由各站保管、使用。備用金較長時間在車站保持定額循環使用，主要用于與銀行兌零、找零、售票機補充硬幣等業務。大致流程如下：

車站備用金的保管實行責任到人，在流轉過程的每一個環節，都必須當面清點并在報表臺賬記錄作為交接憑證，流轉過程整體安全可控。

（一）與銀行兌零作業風險

1.兌零作業基本情況分析

正常情況下，車站對硬幣等零鈔的日常需求主要采取站存備用金與銀行兌零的方式，也有財務增配硬幣備用金的形式。銀行配送的硬幣通過人工分揀的方式，將機、假、外、殘幣找出來，一般會產生0.08%以內的差額。兌零差額的補還方式由銀行與地鐵雙方協商確定，各銀行的操作不一樣，返還周期長短不同。

2.兌零作業風險點分析

兌零作業流轉過程較長，在現金保管及清點、交接環節均存在風險點：

（1）硬幣消耗量較大的車站單次硬幣配送量較大，可能存在保險柜裝不下的情況，同時布袋在運送途中出現磨損，給現金保管帶來一定的風險。

（2）清點兌零硬幣除鑄幣廠出廠新硬幣外一般會產生0.08%以內的差額，所產生的非標準幣根據銀行返還期限不一樣，基本上要在車站保管一周至一個月的時間，客運值班員在交接過程需清點核對非標準幣，增加了一定的工作量，所以可能存在交接時實際不清點直接按賬面數據交接的情況，班中一旦遺失很難及時發現。

（3）清點兌零硬幣時清點人員未將清點情況如實反映在報表臺賬上。

（二）自動售票機補充硬幣作業風險

1.自動售票機補充硬幣作業基本情況

為保證自動售票機的正常運作，車站根據自身客流情況，每天需對自動售票機補充硬幣1-3次。

2.自動售票機補充硬幣作業風險點

車站員工清點補充硬幣是一項高頻率的工作，只要一個環節出現問題都會導致儲幣箱產生差額。首先是清點補補充幣過程如果作業不規范，會導致清點數據不準確。其次補充硬幣在運送過程中存在監控盲點。最后是操作補補充幣的過程中雙人確認執行不到位導致TVM收益流失。

二、票款及其相關作業風險點

票款即車站每天的收入，依據乘客購票方式、所要求的服務不同，車站的票款分為兩個來源：一個是自動售票機出售單程票回收錢箱的票款，一個是售票員出售各類車票的收入以及為乘客處理各種票務問題所收費用的總和。票款由車站客運值班員定期回收，每日打包裝箱存入公司的銀行賬戶。大致流程如下：

（一）自動售票機錢箱清點作業情況及風險點

1. 自動售票機錢箱清點基本情況

自動售票機收入是公司票款收入的主要來源，占整體收益的85%以上。更換、清點自動售票機錢箱是車站客運值班員一項重要工作，由于設備的日常使用會出現卡幣、少找零等故障，清點錢箱通常會產生差額，正常情況下，紙幣、硬幣錢箱負差額每月變動幅度不大，

2.清點自動售票機錢箱的風險點

（1）更換、清點錢箱作業量大，涉及金額較大，如果員工在工作過程未嚴格按章作業，就可能出現遺留現金在自動售票機、錢箱的情況，甚至遺漏清點錢箱或者出現清點金額錯誤，導致自動售票機收益流失的情況。

（2）虛報錢箱差額或不如實反映錢箱實點金額，人為占有票款的風險。

（二）地鐵客服中心乘客事務辦理的風險點及其防控措施

1.乘客事務基本情況

地鐵客服中心主要收入是充值、發售車票、更新車票等乘客事務收入。雖然客服中心每筆業務涉及金額較小，但是所有收入全部經售票員手一筆一筆產生，在這找零、兌零過程中，長短款時有發生。

2.乘客事務辦理風險點

（1）售票員之間出現交接不清可能會導致大額長短款的產生，給違章甚至票務事故埋下隱患。

（2）辦理乘客事務時，售票員可能存在錯誤辦理乘客事務或者因乘客不熟悉票務規則令售票員有機可乘，蓄意占有票款的行為。

（3）售票員自身操作不規范，產生大額長短款等情況，大額長短款可能會種下票務事故的種子。

三、防控措施

（一）基礎管理

人人都有“天下無賊”的夢想，但是人性總會有弱點，所以建章立制是立足管理的根本。規范各崗位的作業流程和管理制度，明確各崗位的職責，同時制定相應的保障和監控制度，對關鍵時間段和作業點進行把控。

（二）規范各類現金作業的具體操作

1.兌零作業風險點防控措施

（1）對銀行或外單位兌零的硬幣車站在監控區域清點。嚴禁遮擋攝像頭，減少不必要的作業人員。

（2）盡量縮短兌零差額的返還周期，車站要注意跟進兌零差額的產生和補還情況；地鐵公司在與銀行等硬幣提供單位簽訂合同時，應當明確兌零補差期限，建議最長不宜超過1個月。

2.自動售票機補充硬幣作業防范措施

（1）補充硬幣的清點及現場補幣操作必須嚴格執行雙人共同清點、確認金額；清點人員與現場補充硬幣人員一致。

（2）補充硬幣在運送途中，須雙人負責安全；補充硬幣雙人操作，做好互相監控。

3.清點自動售票機錢箱的防控措施

（1）更換、清點錢箱雙人操作，互相監控。

（2）清點錢箱前后，要認真核對報表確保所有錢箱已全部清點及入賬。

3.乘客事務辦理風險點防范措施

（1）售票員除配備用金及收取的票款外，售票員不得接收其它來源的現金；對于乘客遺留的現金，要立即通知客運值班員處理。

（2）售票員任何途徑取得的車票，除需上交的車票外，其它車票須投入車票回收盒。

（3）售票員嚴格執行“唱收唱找”的作業程序，將車票、硬幣、找零現金、BOM小單同時交給乘客。

（三）加大日常檢查力度

根據現金作業的安全風險點，開展有針對性的檢查，做到現金作業項目無死角。各層級通過核查錄像、臺賬等方式來開展檢查，形成一定的威懾力，不給違章留機會。

（四）定期開展培訓評估

1.根據站務員、值班員、值班站長等不同層級的工作內容和職責，系統地對各級員工進行培訓，理順工作思路，學會對收益安全關鍵點的把控。

2.定期組織員工開展票務意識教育，加強員工票務安全意識，防止違章、事故的發生。

結束語

地鐵車站現金作業安全管理，一方面需要加強對員工意識的培養，另一方面，需加強對運營票款收入現金流的管理，建立一套完善的管理體系，使票務工作更加規范化、科學化。