熵權法在水利工程E P C項目成本風險評估中的應用

欒春紅

（本溪市本溪縣堿廠鎮水利服務站，遼寧本溪117105）

熵權法在水利工程E P C項目成本風險評估中的應用

欒春紅

（本溪市本溪縣堿廠鎮水利服務站，遼寧本溪117105）

水利工程E P C項目常采取固定總價合同，從而為該類項目總承包方的成本管控造成巨大風險，因此有必要依據水利工程E P C項目的實施特征針對該類項目的成本風險實施評估。通過構建水利工程E P C項目成本風險評估指標體系，采取熵權法定量化對各評估指標賦值權重，揭示影響該類項目成本控制的關鍵風險項。研究可為同類工程E P C項目成本風險的管控以及投標報價提供決策依據。

熵權法；水利工程E P C項目；成本風險評估

引言

隨著我國水利事業建設規模、技術標準以及項目管理效能的日益提升，傳統的工程承包管理模式已無法滿足現階段水利建設市場的需求，而E P C總承包施工管理模式因具備建設周期易控、項目投資節余、業主參與率低以及合同履行關系簡單等一系列優勢，從而在現階段的水利工程建設施工管理實踐中深受承包商及業主的青睞。然而，現代水利工程建設過程涉及周期長、投資大、水文地質條件復雜、施工難度高以及索賠變更等多因素的制約，從而導致工程建設項目的成本管理具有很大的難度［1］。因此，有必要探索評估水利工程E P C項目實施成本所面臨的風險。本文通過構建基于熵權法的水利工程E P C項目成本指標評估模型，探索水利工程E P C項目成本管理風險評估指標體系，識別該工程管理模式下的關鍵成本風險，為該類項目在施工管理過程中的成本風險管控提供借鑒。

1 水利工程E P C項目成本風險管理評估指標體系建立

水利工程E P C項目成本在實施過程中所面臨的風險主要包括因技術、經濟、管理以及自然條件要素所導致的工程項目風險性成本的不確定性或者成本增加［2］。鑒于水利工程E P C項目成本管控所涉及風險的復雜性、多因素性以及難于管控性等特征，可選定具備完整性、可測性、一致性、敏感性以及獨立性的評估指標，采取風險分解圖針對成本風險實施識別、歸納與整理，從而構建水利工程E P C項目成本風險評估指標體系［3］，該評估體系涵蓋A層風險類別、B層風險對象以及C層具體風險指標要素三個主要層級結構，具體如表1所示。

1.1技術風險

水利工程E P C項目影響成本的重要技術風險指標，主要包括設計風險項、施工風險項以及采購風險項。其中，設計方案的優劣決定了總承包商在水利工程E P C施工過程中的總成本大小，而施工與采購項目計劃的實施則反映出工程管理效果的優劣［4］。因此，水利工程E P C項目的實施可以通過優化設計、采購以及施工各計劃間的銜接效果，從而在縮減工期的同時，降低工程的成本管理風險。

1.2經濟風險

水利工程E P C項目影響成本的重要經濟風險指標，主要包括物價風險項以及貨幣政策風險項。水利工程E P C項目通常采取固定總價合同，即表明業主將一切經濟風險均以合同的形式轉嫁給總承包商［5］。鑒于水利工程建設周期長、投資額度大等特征，總承包商在決策投標前有必要充分論證該項目的物價風險以及貨幣政策風險，并對可能產生的風險實施合理地評估，從而有助于將未來的經濟風險導致的額外成本納入投標報價當中。

表1 水利工程E P C項目成本風險評估指標體系

1.3管理風險

水利工程E P C項目影響成本的重要管理風險指標，主要包括合同管理風險項、財務管理風險項以及承包商服務管理風險項。其中，合同管理風險項主要涵蓋合同完整性、權責劃分與風險分擔是否完備。財務管理風險項則體現在業主方的資信水平、支付能力、融資風險以及資產重組等風險。承包商服務管理風險項主要指總承包商同水利建設項目各參與方的協商溝通風險。

1.4自然風險

水利工程E P C項目影響成本的重要自然風險指標，主要指水文風險以及地質風險。水利工程因其涉及范圍廣、水文氣候條件復雜，對區域的地質條件相對要求較高，這些自然因素均給水利工程E P C項目的實施帶來較大風險［6］。

上述多種風險項可單獨發生，也可多種風險同時發生，即水利工程E P C項目成本風險的發生具有較強的模糊性與隨機性。因此，有必要采取熵權法對該類風險進行識別，同時客觀科學地為各風險項指標賦值權重。

2 水利工程E P C項目成本風險評估模型構建

2.1指標風險級別劃分

可將影響水利工程E P C項目成本的各項風險依據產生后果的嚴重性以及發生概率的大小進行等級劃分，即可將各指標風險值劃分為極?。?）、很?。?）、小（3）、略?。?）、中等（5）、略大（6）、大（7）、很大（8）以及極大（9）這九個級別。各指標的風險值越大，表明該風險的危害程度越大［7］。設定某風險層擁有n個指標要素，并由m個專家對該風險層各指標間的重要性實施評估，則第i個專家對此風險層中第j個風險指標要素的重要性評估值可記作因此，m個專家針對n個風險指標要素的評估值可如式（1）表示∶

2.2基于熵權法的指標權重確定

熵權代表信息集合的隨機性度量值，某一指標涵蓋的信息量越大，則該指標的隨機性就越小，即熵權值越小［8］。因此，可采用熵權來為水利工程E P C項目成本分析各指標要素實施排序，其中i個專家賦值權重的熵權可如式（2）所示∶

式中，

設定，fij＝0，fij1 nfij＝0從而可得出第i個專家賦值權重的熵權θi如式（3）所示∶

2.3風險評估指標權重值計算

將風險指標重要性評估等級矩陣E同專家咨詢權重值向量θ＝（θ1，θ2，…，θm）相乘，即可得各成本風險指標要素的評估值，可由式（4）表示∶

式中，hj表示同層j個風險指標要素通過m位專家評估后的綜合重要程度。

經過歸一化處理后可得第j個指標要素的重要性程度可如式（5）所示計算∶

進而可求得各風險指標要素的綜合權重值如式（6）所示計算∶

3 實例應用與分析

以某水電站工程E P C項目為例，采用上述建立的水利工程E P C項目成本風險評估指標體系，通過基于熵權的風險評估模型評估該項目。該水電站工程E P C項目邀請8位專家對工程實施過程中的成本風險指標實施賦值打分，對A層成本風險類別間的相對重要程度度量劃分等級，評估結果如表2所示。

表2 A層成本風險類別間相對重要性程度評估結果

依據式（2）以及式（3）可求得8位專家賦值權重的熵值Ti以及熵權值θAi，如表2所示，從而由式（4）以及式（5）可求得A層成本各風險類別的權重值表示為∶

同理計算可得B層以及C層各風險要素指標的相對權重值，再由式（6）可求得各風險要素指標的綜合權重ηl，從而可將各成本管理風險指標要素依據重要性程度實施排序，具體如表3所示。

由表3計算結果可知，該工程的設計理念及方案、物價上漲、水文條件、地質條件、利率上浮、施工技術措施、合同的完整性、貨幣政策變化、設計技術深度要求以及采購保障措施為影響該水電站工程E P C項目成本管理的最重要的風險要素。由A層的風險類別可知，經濟風險項在各風險項中所占比重最大，表明建設工程量大、周期長、通貨膨脹、物價上漲以及利率上浮等隨機性要素是影響該水電站工程E P C模式下建設管理成本的核心風險指標。因此，E P C項目總承包方可深入探究行業環境以及經濟形勢，從而在投標前客觀準確地預估E P C項目的經濟性風險并采取相應措施。影響該水電站工程E P C項目成本的次要風險為技術性風險，說明工程實施過程中的技術條件將會影響項目投資。管理性風險指標要素同樣具備一定的風險性，表明項目各參與方必須妥善處理好關系，否則將會導致成本增加。自然條件風險作為重要參考性指標要素，要求水電站建設單位必須做好水文地質勘察設計，盡量降低自然風險對項目成本的影響。

表3 水利工程E P C項目成本風險管理綜合評估值

4 結語

通過構建水利工程E P C項目成本風險評估指標體系，基于熵權法與專家咨詢法，定量計算識別出了影響某水電站工程E P C項目成本的各層級風險指標權重值，揭示了影響該工程成本控制的關鍵風險項。采用熵權法在E P C工程項目成本風險的識別與評估中具有較強的適用性，研究對水利工程E P C項目的成本管控與決策投標分析具有一定借鑒意義。

［1］張耀華.水電站工程E P C總承包模式項目管理分析［J］.水利規劃與設計，2015（10）∶18-21.

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T V 512

：A

：1672-2469（2016）05-0054-03

D0I∶10.3969/j.i s s n.1672-2469.2016.05.021

2015-10-22

欒春紅（1967年—），女，工程師。