淺析續繳費模式對城鄉居民養老保險持續發展的影響

楊錫全　鄭聃

淺析續繳費模式對城鄉居民養老保險持續發展的影響

楊錫全鄭聃

城鄉居民養老保險能否實現持續發展，續繳費人數及基金征收是關鍵，而續繳費模式起著至關重要的作用。

為提高續繳費比例，方便參保群眾繳費，彭州市從2011年開始積極探索新的續繳費模式——銀行代扣模式，目前已得到廣泛應用。現對這種模式進行利弊分析，研究該模式對城鄉居民續繳費積極性的影響，并提出對策建議。

繳費模式

彭州市城鄉居民養老保險繳費模式有兩種：第一種模式是當年新參保人員（包括從業年齡段及年滿60周歲人員）和以往年度參保且當年滿60周歲、需一次性補繳人員，憑相關資料到市社保局或是戶口所在鎮辦理參保手續，再自行到銀行繳費；第二種模式是以往年度參保且未滿60周歲、需當年繼續繳費人員（以下簡稱續繳費人員），采取體外循環銀行代扣方式，即：各鎮將參保人信息在當年的9月之前報市社保局，市社保局將各鎮電子文檔匯總后交銀行，同時通知續繳費人員在9月之前在本人賬戶上存足金額，銀行在當年9月進行代扣。如未代扣成功，則在當年的10月和11月進行兩次補扣。

利弊分析

彭州市續繳費模式的優點：一是方便了參保群眾。避免繳費人員往返奔波及排隊等候之苦，既方便又快捷；二是減少了經辦工作量。實行銀行代扣后，各鎮只需辦理第一種繳費模式的業務，只需繳費人員存入相應繳費檔次的金額即可；三是確保了基金安全。只需一筆轉賬業務就能將所有代扣金額劃轉到社保局專用賬戶上，減少了基金收繳的中間環節，有效降低了基金失控的風險；四是提高了基金征繳率。通過銀行代扣方式，即可完成參保人數、繳費人數、基金征收金額等各項目標任務的70%。

彭州市續繳費模式的缺點：代扣失敗比例較高。2015年全市代扣保費的人數為7.1萬人，9月第一次扣款成功的人數為5.2萬人，成功率73.24%。代扣失敗的原因有四個方面：一是部分群眾未按要求及時存款，因賬戶余額不足影響代扣的成功率；二是繳費人員銀行賬戶的穩定性不夠。一旦發生變化，如銷戶或是賬戶變更等，就會導致扣款不成功；三是各鎮上報的基礎數據與銀行扣款數據沒有實現無縫對接。如出現停保、退保、死亡、轉移等情況，沒有實現數據的及時更新，導致錯扣保費；四是銀行和社保經辦人員工作失誤多，時常出現扣款錯誤的問題。

對策建議

要確保城鄉居民養老保險可持續發展，必須堅持參保擴面和持續繳費并行。因此，保持城鄉居民續繳費顯得尤為重要。銀行代扣社保費模式可以極大地提高續繳費比率，但在實際操作中出現的一些問題不容忽視。為此，提出如下建議：

加強對銀行代扣模式的宣傳，提高群眾知曉度。針對群眾續繳費隨意性大、未能保證繳費賬戶扣款資金的問題，需要加強對群眾的宣傳，如制作、發放城鄉居保代扣宣傳單，并通過電視、報紙、各鎮、村信息公開專欄、村（社區）居民議事大會等多種形式做好宣傳工作，讓廣大的參保人員知曉具體的繳費方式，熟知代扣業務的流程，增強及時主動繳費的意識，從而確保銀行代扣業務的順利推進。

開展形式多樣的業務培訓，提高經辦業務水平。通過集中培訓、分鎮培訓，以及工作QQ群上釋疑解惑等各種形式，組織各級經辦人員進行保費代扣業務培訓，培訓包括代扣相關政策、業務知識、操作流程等，切實減少社保經辦環節和銀行環節的工作失誤。

推進銀行代扣數據庫與社保經辦機構數據庫聯網，實現數據實時更新。參照城鎮企業職工養老保險繳費代扣方式，研發城鄉居民養老保險銀行代扣程序，將代扣模式由以前自行制作電子文檔改為在社保經辦機構系統內自動生成代扣數據，減少代扣數據錯誤率。此外，可以先選擇工作基礎較好的鎮進行試點，在試點過程中及時發現問題和不足，不斷修正完善，待試點成功后再全面穩妥推進這項工作。

（作者單位：彭州市社會保險事業管理局）