淺析如何破解城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展“受冷”

白　東　譚立剛

淺析如何破解城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展“受冷”

白東譚立剛

自《城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接暫行辦法》印發(fā)以來，各地陸續(xù)制定并出臺(tái)了城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱“居?！保┖统擎?zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱“職保”）銜接的具體實(shí)施辦法。

從綿陽江油市近三年的實(shí)施情況來看，群眾對(duì)居保的參保熱情度不高，但對(duì)居保轉(zhuǎn)職保卻十分踴躍。居保轉(zhuǎn)職保的火熱現(xiàn)象，從側(cè)面也反映出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏吸引力，發(fā)展遭遇瓶頸的現(xiàn)狀。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

江油市從2009年起開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱新農(nóng)保）試點(diǎn)，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每年100元至500元5個(gè)檔次。2014年，國(guó)務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意見》，城鄉(xiāng)居民個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每年100元至1000元、1500元、2000元、3000元共13個(gè)檔次。在宣傳辦理居保業(yè)務(wù)時(shí)，雖然各級(jí)各部門做了大量工作，但許多群眾仍然以經(jīng)濟(jì)困難等為由按最低標(biāo)準(zhǔn)100元繳費(fèi)。2014年，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接辦法出臺(tái)后，該市共有3400多人辦理了居保轉(zhuǎn)職保業(yè)務(wù)。此業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移的年限從2009年新農(nóng)保試點(diǎn)開始，需補(bǔ)繳7年居保和職保的差額，平均每年4000元以上，如果按最低繳費(fèi)檔次40%補(bǔ)費(fèi)，7年人均要補(bǔ)費(fèi)3萬元左右。通過觀察發(fā)現(xiàn)，辦理這項(xiàng)業(yè)務(wù)的群眾十分踴躍。

城鄉(xiāng)居保出現(xiàn)發(fā)展瓶頸的主要原因

通過分析，城鄉(xiāng)居保出現(xiàn)發(fā)展瓶頸，主要原因是相比城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，城鄉(xiāng)居保在待遇水平等方面差距較大，對(duì)群眾缺乏吸引力。

在每月養(yǎng)老金待遇領(lǐng)取方面，城鄉(xiāng)居保大多數(shù)為75元，而職保則不低于600元，可以看出二者差距甚大。居保一年領(lǐng)的費(fèi)用，不如職保一年漲的，而且職保金額是年年上漲，按目前城鄉(xiāng)居保最高標(biāo)準(zhǔn)3000元繳費(fèi)，預(yù)估15年后，每月能領(lǐng)取養(yǎng)老金480多元，而15年后，職保的養(yǎng)老金則是居保的很多倍。另外，參加居保的人員去世后無任何待遇，而參加職保的人員去世，葬費(fèi)、撫恤金有兩萬多元，并且女性領(lǐng)取養(yǎng)老待遇的年齡，職保比居保提前了十年。雖然城鄉(xiāng)居保的繳費(fèi)水平較低，照顧了城鄉(xiāng)居民的承受能力，但缺乏了根據(jù)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)水平調(diào)整各項(xiàng)指標(biāo)的彈性機(jī)制，造成居保和職保的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和待遇水平存在很大差異。

城鄉(xiāng)居保突破發(fā)展瓶頸的對(duì)策建議

根據(jù)現(xiàn)階段參保情況分析，如果城鄉(xiāng)居保政策不做調(diào)整，將會(huì)導(dǎo)致更多有經(jīng)濟(jì)條件的市民轉(zhuǎn)入職保。而沒有能力參加職保的群眾，會(huì)繼續(xù)按最低標(biāo)準(zhǔn)繳納居保，保留繳費(fèi)年限資格，條件一成熟就會(huì)轉(zhuǎn)向職保。因此針對(duì)如何突破城鄉(xiāng)居保發(fā)展瓶頸，現(xiàn)提出以下對(duì)策建議。

把居保的整體框架設(shè)計(jì)為“小職?！保U費(fèi)和待遇隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展而調(diào)整。首先，把居保的繳費(fèi)和待遇計(jì)算結(jié)構(gòu)等參照職保執(zhí)行，將整體比例縮小。如繳費(fèi)方面，2015年四川省職保最低繳費(fèi)為：省人平繳費(fèi)工資53722元×20%×40%=4297.76元。則居保的最低繳費(fèi)可以設(shè)計(jì)為：省人平繳費(fèi)工資×20%×（2%—4%），2015年的最低繳費(fèi)金額為53722元×20%×（2%—4%）=215元—430元，以后每年的最低標(biāo)準(zhǔn)隨省人平工資的增長(zhǎng)而增長(zhǎng)。相應(yīng)的，待遇計(jì)算辦法。就按照職保的公式代入其繳費(fèi)基數(shù)。同時(shí)把知青、軍齡等要素也計(jì)算到居保養(yǎng)老金中，死亡待遇的調(diào)整也按職保的比例縮小后，對(duì)應(yīng)執(zhí)行。

把居保作為農(nóng)民工或勞動(dòng)者整體的參保選項(xiàng)。由于農(nóng)民工的社會(huì)保障制度缺乏有效保護(hù)，在社?；鸬恼魇辗矫嫒狈?qiáng)制措施，致使企業(yè)參保率低、拖欠現(xiàn)象嚴(yán)重。所以，呼吁企業(yè)聘用農(nóng)民工后，能夠?yàn)槠淅U納居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。

建立更為靈活、公平的居保和職保銜接機(jī)制?，F(xiàn)階段省內(nèi)的居保和職保的銜接制度存在兩個(gè)問題。一是轉(zhuǎn)移時(shí)機(jī)的問題。退休年齡前，只能居保轉(zhuǎn)職保，不能職保轉(zhuǎn)居保。實(shí)際上，居保和職保的相互轉(zhuǎn)移都應(yīng)該是靈活的，勞動(dòng)者有根據(jù)其經(jīng)濟(jì)能力選擇參保險(xiǎn)種的需求。特別是職保的繳費(fèi)水準(zhǔn)越來越高，不讓其能退休年齡前轉(zhuǎn)入居保的話，會(huì)造成職保、居保都無法繳納，兩種年限都中斷的問題；二是轉(zhuǎn)移金額的問題。職保轉(zhuǎn)居保只轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶，不轉(zhuǎn)統(tǒng)籌賬戶，而居保轉(zhuǎn)職保，統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶，包括國(guó)家補(bǔ)貼都可轉(zhuǎn)移。職保的統(tǒng)籌部分，也是市民個(gè)人所有，其從職保轉(zhuǎn)居保的時(shí)候，不管是單位和個(gè)體方式參保，都應(yīng)按繳費(fèi)基數(shù)的20%作為轉(zhuǎn)移金額，作為對(duì)其繳納職保行為的鼓勵(lì)和認(rèn)可。

綜上所述，城鄉(xiāng)居保作為一項(xiàng)新的國(guó)策，受到全社會(huì)的廣泛關(guān)注，特別是在現(xiàn)有的財(cái)政體制下，其政策的調(diào)整涉及面廣，牽一發(fā)而動(dòng)全局，需要謹(jǐn)慎操作，確保該政策讓更多的群眾得到實(shí)惠。

（作者單位：江油市人力資源和社會(huì)保障局 ）