政策導航·本月財經法規制度（上）

政策導航·本月財經法規制度（上）

1、《關于進一步推廣實施國際服務外包業務進口貨物保稅監管模式的公告》。6月1日，為貫徹落實《國務院關于促進服務外包產業加快發展的意見》（國發〔2014〕67號）、《國務院關于同意開展服務貿易創新發展試點的批復》（國函〔2016〕40號）精神，海關總署制定發布《關于進一步推廣實施國際服務外包業務進口貨物保稅監管模式的公告》（海關總署公告2016年第36號），決定在服務貿易創新發展試點地區和新增的服務外包示范城市推廣國際服務外包業務進口貨物海關保稅監管模式。根據《公告》的有關規定，在現有21個服務外包示范城市（北京、天津、上海、重慶、廣州、深圳、武漢、大連、南京、成都、濟南、西安、哈爾濱、杭州、合肥、長沙、南昌、蘇州、大慶、無錫、廈門市）的基礎上，將國際服務外包業務進口貨物海關保稅監管模式推廣到服務貿易創新發展試點地區和10個新增服務外包示范城市。新增地區包括海南省、威海市、貴安新區、西咸新區、沈陽市、長春市、南通市、鎮江市、寧波市、福州市（含平潭綜合實驗區）、青島市、鄭州市、南寧市和烏魯木齊市等14個省市（區域）。

2、《關于深入開展2016年國家電子招標投標試點工作的通知》。6月2日，為落實深圳國家電子招標投標試點經驗交流會關于深化試點工作的精神，以點帶面，推進電子招標投標健康有序發展，國家發展和改革委員會、工業和信息化部等6部門聯合制定下發《關于深入開展2016年國家電子招標投標試點工作的通知》（發改辦法規〔2016〕1392號），就深入開展2016年國家電子招標投標試點工作提出具體要求?！锻ㄖ访鞔_了2016年要重點完成的任務，包括建成或者市場化配置完成區域內所需要的專業化電子招標投標交易平臺，并通過檢測認證；建成本級電子招標投標公共服務平臺，與區域內所需要使用的電子招標投標交易平臺，以及國家電子招標投標公共服務平臺對接，實現數據實時交互；建成本級電子招標投標行政監督平臺，實行招標投標電子化監督；清理廢止不利于電子招標投標發展的各項制度；結合本地區實際完成附件中相應重點任務，突出試點的亮點和創新點。

3、《關于印發〈信用保證保險統計制度（試行）〉的通知》。6月4日，為進一步加強信用保證保險監管，完善信用保證保險數據統計，中國保險監督管理委員會制定發布《關于印發〈信用保證保險統計制度 （試行）〉的通知》（保監發〔2016〕46號），對數據統計進行規范，并自2016年9月1日起正式實施。

4、《關于促進二手車便利交易 加快活躍二手車市場的通知》。6月8日，為促進二手車便利交易、活躍二手車市場，商務部、國家發展和改革委員會等11部門聯合制定下發《關于促進二手車便利交易 加快活躍二手車市場的通知》（商建字〔2016〕8號），對貫徹落實《關于促進二手車便利交易的若干意見》（國辦發〔2016〕13號）提出具體要求。一是促進二手車異地交易；二是優化二手車交易登記程序；三是完善二手車稅收征管；四是加強二手車流通信息管理；五是加強二手車市場主體信用體系建設；六是提高二手車金融服務水平；七是加快推動創新二手車流通模式。

5、《銀行卡清算機構管理辦法》。6月7日，為落實國務院《關于實施銀行卡清算機構準入管理的決定》（國發〔2015〕22號），依法有序推進銀行卡清算市場開放，規范銀行卡清算機構管理，促進銀行卡清算市場健康發展，中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會聯合制定發布《銀行卡清算機構管理辦法》（中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會令〔2016〕第2號），對銀行卡清算機構進行規范管理，并自發布之日起實施。根據《辦法》的有關規定，境外銀行卡清算機構可通過以下方式參與中國銀行卡清算市場。一是境外銀行卡清算機構如僅為境內持卡人提供跨境交易的外幣銀行卡清算服務，則無需申請銀行卡清算機構準入，只需向監管部門報告業務開展情況，其業務范圍包括：授權境內收單機構受理境外發行的銀行卡，授權為境內持卡人發行且僅在境外使用的外幣卡以及與境內銀行卡清算機構合作發卡。二是境外銀行卡清算機構如要進一步提供人民幣銀行卡清算服務，則應依法申請設立境內銀行卡清算機構。在機構準入涉及的設立條件、辦理程序、業務管理等方面，《辦法》對境內和境外投資者申請設立銀行卡清算機構均同等對待，作出統一要求。此外，外國投資者亦可通過并購境內銀行卡清算機構參與中國銀行卡清算市場，但應按規定履行相關程序。

6、《關于取消一批職業資格許可和認定事項的決定》。6月8日，國務院制定下發《關于取消一批職業資格許可和認定事項的決定》（國發〔2016〕35號），決定取消價格鑒證師、招標師等47項職業資格許可和認定事項，其中，取消的專業技術人員職業資格許可和認定事項共計9項 （準入類8項，水平評價類1項）、取消的技能人員職業資格許可和認定事項共計38項（均為水平評價類）。

7、《關于改革和規范資本項目結匯管理政策的通知》。6月9日，為進一步深化外匯管理體制改革，更好地滿足和便利境內企業經營與資金運作需要，國家外匯管理局制定下發《關于改革和規范資本項目結匯管理政策的通知》（匯發〔2016〕16號），決定在總結前期部分地區試點經驗的基礎上，在全國范圍內推廣企業外債資金結匯管理方式改革，同時統一規范資本項目外匯收入意愿結匯及支付管理。一是在全國范圍內實施企業外債資金結匯管理方式改革。在中國（上海）自由貿易試驗區、中國（天津）自由貿易試驗區、中國（廣東）自由貿易試驗區、中國（福建）自由貿易試驗區相關試點經驗的基礎上，將企業外債資金結匯管理方式改革試點推廣至全國。即自2016年6月9日起，境內企業（包括中資企業和外商投資企業，不含金融機構）外債資金均可按照意愿結匯方式辦理結匯手續。二是統一境內機構資本項目外匯收入意愿結匯政策。境內機構資本項目外匯收入意愿結匯比例暫定為100%。在實行資本項目外匯收入意愿結匯的同時，境內機構仍可選擇按照支付結匯制使用其外匯收入。三是境內機構資本項目外匯收入意愿結匯所得人民幣資金納入結匯待支付賬戶管理。境內機構原則上應在銀行開立一一對應的“資本項目—結匯待支付賬戶”，用于存放資本項目外匯收入意愿結匯所得人民幣資金，并通過該賬戶辦理各類支付手續。四是境內機構資本項目外匯收入的使用應在經營范圍內遵循真實、自用原則。境內機構的資本項目外匯收入及其結匯所得人民幣資金，可用于自身經營范圍內的經常項下支出，以及法律法規允許的資本項下支出。

8、《2015年中國電視購物業發展報告》。6月12日，商務部首次發布 《2015年中國電視購物業發展報告》，全面展示2015年我國電視購物發展狀況，分析當前電視購物發展中面臨的問題，闡述影響電視購物發展的外部因素，并指出電視購物未來發展趨勢。據《報告》統計，2015年，全國經新聞出版廣電總局批準的32家電視購物企業共實現銷售額399億元，同比增長13%，比社會消費品零售總額增速高出2.3個百分點；預計2016年全國電視購物企業銷售總額將繼續增長，增幅有望達15%，接近460億元。

9、《關于組織開展第三批政府和社會資本合作示范項目申報篩選工作的通知》。6月12日，為貫徹落實《國務院辦公廳轉發財政部發展改革委人民銀行關于在公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式指導意見的通知》（國辦發〔2015〕42號）要求，大力推廣政府和社會資本合作（以下簡稱PPP）模式，財政部、教育部、科技部等20部委聯合制定下發《關于組織開展第三批政府和社會資本合作示范項目申報篩選工作的通知》（財金函〔2016〕47號），決定聯合啟動第三批政府和社會資本合作（PPP）示范項目申報篩選工作，助推更多PPP項目落地實施。根據《通知》的有關規定，第三批PPP示范項目申報篩選注重與“十三五”期間重大問題、重點項目有機銜接，鼓勵行業破冰、區域集群和模式創新，推動實現行業引領、區域帶動和創新示范效應。

10、《關于開展風險案件防控有效性現場檢查的通知》。6月13日，為貫徹落實全國保險監管工作會議精神和保險稽查工作會議精神，摸清保險機構發生案件原因、案件管理中存在的問題，促進行業提高風險案件防控能力，中國保監會制定下發 《關于開展風險案件防控有效性現場檢查的通知》（保監稽查〔2016〕102號），決定開展風險案件防控有效性現場檢查。根據《通知》的有關規定，中國保監會、各保監局結合日常監管掌握的情況，將分別選取不少于1家保險公司（保險資產管理公司）法人機構或省級分支機構開展現場檢查；風險案件防控有效性檢查將以評估案件防控有效性為重心，深入檢查導致案件防控體系失效的公司治理、財務及償付能力管理、業務管控、資金運用以及體制機制等方面的問題。

11、《關于貫徹實施新修訂〈疫苗流通和預防接種管理條例〉的通知》。6月13日，國家食品藥品監督管理總局、國家衛生計生委聯合發出《關于貫徹實施新修訂〈疫苗流通和預防接種管理條例〉的通知》（食藥監藥化監〔2016〕74號），對新《條例》貫徹實施具體工作要求和過渡期間疫苗購銷問題作出具體規定?！锻ㄖ芬?，自《條例》實施之日起，原疫苗經營企業不得購進疫苗，原疫苗經營企業和疫苗生產企業不得將疫苗銷售給疾病預防控制機構以外的單位和個人。尚不能利用省級公共資源交易平臺進行采購的省份，第二類疫苗參照現有的第一類疫苗采購模式進行采購。同時，疫苗生產企業應當盡快做好疫苗銷售和配送各項準備，配合有關機構將疫苗納入省級公共資源交易平臺集中采購，及時向縣級疾病預防控制機構銷售第二類疫苗。疫苗生產企業將對其生產、配送的疫苗質量依法承擔責任。此外，《通知》對疫苗生產企業委托其他企業配送第二類疫苗也作出要求，并明確應當嚴控配送企業數量，并對配送企業是否具備冷鏈儲存、運輸條件及執行藥品GSP的能力進行嚴格審查。

12、《關于在市場體系建設中建立公平競爭審查制度的意見》。6月14日，為規范政府有關行為，防止出臺排除、限制競爭的政策措施，逐步清理廢除妨礙全國統一市場和公平競爭的規定和做法，國務院制定發布《關于在市場體系建設中建立公平競爭審查制度的意見》（國發〔2016〕34號），對市場體系建設中建立公平競爭審查制度進行部署和安排。一是審查對象。行政機關和法律、法規授權的具有管理公共事務職能的組織（以下統稱“政策制定機關”）制定市場準入、產業發展、招商引資、招標投標、政府采購、經營行為規范、資質標準等涉及市場主體經濟活動的規章、規范性文件和其他政策措施，應當進行公平競爭審查。行政法規和國務院制定的其他政策措施、地方性法規，起草部門應當在起草過程中進行公平競爭審查。未進行自我審查的，不得提交審議。二是審查方式。政策制定機關在政策制定過程中，要嚴格對照審查標準進行自我審查。經審查認為不具有排除、限制競爭效果的，可以實施；具有排除、限制競爭效果的，應當不予出臺，或調整至符合相關要求后出臺。沒有進行公平競爭審查的，不得出臺。三是審查標準。政策制定機關在政策制定過程中，要對照市場準入和退出、商品和要素自由流動、影響生產經營成本、影響生產經營行為4個方面共18條標準，進行公平競爭審查。經審查具有排除、限制競爭效果的，應當不予出臺，或調整至符合要求后出臺。對未進行公平競爭審查的，不得出臺。同時，《意見》明確了維護國家經濟安全和文化安全、實現扶貧開發和救災救助等方面的例外規定。四是工作機制。從2016年7月起，國務院各部門、各省級人民政府及所屬部門均應在有關政策措施制定過程中進行公平競爭審查。國家發展改革委、國務院法制辦、商務部、工商總局要會同有關部門，建立健全工作機制，指導公平競爭審查制度實施工作，并及時總結成效和經驗，推動制度不斷完善，在條件成熟時組織開展第三方評估。各省級人民政府要抓緊研究制定具體工作措施和辦法，落實制度要求，并從2017年起在本行政區域內逐步推開，指導市縣級人民政府及所屬部門開展公平競爭審查。

13、《關于開展煤炭行業能耗情況專項檢查的通知》。6月14日，為貫徹落實《國務院關于煤炭行業化解過剩產能實現脫困發展的意見》（國發〔2016〕7號），根據鋼鐵煤炭行業化解過剩產能和脫困發展工作部際聯席會議辦公室制定的《鋼鐵煤炭行業聯合執法專項行動實施方案》，國家發展和改革委員會、國家能源局聯合制定下發《關于開展煤炭行業能耗情況專項檢查的通知》（發改辦環資〔2016〕1487號），要求各地政府管理節能工作的部門、能源主管部門自行或委托節能監察機構組織本地區所有煤炭開采企業（含井工開采和露天開采）開展能耗情況自查并提交企業自查報告，并在企業自查基礎上，組織節能監察機構等采用現場檢查方式對煤炭開采企業的能耗情況進行專項節能監察。

14、《關于修改〈證券公司風險控制指標管理辦法〉的決定》。6月16日，為提升風險控制指標的有效性，促進證券公司持續穩定健康發展，中國證券監督管理委員會制定發布《關于修改〈證券公司風險控制指標管理辦法〉的決定》（中國證券監督管理委員會令第125號），決定公布修改后的《證券公司風險控制指標管理辦法》，并自10月1日正式實施。此次《辦法》主要修訂以下六個方面內容：一是改進凈資本、風險資本準備計算公式，提升資本質量和風險計量的針對性。將凈資本區分為核心凈資本和附屬凈資本，將金融資產的風險調整統一納入風險資本準備計算，不再重復扣減凈資本。將按業務類型計算整體風險資本準備調整為按照市場風險、信用風險、操作風險等風險類型分別計算；二是完善杠桿率指標，提高風險覆蓋的完備性。將原有凈資產比負債、凈資本比負債兩個杠桿控制指標，優化為一個資本杠桿率指標（核心凈資本/表內外資產總額），并設定不低于8%的監管要求；三是優化流動性監控指標，強化資產負債的期限匹配。將流動性覆蓋率和凈穩定資金率兩項流動性風險監管指標由行業自律規則上升到部門規章層面；四是完善單一業務風控指標，提升指標的針對性。調整權益類證券計算口徑、將衍生品區分權益類和非權益類衍生品，合并融資類業務計算口徑等。為避免相關公司調整持有債券品種結構對市場可能造成的局部影響，對超比例持有的債券等非權益類證券，在《辦法》正式實施后再給予半年過渡期。各證券公司應當于2017年3月31日前滿足監管要求；五是明確逆周期調節機制，提升風險控制的有效性。明確了證監會可根據證券公司分類監管、行業風險和市場狀況，對相關指標的具體計算比例進行動態調整的原則性要求；六是強化全面風險管理要求，提升風險管理水平。要求證券公司從制度建設、組織架構、人員配備、系統建設、指標體系、應對機制等六個方面，加強全面風險管理。同時要求證券公司將所有子公司納入全面風險管理體系，強化分支機構風險管理，實現風險管理全覆蓋。

15、《關于進一步規范和加強仲裁機構登記管理的意見》。6月20日，為貫徹落實黨的十八屆四中全會決定關于“完善仲裁制度，提高仲裁公信力”重要部署，司法部制定發布《關于進一步規范和加強仲裁機構登記管理的意見》，對規范仲裁機構登記工作，加強仲裁機構監督管理，完善仲裁登記制度等提出了明確要求。《意見》要求，要依法嚴格審查仲裁機構條件，重點審查仲裁委員會組成人員及專家比例、仲裁員名冊等內容，進一步規范仲裁機構變更備案,確保仲裁機構合法性；要及時了解掌握仲裁機構有關情況，監督仲裁機構嚴格遵守法律法規和規章；要轉變監管理念,融服務于管理，完善事中事后監管措施，通過材料核實、規劃指引、隨機抽查、告知承諾等，進一步提升監管效能，并著力推進仲裁機構信用體系建設；要健全完善司法行政機關與政府法制工作機構、人民法院等部門的溝通機制，及時協調解決仲裁機構登記管理工作中遇到的有關問題，推動仲裁工作規范發展。

（本欄目責任編輯：尹情）