我國商業銀行合規管理中存在的主要問題

牛慧宇

中國農業銀行股份有限公司齊齊哈爾分行

我國商業銀行合規管理中存在的主要問題

牛慧宇

中國農業銀行股份有限公司齊齊哈爾分行

合規管理是商業銀行生存與發展的基礎，也是其核心風險管理活動，目前國內商業銀行合規管理尚處于探索階段，存在較多不足之處，包括對合規管理重視不夠、管理體系不健全、缺乏可操作性較強的管理流程、技術滯后等。銀行監管部門應充分認識到不足之處，建立有效的合規管理體系，加強銀行內控合規文化建設，建立健全合規管理長效機制，建立云計算技術下的合規管理信息化平臺，確立以風險防范優先的合規性審核制度，建立切實有效的合規問責機制，提高合規管理水平，實現合規風險管理由部門控制向流程控制的轉變，逐步實現銀行內部合規管理目標的可持續發展。

商業銀行；合規管理；主要問題

1.我國商業銀行合規管理中存在的主要問題

1.1 風險評估、管理水平較低

商業銀行很多都沒有建立專業的風險評估管理部門，風險評估水平和風險管理水平較低，相應的工作被分散到其他職能部門，管理局面混亂，嚴重的制約著商業銀行合規風險管理水平的提高。合規風險缺乏統一、協調管理，如投資管理部只負責投資合規風險管理，信貸業務部只負責信貸審批合規風險管理，個人業務部只負責個人信貸合規風險管理。管理還是以財務報表為基礎，風險管理技術相對落后，停留在初級階段，風險預測和管理工作并沒有采用先進的定量分析方法。另外，風險評估停留在采用定性評估的層面，評估水平較低，過度側重于信用風險，對操作、市場、外匯、系統風險等沒有建立有效的評估方法，缺乏有效監督，風險評估問題幾乎全是針對信貸風險而建立的。

1.2 合規文化理念亟待建立

商業銀行內部“合規人人有責”文化理念沒有建立，分行設立合規部門與否無硬性規定，基層行對內控管理缺乏主動性，對合規管理認識不深入、不到位，風險識別與評估偏重于分散的風險問題與具體措施，評估對象多為信用風險、操作風險等，對新產品開發、新業務拓展、新客戶關系建立等缺乏合規性審核，對業務流程、交易過程及其他部分領域缺乏有效的合規風險檢查，工作中分散檢查、封閉管理、重復檢查現象明顯，增加業務部門接待壓力同時，降低了管理效率。

1.3 稽核部門缺乏獨立性

商業銀行分行普遍單獨設立了稽核部門，由分行內部任命相關的工作人員，也對其進行全面管理和考核，但是稽核部門職責不明，一般還兼任其他職能，總行稽核部門只對分行稽核部門業務進行指導性管理。最終導致稽核部門缺乏獨立性，不能正常發揮職能作用。另外，農村商業銀行目前往往采用查賬等方式來核查是否存在違規、違紀、違章等問題，監督方法不夠科學。稽核工作的重點偏離了風險防范，也沒有集中在最高決策和管理層關注的區域和業務，不能對內部控制做出具體評價以實現防范風險的目的。

2.解決商業銀行合規管理現狀的對策

2.1 建立健全行之有效的合規管理體系

商業銀行應盡快建立有效的合規管理體系及合規審核制度，加強董事會的主導作用，發揮監事會作用，有效整改合規管理薄弱環節，建立健全各級合規部門，細化高級管理層合規管理職責，提高執行的有效性，有機結合業務拓展與風險管理，從戰略、制度、流程等入手，有效識別和管理合規風險，密切關注聲譽風險的集中區域，在業務、服務創新過程中堅持“內控優先”的原則，對規章制度、新產品、新業務、客戶關系等重要事項進行合規性審核，評估潛在風險，確保銀行經營管理活動與相應法律、法規相一致，有效防范聲譽風險，從社會責任角度培養良好聲譽，打造負責任、可信賴的企業形象。

2.2 強化銀行內控合規文化理念

加強銀行內控合規文化建設，轉變合規管理理念，貫徹“控制風險、合規操作”理念，注重“高層引領”，從高層做起，上下聯動，營造全流程、全覆蓋的合規管理氛圍，提高銀行內控管理水平及全員內控合規意識，使員工熟知規范操作和風險控制流程，注意可能存在的漏洞和風險點，有效防范操作風險，同時建立合規風險監控與誠信舉報制度，明確識別和監控程序，對風險信息收集、評估、提示、報告與應對，鼓勵舉報違法、違規、違反職業操守等行為，設立行之有效的報告獎懲制度，充分保護舉報人利益。

2.3 建立有效合規問責制度

對銀行每個崗位的合規要求給予明確、詳盡的描述，形成一套具有約束力和執行力的內部制度，并不斷修訂完善；明確界定問責和免責標準，切實落實責任制，對違規的責任人給予懲戒，做到違規必究、獎懲分明，以杜絕銀行內部長期責任不明確的問題，加強規章制度的執行力度；建立健全合規管理問責制度，完善責任追究制，重點明確管理人員的責任，做到合規從高層做起；加大違規處罰力度，對違規造成的經濟案件與資金損失，堅持責任追究到底。

2.4 加快人才梯隊的建設與培養

著力培養合規管理人員，提高合規管理水平和責任擔當。引進精通審計、財會、信貸業務，掌握計算機信息化技術的專業人才，打造技術過硬的專家型合規管理隊伍，界定合規部門與內審、業務及其他風險管理部門之間的職責分工，促進合規部門與業務部門的銜接與配合，明確授權制度，權責分離、相互制約，建立起良好的合作與監督機制，強化合規業務培訓，組建合規檢查非現場團隊，有效運行與業務創新相適應的“提前介入、過程關注、合規評審后評估”的全流程合規評審，提升內控合規管理水平，實現合規風險管理由部門控制向流程控制的轉變。

3.結語

從總體上來看，我國商業銀行運行相對良好，但在發展過程中還面臨諸多困境，需要從國家政策扶持、行業監管導向、內部管理規范、員工隊伍建設等方面，進行持續的協調、支持和服務，使之在業務規模快速擴展的同時，繼續保持穩定健康發展和低風險運行，并幫助其有效解決遇到的困境和難點問題。

[1]李欣.農村商業銀行合規管理現狀分析及對策研究[D].山東大學，2014.

[2]凌志紅.加強合規風險管理，為銀行可持續發展創造有利條件[J].中國投資.2013(51)：101-102.

[3]尚峰.農信社合規風險管理工作的對策[J].中外企業家.2013(32)92.