當(dāng)前小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)的特殊性及風(fēng)險(xiǎn)管理措施

黃晏如

陜西師范大學(xué)

當(dāng)前小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)的特殊性及風(fēng)險(xiǎn)管理措施

黃晏如

陜西師范大學(xué)

自《小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》頒布以來(lái)，各地的小額貸款公司陸續(xù)成立并開始經(jīng)營(yíng)，但是受各種因素影響，信用風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越明顯。本文結(jié)合小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因與特殊性進(jìn)行了分析，在和商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理比較的過(guò)程中，對(duì)怎樣管理信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了建議。

小額貸款公司；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

《小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）在2008年頒布后，政府開始鼓勵(lì)小額貸款公司建設(shè)與發(fā)展。作為商業(yè)性、創(chuàng)新性的貸款組織，因?yàn)橘Y金應(yīng)用與來(lái)源的約束，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理造成了很大的影響，同時(shí)也制約了后續(xù)發(fā)展。鑒于此，必須做好風(fēng)險(xiǎn)管理分析工作，這樣才能不斷推動(dòng)小額貸款相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展。

1　小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

貸款客戶被集中在某個(gè)區(qū)域與只貸不存是小額貸款公司的主要特點(diǎn)，它決定著小額貸款公司與金融機(jī)構(gòu)一樣擁有信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有很大的特殊性，具體體現(xiàn)在以下領(lǐng)域：

1.1區(qū)域聚焦。一般情況下，小額貸款公司的業(yè)務(wù)都被局限在某個(gè)特定領(lǐng)域，然后為該領(lǐng)域客戶給予短期貸款，貸款類型與地址集中，并且很難分散風(fēng)險(xiǎn)，所以表現(xiàn)出一定的聚集性。

1.2協(xié)同風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司客戶群往往集中在某個(gè)領(lǐng)域，客戶經(jīng)濟(jì)活動(dòng)受行業(yè)影響。在這期間，貸款客戶鏈條性、同質(zhì)性非常普遍。如果發(fā)生意外，很容易帶來(lái)客戶違約以及一系列連鎖、協(xié)同反應(yīng)。

1.3主觀信息。從借貸形式來(lái)看：小額貸款公司更多體現(xiàn)為關(guān)系借貸，通過(guò)當(dāng)面交流或者其他方式得到需要貸款客戶的信息，然后作為貸款的依據(jù)，所以貸款在風(fēng)險(xiǎn)管理上受主觀意識(shí)影響。

1.4評(píng)估困難。大部分小額貸款公司在賬務(wù)管理中都存在問(wèn)題，缺少能對(duì)外發(fā)布的信息，所以很難通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)的方式對(duì)其進(jìn)行評(píng)估。

2　影響小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)的因素

2.1主體缺陷

2.1.1資金來(lái)源和渠道有限。就資金的角度來(lái)講：小額貸款公司資金大部分由股東捐贈(zèng)資金、繳納金和兩個(gè)銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)融入資金，在運(yùn)作期間，很少有其他銀行與捐贈(zèng)者投入，資金僅限于繳納資金，放貸勢(shì)必會(huì)讓資金陷入緊張局面，從而提高風(fēng)險(xiǎn)。就資金運(yùn)用的層面來(lái)看：業(yè)務(wù)范圍僅限于貸款，因?yàn)橘Y產(chǎn)單一，所以如果發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，很難利用其它方式轉(zhuǎn)移或者減小風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.2貸款組織結(jié)構(gòu)與運(yùn)作形式存在問(wèn)題。貸款運(yùn)作期間，信貸人員得到的信息是決策貸款的核心資料，結(jié)合軟信息理論特點(diǎn)，很難得到并消化信息，所以小額貸款公司很難利用硬信息評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。從組織構(gòu)造來(lái)看：大多數(shù)小額貸款公司借助傳統(tǒng)企業(yè)管理框架與模式，其管理與決策權(quán)高度集中，所以很難避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.2客體缺陷

2.2.1貸款客戶群相對(duì)特殊。在《指導(dǎo)意見》中，小額貸款公司的工作面向農(nóng)業(yè)、農(nóng)民以及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)，運(yùn)作期間，小額貸款公司面臨的是貸款數(shù)額偏小、信貸評(píng)分不高，不符合商業(yè)銀行貸款條件的客戶，其承受風(fēng)險(xiǎn)的能力與信用意識(shí)普遍不高。故：貸款客戶群決定著小額貸款公司的信用值與風(fēng)險(xiǎn)程度。

2.2.2貸款客戶群企業(yè)特殊的經(jīng)營(yíng)方式。在《小額貸款公司指導(dǎo)手冊(cè)》中明確要求：在三農(nóng)貸款的比例上，小額貸款共不得少于70%。但是事實(shí)上，農(nóng)業(yè)作為顯著的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，如果自然環(huán)境發(fā)生變化，勢(shì)必會(huì)影響客戶經(jīng)營(yíng)與生產(chǎn)，此時(shí)小額貸款公司將面臨嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。

3　改善小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

3.1小額貸款公司和商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)比

3.1.1信用風(fēng)險(xiǎn)的判別標(biāo)準(zhǔn)。通常商業(yè)銀行會(huì)實(shí)施總分行制，在長(zhǎng)期發(fā)展與建設(shè)中，已經(jīng)形成了一套有效的管理框架與體系，并且積累了相對(duì)成熟的經(jīng)驗(yàn)方法。將信貸標(biāo)準(zhǔn)貫徹到貸款中，做好信貸權(quán)限審批，這樣貸款決策才能滿足信貸標(biāo)準(zhǔn)與政策要求。一般情況下，小額貸款公司都屬于單一的組織，信貸決策相對(duì)靈活、多變，存在分支結(jié)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)區(qū)域受到政策約束。

3.1.2對(duì)比信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估資料。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，它對(duì)貸款客戶群提出了更多的要求，財(cái)務(wù)報(bào)表是客戶必須提供的基礎(chǔ)資料，這樣才能說(shuō)明經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與生產(chǎn)過(guò)程，以此為條件判別是否滿足貸款條件。而選擇小額貸款公司的客戶，通常難以提供系統(tǒng)的財(cái)務(wù)記錄和抵押品，他們屬于中低端的客戶群，在評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，更多的是借助地緣、人緣進(jìn)行判別。

3.1.3比較風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具。在貸款門檻的設(shè)定中，商業(yè)銀行擁有優(yōu)質(zhì)的貸款對(duì)象，透明性高、信息充分，很容易得到齊全的評(píng)估資料。從小額貸款公司來(lái)看：很難得到準(zhǔn)確的信息資料，人員素質(zhì)很難達(dá)到現(xiàn)代化標(biāo)準(zhǔn)，在評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)時(shí)帶著主觀意識(shí)。

3.1.4比較控制信用風(fēng)險(xiǎn)的方式。雖然商業(yè)銀行的貸款客戶質(zhì)量相對(duì)較高，但是在控制風(fēng)險(xiǎn)上一直也做的很好，通常會(huì)要求客戶給予擔(dān)保、抵押。同時(shí)商業(yè)銀行擁有多種資產(chǎn)業(yè)務(wù)，利用多種資產(chǎn)形式就能分散風(fēng)險(xiǎn)，填補(bǔ)少數(shù)違約客戶帶來(lái)的損失。小額貸款公司的資產(chǎn)模式單一，很難利用資產(chǎn)減小風(fēng)險(xiǎn)，其客戶很難提高擔(dān)保、抵押依據(jù)，所以在信用風(fēng)險(xiǎn)的控制存在問(wèn)題。

3.2做好小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制的方法

3.2.1搭建合理的組織結(jié)構(gòu)。小額貸款業(yè)務(wù)是在軟信息的背景下進(jìn)行借貸，分散式結(jié)構(gòu)框架更適合，也就是盡量減少小額貸款公司的管理層，促進(jìn)各種信息積累、判別與傳遞。從整體來(lái)看：就是將管理層控制十多個(gè)人，只安排一級(jí)審貸組織，具體由業(yè)務(wù)部、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部與風(fēng)險(xiǎn)部組成。

3.2.2優(yōu)化客戶信用檔案。為了促進(jìn)小額貸款公司穩(wěn)定發(fā)展，管理層必須做好信息收集與處理工作，以此形成區(qū)域性信用檔案，其內(nèi)容包含預(yù)測(cè)效益、平均收入、償債能力、信用程度等，通過(guò)提高信息獲取與貸款的科學(xué)性，以硬信息為條件判別風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.3帶動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新，靈活控制風(fēng)險(xiǎn)。只有不斷推出新型、有效的信貸產(chǎn)品，靈活把控風(fēng)險(xiǎn)，才能分散并轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。1.結(jié)合客戶擔(dān)保問(wèn)題，讓擔(dān)保抵押有更好的發(fā)展，例如：通過(guò)小組聯(lián)保的方式進(jìn)行貸款發(fā)放。2.使用多樣、靈活的擔(dān)保物，如：農(nóng)戶+龍頭單位、客戶+公務(wù)員等，并且將林權(quán)、土地經(jīng)營(yíng)權(quán)納入擔(dān)保抵押范圍，以此拓展服務(wù)面積。

［1］邢琳.普惠金融理念下河北省小額貸款公司法律問(wèn)題研究［J］.商，2016（29）

［2］張彪，王利君.基于小額貸款公司可持續(xù)性發(fā)展的問(wèn)題探索［J］.江淮論壇.2016（05）

［3］張劍，敬志紅.小額貸款公司發(fā)展面臨的問(wèn)題分析［J］.經(jīng)營(yíng)管理者.2014（33）

［4］楊小龍.我國(guó)小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀及監(jiān)管必要性分析［J］.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息.2014（23）

黃晏如（1989，11），女，漢，籍貫：山東濟(jì)寧，碩士，陜西師范大學(xué)，研究方向：MBA