巴塞爾協議Ⅲ的資本監管改革及其影響

馬園園

（中國建設銀行股份有限公司天津市分行,天津 300203）

巴塞爾協議Ⅲ的資本監管改革及其影響

馬園園

（中國建設銀行股份有限公司天津市分行,天津 300203）

本文從巴塞爾協議Ⅲ所反映出的資本監管理念入手結合相關參考文獻，對當前巴塞爾協議Ⅲ給我國銀行業帶來的巨大影響進行粗淺的分析，并提出相應的改革策略，以供參考。

巴塞爾協議Ⅲ；資本監管；銀行業；影響

巴塞爾協議Ⅲ作為巴塞爾銀行監管委員會在金融監管領域出臺的資本監管框架，其不僅標志著全球金融監管標準的誕生，更對全球經濟體系有著重大的意義，自然也對我國的金融監管產生著巨大且深遠的影響。本文擬對巴塞爾協議Ⅲ框架下我國銀行業資本監管問題進行粗淺的探討，試分析目前巴塞爾協議Ⅲ給我國銀行業所帶來的巨大影響并提出相應的解決策略，以此希望能夠為我國銀行業的資本監管改革提供有益的參考。

1 對巴塞爾協議Ⅲ所反映出的資本監管理念的分析

要想正確地掌握巴塞爾協議Ⅲ給我國乃至全球經濟體系、金融監管體系所帶來的重大改革與影響，就必須清楚地了解巴塞爾協議Ⅲ所反映出的資本監管理念。筆者對其具體分析如下：

1.1 進一步加強對銀行的資本監管

進一步加強對銀行的資本監管已經成為全世界各個國家所達成的共識。巴塞爾協議Ⅲ要求銀行必須將一級資本提升到4.5%，并要求銀行新增持有2.5%的資本留存超額資本留作困難緩沖用。由此可見，巴塞爾委員會對銀行自營交易、資產證券化等活動提出了更高的資本要求。

1.2 對銀行資本的監管思路進行更新

巴塞爾協議Ⅲ對銀行資本的監管思路發生了變化，巴塞爾協議Ⅲ更強調對銀行資本的計量，其最為明顯的表現形式就是對銀行經營活動中的諸多條款增加了資本要求，以此提高資本的充足率。

1.3 更新銀行監管的核心價值觀

在巴塞爾協議Ⅲ框架下，銀行監管的核心價值觀發生了巨大的變化。巴塞爾協議Ⅲ的出臺，意味著全球銀行業進入到了新的時代，這是因為全球銀行在監管核心價值觀上發生了巨大的變化，對安全的關注遠遠超過了對效率的關注，可謂是史無前例的。

2 巴塞爾協議Ⅲ的資本監管改革對我國銀行業的影響

巴塞爾協議Ⅲ的出臺是對銀行業資本的重大約束，然而就目前我國銀行業資本充足率指數而言，我國儼然已經遠遠高于歐美發達國家的銀行業，卻是沒有受到較大的影響。因為，通過數據調查我們可以看到，我國上市銀行在核心資本充足率上平均可達到8.4%，且絕大多數銀行在下半年都會進行資本補充。因此，銀行的核心資本充足率勢必還會有所提高。而且近些年來我國銀監會也將銀行資本充足率的底線設置在11.5%，核心資本的充足率底線則被設置為7%，遠遠高出巴塞爾協議Ⅲ要求的資本充足率6%以及核心資本充足率4.5%。所以，即便是馬上執行巴塞爾協議Ⅲ對一級資本充足率的規定，單單從資本充足率指標而言，對我國銀行業的影響也是微乎其微的。但如若是從利潤分配、海外資本拓展等方面看，又對我國銀行業的長久發展而言有著重要的影響。

2.1 使我國銀行的未分配利潤受到一定程度上的擠壓

根據巴塞爾協議Ⅲ對資本緩沖的要求進行執行，勢必會使我國銀行的未分配利潤受到一定程度上的擠壓。這是因為，巴塞爾協議Ⅲ要求銀行必須建立2.5%的資本留存緩沖以及0%到2.5%的逆周期資本緩沖。但是目前我國銀行監管層對緩沖資本尚未做出明確的規定與要求，使得我國銀行在資本留存緩沖上與巴塞爾協議Ⅲ的實際要求相比仍存在一定的差距。而一旦按照巴塞爾協議Ⅲ的要求執行，那我國銀行勢必要多提取一些風險準備，進而使未分配利潤受到一定程度上的擠壓。

2.2 影響中資銀行在海外的資本拓展

巴塞爾協議Ⅲ的出臺迫使金融監管機構發生變革，而中資銀行在海外的資本拓展也勢必會受到制約。這是因為巴塞爾協議Ⅲ的出臺使得全球金融監管機構在未來的銀行監管模式上都會出現巨大的變革，而正是這些變革，使得中資銀行的海外分行在海外發展模式上勢必會發生一定的改變。雖然與西方銀行業的公平競爭，能夠進一步完善中資銀行的內部治理結構以及經營管理模式，但同時也會給這些機構帶來更為嚴峻的挑戰，也進一步加劇了中資銀行在海外的資本障礙。

3 在巴塞爾協議Ⅲ框架下完善我國銀行業發展的改革策略

通過上文分析，我們可以得知，巴塞爾協議Ⅲ的出臺對我國銀行業的發展具有巨大的影響，因此，加強對巴塞爾協議Ⅲ的研究并制定執行有效的應對策略則顯得尤為重要。

3.1 隨時關注相關最新動態，制定行之有效的改革策略

緊密跟蹤巴塞爾協議Ⅲ以及我國監管部門的最新動態，制定行之有效的改革策略。也就是說，為了更好地適應巴塞爾協議Ⅲ所出臺的執行標準，我們應該加強對巴塞爾協議Ⅲ的研究與探討，并且緊密跟蹤巴塞爾協議Ⅲ以及我國銀監會所出臺的各項最新政策與最新動態，進而對其進行進一步討論與驗證，制定出相應的有效策略。

3.2 做好銀行資本的管理與規劃

在巴塞爾協議Ⅲ的改革趨勢下，我國的銀行業應該進一步加強對自身資本的可行性管理規劃，制定科學的短期或長期管理機制，進而加強對自身資本的管理。

3.3 積極調整銀行業務模式，探索與創新資本渠道

從目前國際銀行業的發展趨勢我們可以看出，銀行業正向著集約化經營而不斷前進。也正因如此，要想積極拓展我國銀行業的資本發展，促進銀行業的繁榮穩定，就必須積極的調整銀行業務模式，并且通過精細化資本管理對資本進行準確的科學計量，從而提高銀行自身的風險定價水平，加快銀行整體資源的整合，努力將銀行資本的使用效率提到最高，從而做到在消耗最小成本的前提下使銀行的經營效益最大化。同時，銀行還應該積極地探索與創新資本的補充工具與渠道，進一步提高銀行資本質量，并通過提高盈利能力、增強內部累計、股東注資的方法及時補充銀行核心一級資本。

4 結論

綜上所述，本文從巴塞爾協議Ⅲ的資本監管理念入手，分析了巴塞爾協議Ⅲ對我國銀行業在資本監管上所帶來的巨大影響并提出了相應的應對策略。通過筆者的粗淺闡述，不僅希望讓人們對巴塞爾協議Ⅲ有一個更為清楚的了解，更希望讓人們清楚地認識到巴塞爾協議Ⅲ的出臺對我國的經濟發展以及金融監管有著重要的影響。所以，不斷加強對巴塞爾協議Ⅲ的研究，并吸取國外發達國家的先進經驗，進一步完善我國銀行的金融監管問題，做好金融監管的改革具有十分重要的現實意義，值得廣大金融工作者深入研究與探討。

［1］黃姝.基于巴塞爾協議Ⅲ內容對我國商業銀行資本監管的研究［J］.時代金融，2012，(14)：89.

［2］尹繼志.巴塞爾協議Ⅲ與我國銀行業監管新框架［J］.發展研究，2012，(02)：104.

F831.0

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1674-8646（2016）01-0046-02

2015-10-27