保險業在抗戰中的特殊貢獻

●潘為治

保險業在抗戰中的特殊貢獻

●潘為治

戰時兵險是在戰爭環境下開辦的一種特殊保險項目，即保險人負責賠償直接因戰爭行動（包括海、陸、空）對被保的財產、物資所造成的損失。我國開辦兵險，最早可追溯到抗日戰爭時期，即國民政府財政部委托中央信托局開辦的戰時運輸兵險和戰時陸地兵險。

中央信托局舊址

戰時運輸兵險：免除企業內遷之憂

抗日戰爭初期，沿海城市相繼失守，日機空襲頻繁，中國的物資生產、運輸與儲存均處在不同程度的危險之中。

在此情況下，洋商保險公司對于貨物的儲存與運輸一律拒保兵險。為保存沿海工業，鼓勵工廠企業內遷，免除內遷工礦企業主對物資設備遭受損失的擔憂，1937年8月，國民政府召開行政院常務會議，決定由財政部撥款1000萬元（法幣），委托中央信托局保險部開辦戰時運輸兵險。

中央信托局是南京國民政府國家金融體系“四行二局”的重要成員之一，也是國家金融統制的一個重要組成部分。1935年10月1日，中央信托局在上海成立，不久即設立了保險部。1937年10月，戰時運輸兵險在上海正式開辦，并在重慶設立業務機構，武漢也在10月開辦兵險。

那時，運輸路線分水路、鐵路、公路（同時分戰區線路和非戰區線路兩種）以及航空四種。最初開辦的運輸兵險以途經上海之水陸交通各線為重要承保線路，即凡途經上海或由上海起運的內遷物資，均屬保險范圍。上海淪陷后，則以湘江及粵漢、廣九兩鐵路為中心，途經香港的物資也可承保。迨至武漢、廣州相繼失守，承保地區亦囊括越南、滇緬等線。太平洋戰爭爆發后，日軍侵入越南，便僅剩滇緬一線。日軍攻占仰光后，唯一國際通道便只有航空線路了。

戰時運輸兵險的費率是比較高的，由中央信托局視危險程度確定收費標準。全程兵險以10%為最高限額。1940年10月，由于運輸線路轉入西南、西北山區，空襲的危險大為減少，一次運程的最高費率減為5%。此外，還訂有減收保費的優待辦法，例如運輸全程經過兩線減收20%，經過三線減收30%，經過四線減收40%，至于運送糧食、食鹽及出口換匯物資還另有優待費率。

根據中央信托局1943年統計歷年承保運輸標的分析，可以看出戰時運輸兵險的承保對象主要為農產品、礦產品、工業制造品、國際貿易物品等。

從保費收入與賠償支出的統計數據可以看出，開辦9年中，戰時運輸兵險的保費收入總體上大于賠款支出（賠償約占收入的78%）；有三年（1937年、1942年、1945年）賠款大于當年保險費收入；約有半數以上年份平均賠付率在78%以下。

戰時陸地兵險：穩定后方生產生活

隨著國民政府西遷重慶，許多國營和民營企業也都遷往山城。當時，大后方約有1/3的工廠和企業都在重慶郊區，如申新和裕華紗廠、章華紡織廠、重慶電力公司、復興面粉廠等。但武漢失守后，也有一部分工商業者擔心內遷后廠房機器設備等遭受敵機轟炸，因而心有猶豫，踟躅不前。加之日軍欲速戰速決，加緊轟炸，內遷企業也人心惶惶，流傳著“天不怕，地不怕，只怕熱水瓶（指炸彈）倒下”的順口溜。

為保證內遷物資一旦遭受日機轟炸能獲得經濟補償，從而及時恢復生產，充實抗戰所需要的各種物資，1939年7月，國民政府財政部決定中央信托局保險部繼運輸兵險之后，開辦陸地兵險。接手任務后，中央信托局通過上海保險同業工會和上海保險業業余聯誼會，在《保聯》雜志刊出招聘消息，半月內報名者達100余人。經過面試，擇優錄取了張仲良、林震峰、包玉剛、唐雄俊等13名富有保險理論和實踐經驗的業界精英。他們為了共同的目標，拋家別子，不畏艱險，奔赴大后方開始組織和籌備。

1939年12月，戰時陸地兵險在重慶正式開辦。同月，昆明也開展了此業務。不久，為適應各地要求，此業務在大后方全面開展。貴陽、桂林、衡陽、韶關、萬縣、成都、廣元、寶雞、西安等地，先后由中央銀行派出業務主管，辦理陸地兵險，小縣城則不另派專人，委托各地中央銀行和中央信托局分支機構代理。1943年，中央信托局為擴大兵險業務，準予裕國、中國、寶豐、興華、太平等民營保險公司代理民營事業產物的陸地兵險業務，作為輔助。

戰時陸地兵險的標的限于國內與抗戰、民生有關的物資設備：

1.存棧貨物（以農產品、礦產品、工業制造品、進出口物資為限）；

2.生產工具（包括投保工廠機器設備與直接用于生產的廠房及原材料）；

3.建筑物（以經營中的倉庫、工廠為限）。

陸地兵險的費率較運輸兵險為低，其基本費率為4‰，根據危險程度酌予增減。對抗戰有特殊貢獻的，可享受優待費率。這一措施使內遷企業消除了顧慮。據有關資料介紹，寶雞申新四廠遭日機轟炸后，獲得的賠償達70萬，為1940年秋全國最大的賠款。

由于戰爭有時緊張，有時緩和，加之保險費率不低，許多企業在敵機不來時就不投保，遇到空襲后又趕緊投保。因此，陸地兵險時斷時續，保額也呈隨著危險上升而上升的趨勢，從中央信托局1939年至1942年的陸地兵險保額變化表便可看出這種趨勢。

1940年，日機大舉轟炸重慶，市區遭受嚴重破壞，大批商店被毀，損失甚巨，影響市場供應。為此，中央信托局又舉辦了商店兵險（陸地兵險的一種特殊形式）。重慶市社會局呈請政府批準，指定500家商店投保門市商品的兵險。商店兵險的標的為食品、服裝、醫藥、日常生活必需品以及旅館等。承保限額為每家商店5000元、消費合作社10000元、旅館20000元、公賣處50000元等。之后隨物價上漲，保險限額有所增加。

太平洋戰爭爆發后，英美對日宣戰，國民黨統治區在美空軍支援下逐步取得制空權，空襲危險減少，陸地兵險的費率降到3‰。1944年，意大利投降，德、意、日軸心瓦解，第二年，蘇軍攻克柏林，德國投降，日軍孤軍作戰，再沒力量對我后方轟炸，陸地兵險投保門可羅雀。1945年8月，日軍無條件投降，陸地兵險因戰爭結束而停辦。

為輔助兵險業務的開展，中央信托局還于1938年聘請保險專家及財政、經濟、交通各部代表組成戰時兵險顧問委員會。1941年7月，該委員會改組為戰時兵險審核委員會，專門負責審核兵險業務與賠償事宜。

戰時兵險從開辦到結束，歷時9年，幾與抗戰同始終，這種辦法簡易、費率合理的險種，對工礦企業資金和物資的內遷以及后方發展生產、充實戰爭資源起到了一定的經濟保障作用，是保險業在抗戰中作出的特殊貢獻。