淺談商業銀行信貸風險及防范的策略

葉濤

(沈陽師范大學國際商學院，遼寧 沈陽 110000)

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淺談商業銀行信貸風險及防范的策略

葉濤

(沈陽師范大學國際商學院，遼寧 沈陽 110000)

隨著我國商業銀行改革的不斷深化，商業銀行信用風險管理水平有所提高，資產質量顯著改善，不良貸款率顯著下降，盈利能力不斷增強。但與國外商業銀行相比，信用風險管理水平仍較低，不能有效防范和管理風險。針對我國實際情況，提出完善公司治理結構，加強內部管理，優化信用風險管理信息系統，培育優秀員工文化，妥善處理不良信貸資產，融資體制創新，加強外部監管措施。

信息不對稱；商業銀行；信貸風險；信貸風險管理

1　我國商業銀行信貸管理的現行策略

商業銀行應當根據自身風險偏好來決定信貸業務的規模的大小，并承擔相應的信貸風險，通過對信貸業務進行管理來保證商業銀行資金能夠穩健運行、合理的周轉，達到提升商業銀行的競爭力的目的。商業銀行風險管理的流程一般是先識別風險，之后對風險的進行計量，然后檢測風險，最后通過相應的策略控制風險，常用的策略有：風險分散策策略、風險對沖策略、風險轉移策略、風險規避策略和風險補償策略。

1.1風險分散策略

“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”這句話形象的描述了風險分散策略的原理，通過把雞蛋放在不同的籃子里，以保證所有的雞蛋不會一起損壞，具體是指通過多樣化的投資方式將風險降到最低的一種策略。例如馬柯維茨的投資理論認為只要投資資產的預期收益率不完全正相關，那么投資于兩種或兩種以上不同預期收益率的資產就能起到分散并降低風險的作用，從而使投資組合的非系統性風險消除，達到分散風險的目的。

1.2風險對沖

風險對沖一般是指商業銀行為了消除潛在資產損失的風險，而購買與標的資產收益率呈負相關關系的資產或金融產品。風險對沖可分為兩種情況，分別為市場對沖和自我對沖，市場對沖是指商業銀行通過金融衍生品市場進行風險對沖，而后者是指商業銀行借助收益率具有負相關關系的業務組合進行風險對沖。商業銀行的風險對沖策略對其有效規避利率風險、匯率風險、衍生品風險以及股票風險有非常顯著的作用。

1.3風險轉移

風險轉移是指商業銀行通過一些合法的經濟措施或手段將風險轉移給他人的一種策略性選擇，可以是購買某種金融產品，也可以是采用一些合法的經濟措施。風險轉移又可以分為保險轉移和非保險轉移，其中保險轉移是指商業銀行通過購買保險，繳納保險費，將風險轉移給承保人的一種措施。保險轉移后如果商業銀行發生風險損失時，承保人會給商業銀行一定的經濟補償。非保險轉移通常是指商業銀行在發放貸款是會要求有人為借款人提供擔保，如果發生信貸風險，則由擔保人承擔相應的貸款本息和，以擔保和備用信用證等方式將信貸風險轉嫁給第三方。

2　我國商業銀行在信貸風險管理中存在的問題

2.1信貸風險管理制度不健全

第一，公司治理結構不合理，行長集業務發展與風險管理職能于一身，難免為業績進行高風險投資。內部審計不獨立，人員多有行長任命，由行長領導，對高級管理層缺乏有效的監督；第二，營銷職能與風險管理不獨立，客戶經理既做信貸業務又進行風險管理，出于自我利益可能會與企業合謀騙取銀行貸款，出現道德風險；第三，信貸風險流程過于繁瑣，層層逐級報告，效率低下，不能及時地管理風險。

2.2信貸風險集中

將信貸資產過度投放在某些行業與重要客戶身上，一旦出現風險，便會引發一系列危機，輕則破產重則造成整個金融體系的混論，引發公眾恐慌，破壞社會和諧。我國商業銀行集中的信貸風險主要存在于區域、行業、客戶、存款結構中。

3　我國商業銀行信貸風險的應對策略

3.1優化信貸風險管理信息系統

把原先信貸綜合管理系統分布在各分支機構的數據庫進行重新設計，改造成為大規模集中式數據庫結構。包括應用體系結構的改造、數據模型的重新構造等。同時，全面整合會計系統中的信息，兩個系統要鏈接好。會計系統中記錄的放款、利息償還、貸款賬戶資金變動情況等信息能自動同步到信貸風險管理系統中，同時信息系統中的記錄更新時也要同步到會計核算系統中，保持兩者信息的一致性與互補性。實行信貸業務的貸前檢查、信貸審批、貸款發放、貸中檢查、貸后監督等環節都要做電子化記錄與管理。

3.2培育先進的風險管理文化

培育先進的風險管理文化首先要明確信貸風險偏好。奉行“誠信為本、穩健經營”的原則，確立穩健的風險偏好。其次，提高信貸產品的文化附加值。隨著商業銀行信貸業務競爭的加劇，唯有開發人性化的滿足客戶需求的產品與全程提供良好的服務才能形成自己的穩定客戶資源，提高競爭力。信貸產品的設計要充分考慮客戶的實際需求，針對性地開發。在為客戶提供信貸產品的同時，更要展現人性化的服務，充分尊重顧客。同時要對客戶進行回訪，反饋他們對貸款產品的評價，以更好的完善產品。最后，做好信貸風險管理文化的傳承。

3.3改進不良貸款處置方法

根據分支機構之間信貸資產質量的懸殊差別和不良貸款狀況的巨大差異，我國商業銀行提出了“劃分類別、差別管理、統一調控、整體推進”的分類管理方法，并在實踐中取得了一定的效果。面對不良貸款在機構之間的差距及其繼續擴大的趨勢，其中潛藏的深層次風險將逐漸暴露，并可能成為銀行改善信貸資產質量乃至實現改革與發展目標的阻礙因素，因此我國商業銀行針對不良貸款比率高低不同的分支機構需要實行分類管理。主要是依據各機構不良貸款的具體情況，制定不同的經營目標與考核要求，實施不同的管理方式，采取不同的清收處置策略，引導分支機構調整業務定位，提高信貸資產質量。

[1]張昕.我國商業銀行公司信貸風險管理的行業思維[J].現代經濟信息,2014,(03).

[2]伍鐵林.商業銀行信貸業務風險控制研究[J].中小企業管理與科技(上旬刊),2014,(01).

[3]于娟娟.國外商業銀行信貸風險管理經驗啟示與借鑒[J].管理觀察,2013,(21)

[4]任健.我國商業銀行信貸風險管理的思考與研究[J].金融經濟,2012.(18).

葉濤(1996.03-)，男，漢族，山東泰安人,沈陽師范大學國際商學院,金融學專業。

F85

A

1671-1602(2016)18-0132-01