國際貿易供應鏈安全保障制度的實施及對中國企業的影響

■朱鈺 安徽工程大學

國際貿易供應鏈安全保障制度的實施及對中國企業的影響

■朱鈺 安徽工程大學

國際貿易供應鏈涉及面廣，線長環節多，這種相互依存的關系使得任何一個環節發生問題都可能給整個供應鏈上的其他企業帶來不利影響。特別是在9.11事件后，全球對日益突出的貿易安全問題越來越重視了，陸續制定了一系列維護國際貿易供應鏈安全的保障制度。鑒于此，本文將探討當前全球主要的供應鏈安全保障制度，分析其對我國外貿產生的影響，探討如何加快我國對外經貿安全保障制度的建設。

一、國際貿易供應鏈安全保障制度的實施

（一）國際組織供應鏈安全保障制度

1.世界海關組織（WCO）：為了增強國際貿易安全和便利，2005年WCO通過了《全球貿易安全和便利標準框架》（以下簡稱《標準框架》）有兩大支柱，分別是海關與海關之間的合作以及海關與商界的合作，這也是第一次在全球范圍內正式提出要建設海關與商界的合作伙伴關系，其中引入了經認證的經營者（Authorized Economic Operator以下簡稱AEO）概念。意味著任何從事與國際貿易相關的企業，只要愿意且符合相應的國際供應鏈安全標準和要求，就可以被海關認證為AEO，從而獲得優惠和便利［1］。

2.國際海事組織（IMO）：IMO認識到船舶和海運基礎設施正面臨著日益增加的海上保安風險，于2004年頒布《國際船舶和港口設施保安規則》（以下簡稱ISPS），ISPS包括強制性的A部分和與之相呼應并提供實施指導的B部分。ISPS規定各締約國可以對國際航行船舶是否符合海上保安要求進行檢查，對有明確理由確信船舶不符合要求的，可以采取檢查、滯留、拒絕船舶進入港口等強制性措施。

3.國際標準化組織（ISO）：為了預防供應鏈中可能出現的破壞性影響，ISO從2007年開始相繼公布供應鏈安全管理體系規范（ISO28000系列標準），注重于管理組織機構供應鏈的總體安全保障，通過預測組織機構在制定戰略和運行階段的安全隱患，提出預防措施，從而使組織機構能持續地對其安全措施進行評價來確保經濟利益。該標準與ISO9001（質量體系）及ISO14001（環境體系）具有可兼容性，能夠幫助企業進行內部質量體系、環境體系和供應鏈安全管理體系的整合。

4.世界貿易組織（WTO）：2013年12月，WTO通過了《貿易便利化協定》（以下簡稱《協定》），將其納入《世貿組織協定》的附件1A中，賦予了《協定》作為一項貨物貿易多邊協定的法律地位。該《協定》包含了貿易便利化措施的AEO制度問題，規定成員應盡可能采用風險管理和后續稽查等管理手段，加速對低風險貨物的放行，并對經認證的貿易商提供降低單證要求和查驗比例等額外的貿易便利化措施。該《協定》是WTO成立以來首次達成的多邊協議，根據WTO的規定，《協定》將在2/3以上WTO成員接受后生效。

5.亞太經合組織（APEC）：2002年的APEC峰會上，參會國家對美國倡議的“亞太地區貿易安全（Secure Trade in the APEC Region以下簡稱STAR）表示贊同，該STAR計劃是美國集裝箱安全計劃的普及化。2008年8月在APEC地區安全貿易峰會上決定采用明確具體的操作方式來強化STAR，在不影響貿易發展的前提下通過與企業的合作，降低供應鏈中的風險。

（二）主要國家供應鏈安全保障制度

1.美國：9.11事件后，美國政府和海關為了將反恐防線前置，使本土邊境成為最后一道防線，制定了一系列的安全保障制度。如2002年1月的集裝箱安全計劃（ContainerSecurityInitiative以下簡稱CSI）、4月的海關—商界反恐伙伴計劃（Customs-TradePartnershipA-gainstTerrorism以下簡稱C-TPAT）、2009年1月的艙單預申報規則（10+2規則）、2010年11月的《海運貨物掃描法》。

2.歐盟：歐盟作為一個共同體，把AEO概念和管理模式引入歐盟法典，2008年1月1日起開始在27個成員國實施逐步統一的海關管理，獲得資格認證企業，其所有貨物在歐盟海關獲得優先放行，進出口報關手續也將大大簡化。2011年1月1日起，歐盟開始實行24小時報備規則，要求所有從歐洲境外進口至歐盟任一港口的貨物，啟運港至少在開始裝載前24小時發送艙單，進行安全風險評估，未按要求提交入境報關艙單的貨物，或被歐盟海關拒絕的貨物，將無法裝船，有違規定擅自裝船，承運人或貨主將被處以相當金額的罰金，并受扣船或扣貨的處罰。

3.加拿大：加拿大1994年實施了《承運人諒解備忘錄計劃》名下的業界保護制度（Partnership in Protection，簡稱PIP），為了和WCO的《標準框架》接軌，2008年實施了加強版的PIP，由最初的防止違禁品走私到預防犯罪和恐怖主義以及加強跨境貿易安全。通過降低風險、事先認證的企業給予“授權的貿易商”資質，從而簡化其進口通關流程，強化海關與企業之間的合作關系。除此之外，2004年4月啟動了商業信息預申報制度，和美國及歐盟相似，該制度要求集裝箱貨物應在外國港口裝載前24小時通知加拿大海關。

4.韓國：2009年4月韓國海關根據《標準框架》正式實施AEO制度，從事進出口、報關、國際倉儲、國際運輸等9類企業可以申請AEO認證。從企業的誠信記錄、內部管理制度、財務記錄和安全控制等四方面對企業進行打分，根據得分高低將企業劃分為A類、AA類和AAA類，享受不同的優惠便利。

5.中國：中國2008年4月1日實施的《企業分類管理辦法》及配套的《經管管理狀況報告》，是將《標準框架》轉化為中國的AEO，根據企業遵守法規、經營狀況以及海關監管記錄等把企業分為AA、A、B、C、D、E五個管理類別。為了進一步與國際接軌，分別在2011年和2014年進行了修訂。新版的《中華人民共和國海關企業信用管理暫行辦法》2014年12月1日正式生效，適用AA類管理的企業過渡為高級認證企業；適用A類管理的企業過渡為一般認證企業；適用B類管理的企業過渡為一般信用企業；適用C類、D類管理的企業，海關按照《信用辦法》重新認定企業信用等級。此外，2009年1月1日正式執行艙單預申報制度，根據規定對于所有進出中國港口（不包括香港和澳門）或通過中國港口（不包括香港和澳門）中轉的船舶/貨物，都必須在貨物裝船的24小時前，以電子數據的方式向中國海關提交完整準確的貨物艙單。

二、國際貿易供應鏈安全保障制度對中國外貿企業產生的影響

（一）獲得通關便利，提升企業競爭力

為了鼓勵國際貿易供應鏈上的成員積極參與安全認證，保障貿易安全，一些安全保障制度中規定了優惠便利待遇。如美國海關和邊境保護局承諾對C-TPAT成員進行安全檢查的概率是其他人的1/6，即便需要接受查驗，也會被安排在非C-TPAT成員之前，優先進行。由于享受了較低的查驗率，企業通關的速度得到了大幅度的提高，據海關對我國通過C-TPAT驗證的企業回訪數據顯示，在美通關平均查驗率由3％降到0.7％；企業通關速度較以往平均提高50％以上。此外企業也可以通過自我評估和驗證發現問題，改進管理水平，提高自身守法自律以及貿易安全的意識和能力，從而增加企業的信譽，有助于提升企業在國際市場上的競爭力。如山東玲瓏輪胎通過C-TPAT驗證后，短短3個月內輸美訂單猛增了26倍。近年來，中美C-TPAT聯合驗證合作內容多次被列入中美戰略與經濟對話成果清單。

（二）增加了企業經營成本，成為新的貿易壁壘

國際貿易供應鏈安全保障制度對我國外貿企業造成的直接影響就是經營成本的增加。企業必須要按照有關標準要求加大投入，改進作業環境，對員工進行教育培訓，才能通過認證。但各種安全認證種類繁多，使得企業疲于應對，例如基于WCO《標準框架》下各國和地區制定的安全保障制度，并不適用于WTO的最惠國和國民待遇原則，意味著我國外貿企業出口至不同的地區市場，需要通過不同的安全認證，加重了企業的負擔。此外，一些安全認證的條件要求苛刻，比如歐盟要求必須是在歐盟境內設立并具有獨立法人資格的經營者才能申請AEO認證。這些成為新的隱形貿易壁壘，特別是對于一些中小民營外貿企業來說，無疑困難重重。

（三）提升了產品安全技術的開發與應用

國際貿易供應鏈涉及的環節多，采用高科技手段確保貨物和集裝箱的完整，是保障供應鏈安全的有效途徑之一。《標準框架》規定AEO成員應采用技術手段，就貨物和集裝箱使用高度安全封志制定相關內部制度，防止貨物受到破壞。貨物安全封志應符合ISO/PAS17712標準。美國的CSI也要求所有到美的集裝箱安裝電子封條，當意外情況發生時，電子封條系統會自動向管理平臺進行報警。因此，我國外貿企業必須要提升產品安全技術的開發和應用，保證能實時追蹤貨物的狀態。射頻識別（Radio Frequency Identification以下簡稱RFID）是最近十多年來廣泛應用在集裝箱航運物流中的主要技術，它可以自動跟蹤貨物狀態，實時監控集裝箱門的開關信息，在國際貿易供應鏈反恐安全方面發揮著越來越重要的作用。

（四）加大了信息泄露的風險

為了保障貿易安全，一些主要的貿易國和地區先后制定了艙單預申報規則，強制要求進入甚至途徑本地區的貨物必須提前向海關進行報備，以便進行風險評估。如美國的艙單預申報規則要求進口商在貨物裝船前24小時發送包括制造商、出口商、進口商、貨物送達地和原產地等在內的十項信息，除此之外還需要船公司提供船運裝載位置和裝載貨柜的資料。歐盟則要求承運人在貨物裝船前24小時提交包括發貨人、收貨人、通知人、準確的貨物描述等在內的九項信息資料。目前，我國外貿企業每出口一票貨物都需要額外支付25美元的申報費用，除了增加成本之外，由于企業的信息需要經過進口商和承運人報送至進口國海關，容易造成企業商業信息的泄露。

三、加快我國對外經貿安全保障制度的建設

（一）與國際接軌，進一步擴大參與貿易安全認證的企業范圍

WCO《標準框架》下的AEO制度明確表示適用于國際貿易供應鏈上的每一個成員，歐盟的AEO和美國的C-TPAT的成員范圍包括出口商、進口商、承運人、制造商、物流供應商與報關代理人等，基本囊括了供應鏈上的主要成員。而我國最新的《企業信用管理暫行辦法》仍然僅限于在海關注冊登記的進出口貨物收發貨人和報關企業，只是將“其他企業的分類管理，由海關總署參照本辦法另行制定并對外公布實施”作為保障條款。此外，申請高級認證（AA類）和一般認證（A類）的進出口貨物收發貨人必須達到“上一年度進出口總值50萬美元以上”，申請高級認證（AA類）和一般認證（A類）報關企業必須達到上一年度代理申報的進出口報關單及進出境備案清單總量在2萬票（中西部5000票）以上”的硬性標準。顯然，對進出口收發貨人和報關企業資質的硬性規定，無疑給中小企業申請設置了門檻，不利于企業積極主動參與到國際貿易供應鏈安全保障體系中來。因此，我們應該與國際接軌，進一步擴大參與貿易安全認證的企業范圍，調查研究降低認證企業經營規模要求的可行性。

（二）建立以海關為核心的貿易安全管理體制，為企業提供安全便利的貿易環境

2011年上海海關對區內AA類和A類企業進行調研發現，企業對海關實施的便利措施及落實情況的滿意度并不高，其中一個很重要的原因就是海關與其他部門之間的合作不夠，很難為企業提供一站式服務。中國目前的進出口貨物涉及海關、海事、邊檢、檢驗檢疫等多部門，在這種“九龍治水”的管理體制下，使得安全認證申報工作審批繁瑣，導致不少企業對此望而卻步。從國際貿易角度以及邊境職能角度上看，都應該以海關為核心統合口岸各個部門。韓國海關有一整套的自動化系統，對內實現了通關、征稅、退稅等各部門的數據共享，對外也與涉及到外匯、港務、安全、衛生等56個公私部門實現了網絡資源共享。此外海關內部還專設AEO認證委員會，由關稅廳副廳長直接負責，民間有AEO協會，專門對企業進行培訓和幫助，韓國政府每年都會撥專款用于該協會對中小企業的扶持工作。

我國于2015年9月4日成為第16個接受《貿易便利化協定》的成員，《貿易便利化協定》第10條4款明確要求各成員努力建立并維持口岸單一窗口。因此，我們應該建立以海關為核心的貿易安全管理體制，提高口岸部門的管理水平和行政效率，為企業提供安全便利的貿易環境。

（三）提升產品安全的技術標準，強化外貿產品的檢驗檢疫制度

作為APEC安全計劃STAR的一部分，2004年韓國推出了“RFID海運物流”項目，在集裝箱上安裝RFID和傳感器，借助運輸安全系統軟件的監控，后臺管理人員可以實時得到各種信息，以此加強韓國和其他國家進行國際貿易的高效性和安全性。

國家質檢總局在《質量監督檢驗檢疫事業發展“十二五”規劃》中明確提出要提升質檢科技實力。目前，我國將RFID、GPS、視頻技術等科技成果應用于外貿產品的檢驗檢疫工作，取得了一定的進展，如直通放行是近年來對符合規定條件的進出口貨物實施的便利通關措施。在該模式下，出口產品經產地檢驗檢疫合格后，企業可憑產地檢驗檢疫機構簽發的通關單在報關地海關直接辦理通關手續，為企業提供出口便利的同時也對安全封志提出了更高的技術要求。因為只有對目標貨物實時全程監控，才能從根本上保證異地通關的安全性。2010年在集裝箱運輸領域第一次由我國主導制定的《ISO/PAS 18186：集裝箱RFID貨運標簽系統》正式成為ISO認可的國際公共規范，標志著我國在國際安全標準領域的進步。但該領域國際標準目前仍以發達國家、跨國公司為主導，隨著全球對反恐問題的高度重視，要求我們的檢驗檢疫部門強化對外貿產品的檢驗制度，以適應國際貿易供應鏈安全保障的要求。

（四）積極參與貿易安全的國際合作與治理，推動安全保障制度的互認工作

國際貿易供應鏈安全保障制度的互認，不僅便利了供應鏈的參與者，也大大節約了海關的監管成本，WCO的《標準框架》鼓勵各國海關間的AEO制度以及安全手段的互認，WTO的《貿易便利化協定》也要求加強各國邊境機構之間的合作，采用國際標準，簡化手續。歐盟成員國內部已經全部實現AEO互認，除此之外歐盟作為一個整體與挪威、瑞士、日本、美國和中國都簽署了相關的安全保障制度互認協議。美國不但積極參與國際貿易供應鏈安全保障制度條約的制定，還不斷將國內安全保障制度向其他國家滲透，例如墨西哥和加拿大的制造企業就屬于C-TPAT的成員范圍，08年與我國開始進行中美聯合驗證，就是以美國C-TPAT最低安全標準為主。

我國雖然已有《企業分類管理辦法》和《艙單預申報》等供應鏈安全保障制度，與新加坡、韓國、歐盟以及中國香港正式實施了AEO互認，但是與美國為代表的發達國家相比還存在起步晚、體系不夠完善等問題。為了避免被迫納入對方的安全體系中，政府應該化被動為主動，積極參與到貿易安全的國際合作與治理中來，才能真正意義上促進貿易安全和便利化相互協調，保證國際貿易健康有序發展。▲

［1］黃敏，蘇正建.基于國際互認和供應鏈視角的報關企業AEO運作機制構想［J］.上海海關學院學報，2013，34（4）：63-67.

［2］郭鵬.國際物流供應鏈安全標準體系及應用分析［J］.對外經貿實務，2012，3：014.

［3］周欣.推行國際供應鏈安全項目的障礙與對策分析［J］.物流技術，2013，32（8）：54-57.

［4］何力.多哈回合早期收獲與《貿易便利化協定》［J］.上海對外經貿大學學報，2014（2）.

［5］陳隆.中國海關實施AEO制度的方案設計與關鍵問題研究［D］.南京理工大學，2011.

［6］陳東鵬，王玉.全球集裝箱運輸與RFID［J］.2008射頻識別促進全球物流供應鏈透明化論壇技術文集，2008.

［7］印毅，閆廣超，郭英.直通放行中基于RFID的智能電子檢鎖監控系統設計與實現［J］.檢驗檢疫學刊，2011（5）：41-44.

［8］郭鵬.國際物流供應鏈安全標準體系及應用分析［J］.對外經貿實務，2012，3：47-49.

［9］馬永飛，蒙少東.中國海關實施AEO制度面臨的問題及路徑選擇［J］.對外經貿實務，2015（3）：43-46.

［10］朱秋沅.貿易安全與便利視角下歐盟海關制度發展新趨勢［C］.海關法評論，2013：48-66.

［11］劉奇超.歐美自由貿易區貿易便利化經驗及對中國的啟示［J］.西華大學學報：哲學社會科學版，2014，33（6）：76-84.

10.3969/j.issn.1003-5559.2016.01.011

本文系安徽省高等教育提升計劃省級人文社科一般項目（TSSK2014B27）；安徽省大學生創新創業項目（AH201410363243）；安徽工程大學校青年基金項目（2013YQ24）；安徽工程大學教學質量提升計劃項目（2014jyxm60）