中國住房公積金發展與改革的探究

張夢

(山西財經大學，山西 太原 030000)

中國住房公積金發展與改革的探究

張夢

(山西財經大學，山西 太原 030000)

中國的住房公積金制度從一開始的空白到后來的建立、發展和不斷完善，已經成為社會保障的重要組成部分，對我國經濟發展的作用日漸加強。住房公積金的發展和完善對深化住房制度的發展起著至關重要的作用，有利于促進住房貨幣化的分配和解決公民的住房問題。隨著我國經濟的不斷發展，住房積金制度的逐漸表現出一些問題，因此要建立與經濟發展相適應的住房公積金制度。本文將重點闡述如何完善中國住房公積金。

說法；住房公積金現狀；完善住房公積金制度

1 引言

1991年發布了第一條住房條例《上海市住房公積金條例》，經過20多年的發展，住房公積金制度成為保障公民住房的一種重要形式。建立符合我國經濟發展的住房制度、促進住房消費、匯集住房專項資金、推動商品化和市場化住房、解決職工住房，必須完善我國住房公積金制度。

2 住房公積金的說法

近幾年，面對飛速上漲的房價，有以下幾種負面的說法：

首先是劫貧濟富說。由于房價的快速上漲，使用住房公積金有限，中低收入者對購房的需求不高，他們的住房公積金只能存在住房公積金管理中心；而房價的快速上漲對高收入者影響不大，他們就成為購房的主要人群。因為高收入者占據了優先位置，之后其他人無論用何種方式購房，都將因為自己的住房公積金被他人“過度”使用而失去優勢。

其次是資金貶損說。目前，住房公積金有銀行存款、購買國債和住房公積金貸款三個投資渠道。雖然住房公積金貸款和國債雖然比較高，但是幾年來全國的住房公積金國債一直呈遞減狀態。據報道，2010年安徽省的住房公積金年年貶值。

最后是使命完成說。住房公積金制度是上海面臨住房問題時，作為一個改革創新政策，雖然有積極和健康的作用，但是隨著市場化的不斷加深，住房公積金的制度的作用受到質疑，因此，住房公積金的使命完成。

以上三種說法都有一定道理，但是有失合理、存在偏頗。一項制度是否具有可持續性決定制度的好壞，這三種說法表明住房公積金制度在可持續方面存在缺陷。

3 住房公積金現狀

3.1 覆蓋率不高

根據住建部的數據，雖然我國大部分地區建立了住房積金制度，但是從覆蓋率和使用率上反映出這項制度發展的不平衡。據國家統計局數據報道，截止2015年，山東住房公積金覆蓋率僅為69%，個體私營經濟住房公積金覆蓋率甚至更低只有11%。全國各地區各省份之間的住房公積金覆蓋不平衡，一二線城市的較高，三四線城市低于一二線城市，有些不發達地區甚至連50%都不到。因此，可以看出我國住房公積金制度的作用沒有得到發揮，導致住房公積金覆蓋率較低。

3.2 繳費額差距大

根據住房制度規定，職工和單位住房公積金繳費比例不能低于職工上一年度月平均工資的5%，經濟發達地區，應該適當提高繳費比例，最高不得高于職工上一年度平均工資的3倍，單位和職工的繳存比例應當相同。由于我國各地區經濟發展水平不同、貨幣工資分配差異大、同一地區不同行業間的工資水平差距大導致住房公積金的繳存也存在較大差異。

3.3 住房公積金使用率不高

住房公積金的使用率是指職工在繳存公積金之后，貸款買房和房屋裝修占住房公積金的比例。據報道，2015年北京的住房公積金的使用率僅為職工繳存住房公積金的1.5%左右。根據目前的《全國住房公積金2015年年度報告》，“十二五”期間，住房公積金的繳存總額為56970.51億元，年增長率為15.74%，比上一期間增長129.63%。

4 完善我國住房公積金制度

4.1 提高覆蓋率

目前，我國應根據經濟的發展和城鎮職工的需求，不斷擴大住房公積金制度的覆蓋范圍。首先，由于我國城市化的程度 不斷加深，進程務工人員迅速增加，他們對城市建設貢獻十分重要，因此，必須解決城市務工人員和中低收入家庭的住房問題。其次，由于機關事業單位和國有單位已建立了公積金制度，要提高住房公積金的覆蓋率，必須向非公企業和私企推廣。

4.2 縮小繳費差距

現階段我國各個地方住房公積金的繳存差異大，有些城市沒有落實住房公積金的繳存限高以及將住房公積金作為避稅手段等違規操作。逐步規范住房公積金基數比例，縮小繳存差距，嚴格按照國家的“控高保低”的政策規定，提高社會公平分配。同時加強提高住房公積金繳存比例的監督，及時糾正和查處違規行為。

4.3 提高住房公積金使用率

由于現行的《條例》對使用住房公積金限定較嚴，提取和使用的過程繁瑣，導致住房公積金的使用率較低。因此，為了提高住房公積金的使用率，滿足職工對住房的諸多需求，應當考慮適當的簡化住房公積金的提取過程、增加住房公積金的使用范圍、滿足職工租房和養房的需求，并從制度上確保住房公積金使用率的提高。

5 結語

住房公積金制度是我國住房保障的重要組成部分，提高該住房制度的公平與效率，使住房制度能夠更好的解決職工住房問題，必須完善我國現行住房公積金制度。

[1] 趙曉平.完善我國住房公積金制度研究[D].重慶大學,2008.

[2] 程宏剛.我國現行住房公積金制度研究[D].吉林大學,2013.

[3] 蘇瓊熙.住房公積金制度主要偏差問題研究[D].安徽大學,2014.

[4] 蘭濱暉.我國住房公積金制度發展研究[D].廈門大學,2007.

[5] 張星星.我國住房公積金制度存在問題及對策研究[D].山西財經大學,2015.

[6] 田曉婧.我國住房公積金制度改進及其對策研究[D].天津大學,2013.

[7] 李智.我國住房公積金制度發展概況、存在的問題及改革建議[J].經濟視角(上旬刊),2014,03:34-36.

張夢(1993.01-)，女，漢族，山西臨汾人，在校研究生，山西財經大學，研究方向：社會保障理論與制度。

F840

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1671-1602(2016)24-0087-01