關于機務段降本增效的實施

摘 要：為應對當前嚴峻復雜的經濟形勢，進一步強化成本過程控制和精細化管理，探求成本管控新方法和新思路，不斷提高公司經濟運行質量，機務段開展了降本增效工作，并結合生產經營實際情況尋找成本管控中的薄弱環節，制定時間節點、落實責任單位、責任人，形成“降本增效”的具體措施，保證工作取得實效。

關鍵詞：企業;降本增效

1 推行全面預算管理

嚴格執行《2015年機務段成本預算分劈計劃》，將預算指標層層分解、責任到人。要求各個成本車間與經營部門相互協調，實現生產和經營的緊密結合，實現全額、全過程的管理。下面是2015年預算編制的根據及對成本控制采取的方法。

1.1 2015年預算的編制主要依據《鐵路運輸企業成本費用管理核算規程》，結合大準鐵路為我段制定的成本目標、運量預算等基礎資料按科目、按要素進行編制的。

1.2 基于2015年成本形勢比較嚴峻，在保證全年任務量完成的情況下，力爭在年底使全年的成本降低1%。為此我段從機車用電、用油和機車維修方面對成本加強了控制及采取了一些有效的措施。

1.3 將預算指標分解季度、月度預算，作為組織生產考核預算執行情況的基本依據。

1.4 對材料的控制要求進行單車核算，要有完善的管理制度，嚴格執行月度計劃和成本費用的定額標準。對運行機車的耗電、耗油嚴格執行定額標準。

1.5 對預算執行中出現的定額不足或定額偏差太大的要找出原因，并且按月上報大準鐵路公司經營管理部。

1.6 按季度定時招開經營分析會，由各個責任人對季度預算執行的情況按實耗與預算指標進行對比分析，有偏差的要分析出原因，并且提出好的建議和解決的辦法。

2 根據機務段的實際情況，大力開展“雙增雙節”“修舊利費”活動

2.1 通過制定時間節點，落實電力、內燃機車單耗的實際量，準確提供電力機車普列和萬噸、SS4B和SS4G的平均單耗，以及內燃機車客運、貨運、專調的平均油耗。具體措施：

2.1.1 合理制定出節電節油獎分配辦法（2015年年初制定），充分調動乘務員節電節油的積極性，提高乘務員的操作水平。定期對不同運種的機車耗電情況進行寫實，測算平均油耗、電耗。依據寫實結果修訂《機務段機車節油節電考核管理辦法》，明確不同運種的機車平均油耗、電耗及獎罰措施，實現節油節電按班考核。

2.1.2 定期聯系供電段關于機車電表事宜，要求供電段及時對機車電表的更換及校驗工作。同時也要求鐵聯、東鐵、三局車隊對機車電表及時進行校驗。

2.1.3 規范司機報單的填寫，提高統計數據的準確性。校對機車電表的工作完成后，要求每月準確計算出電力機車普列和萬噸平均單耗、SS4B和SS4G機車的平均單耗;準確計算出內燃機車客運、貨運、專調的平均油耗。

2.2 大力開展修舊利廢、技改技革等工作，引導激勵廣大職工獻計獻策、提合理化建議，并對有益生產、能促進效益的技術革新成果進行申報獎勵，在雙增雙節方面，確立新的管控思路，切實把不合理的成本降下來。具體如下：①加大配件修復力度、修舊利廢，中修總費用力爭不突破100萬元，其中材料費用計劃是53.06萬元，力爭控制在48萬元之內。②開展修舊利廢工作，由過去小輔修機車互換配件維修改為現車修復、制定出修舊利廢所節約成本的目標數。③由于運用段卸加油設備使用年久，油鶴經常出現故障，影響正常卸加油及增加維修人員的勞動力，而在拆卸油鶴配重時，由于配重完全由鑄鐵組成，重量約為300kg，形狀不規則，無吊耳，且工作場所在高臺上，地方狹窄，維修時非常不便且存在安全隱患，所需人力物力較大，維修時間長。針對拆卸油鶴問題，特設計一個配重拆裝小車專用工具。于2015年開始使用。使用配重拆裝小車以后，原需8人才能拆卸，現在只需3人，原需4個小時，現只要2個小時，比以前安全多了，消除了隱患，節省了人力物力，提高了勞動效率，節約了吊鏈、腳手架、鋼絲繩等原拆卸工具成本費用及維修費。④由于CA8013數控不落輪車床摩擦輪是易損件，購置回來的摩擦輪使用壽命短，所以將該床由原來的花鍵連接摩擦輪創新為抱軸式摩擦輪并且在使用過程中進行修復。

3 加強對維修材料成本的控制

3.1 要求于9月底，根據近三年電力、內燃機車輔小修計劃與實耗定額進行對比分析，擬定2016年定額（包括電力機車中修），以及電力機車電耗和內燃機車油耗定額。

3.2 應對嚴峻的生產經營形勢引導職工牢固樹立危機意識、成本意識和責任意識，通過廣泛深入地開展宣傳使職工能夠正確認識當前形勢，群策群力降本增效;讓“勒緊褲帶過緊日子、精打細算降本增效”的經營理念深入貫徹到每位員工的思想中。因此對維修材料成本采取如下措施。

3.2.1 壓縮庫停時間。①輔小修機車：早晨提前半小時復檢、加大輔小修機車互換配件保有量、加班加點，優化作業流程，車間下達班組定時完成小輔修機車配件修復時間，小修機車原來48小時壓縮為36小時內交車、輔修機車以前36小時壓縮為24小時內交車。②中修機車：檢修車間根據生產實際情況，合理安排、精心調度，優化檢修作業方式，重點環節采用集中加班作業制度，將單臺中修檢修周期由規定的20天縮短到14天。下車互換配件修復采用零散加班作業制度，各班組根據自己生產情況，在小輔修交車之余進行配件修復，充分利用空余時間。

3.2.2 單臺核算：加強檢修車間班組成本細化管理，把每臺機車每個修程費用核定到班組。

3.2.3 檢修車間由過去車間控制成本模式改為班組單臺定

額核算模式，把成本控制在預算指標內。班組要制定出定量金額表。

3.3 儲備資金力爭不突破2800萬元。①材料庫的呆賬盡快定期打報告及時處理。②庫內已有材料種類，杜絕再入庫。③已做工單的出庫材料，及時入成本。

4 加強人工成本管控

4.1 將統計室、化驗室、救援列分別歸口到運管辦、技術科、安監科。實現機構整合崗位合并，提高了定員標準水平。

4.2 合理配置人力資源，降低用工總量;徹底清理長期不在崗人員，逐步減少待崗人員，盤活現有的人力資源。定期對各個車間在崗人員進行摸底，了解長期不在崗人員，對不在崗人員要求本人請長假，并且不給發效益工資，部分待崗人員能克服自身困難的，可以繼續上崗工作。

4.3 加強培訓工作，提高員工的技術業務素質。重點對重載司機進行培訓考試，每月對全段職工進行業務素質提升考試，每月對乘務員進行輪訓，不定期對檢修車間職工進行崗位實作培訓。

4.4 增強人崗匹配度，減少崗位冗員，繼續執行萬噸列車單司機值乘。

總之，降本增效的工作機務段應高度重視，從生產經營實際情況尋找成本管控中的薄弱環節，并有效的控制成本，提高機務段的整體效益，使公司走可持續發展的道路。