以分類管理破解國(guó)企社會(huì)責(zé)任發(fā)展困局

肖紅軍+李偉陽(yáng)

當(dāng)前，國(guó)有企業(yè)社會(huì)責(zé)任發(fā)展的一個(gè)突出問(wèn)題就是采取“一刀切”的社會(huì)責(zé)任管理模式，由此導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)社會(huì)責(zé)任在經(jīng)歷了自2006年以來(lái)的快速發(fā)展之后又陷入了“困惑期”、“混沌期”甚至“停滯期”。實(shí)際上，基于承擔(dān)的國(guó)家使命不同而區(qū)分的公共政策性國(guó)有企業(yè)、一般商業(yè)性國(guó)有企業(yè)和特定功能性國(guó)有企業(yè)，在社會(huì)責(zé)任的動(dòng)力機(jī)制、核心內(nèi)容、實(shí)踐模式、評(píng)價(jià)考核、推進(jìn)路徑、監(jiān)管體系等方面都存在顯著差別，因此只有采取分類管理才可能使不同類型國(guó)有企業(yè)的社會(huì)責(zé)任發(fā)展不背離其本應(yīng)步入的合適軌道。

分類構(gòu)建社會(huì)責(zé)任的動(dòng)力機(jī)制

構(gòu)建動(dòng)力機(jī)制是推動(dòng)國(guó)有企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的先導(dǎo)。任何企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任都由內(nèi)生性動(dòng)力與外源性動(dòng)力共同驅(qū)動(dòng)。從公共政策性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，由于其承擔(dān)的國(guó)家使命是彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷、完成國(guó)家賦予的具體政策目標(biāo)，通常是提供重要的公共產(chǎn)品和服務(wù)的企業(yè)。因此，其履行社會(huì)責(zé)任的內(nèi)生性動(dòng)力來(lái)自于公共政策導(dǎo)向;外源性動(dòng)力則來(lái)自于法律法規(guī)的強(qiáng)制性要求，針對(duì)每一家企業(yè)的單獨(dú)立法對(duì)它們履行服務(wù)社會(huì)公共利益的責(zé)任作出了明確規(guī)定。從一般商業(yè)性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，由于其承擔(dān)的國(guó)家使命是以國(guó)有資產(chǎn)保值增值為核心的市場(chǎng)盈利導(dǎo)向，通常是處于純粹競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)的企業(yè)。因此，其履行社會(huì)責(zé)任的內(nèi)生性動(dòng)力來(lái)自于對(duì)責(zé)任競(jìng)爭(zhēng)力的追求，即以改善社會(huì)責(zé)任表現(xiàn)的方式創(chuàng)造更多的財(cái)務(wù)價(jià)值;外源性動(dòng)力則來(lái)自于社會(huì)各界的普遍期望和要求。從特定功能性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，由于其承擔(dān)的國(guó)家使命是鞏固社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度和發(fā)揮在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)作用，且必須以自身發(fā)展和經(jīng)營(yíng)盈利為前提，通常是處于涉及國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的行業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)。因此，其履行社會(huì)責(zé)任的內(nèi)生性動(dòng)力來(lái)自于國(guó)家使命的天然要求、獲取經(jīng)營(yíng)合法性的內(nèi)在需要以及對(duì)責(zé)任競(jìng)爭(zhēng)力的追求;外源性動(dòng)力則來(lái)自于行業(yè)性法規(guī)的約束以及社會(huì)各界的普遍期望和要求。

分類確定社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容邊界

確定內(nèi)容邊界是推動(dòng)國(guó)有企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的前提。任何企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容均由核心社會(huì)功能的充分發(fā)揮與自愿性的企業(yè)公民行為構(gòu)成。從公共政策性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，其核心社會(huì)功能是提供可靠、可信賴的公共產(chǎn)品和服務(wù)，完成國(guó)家賦予的具體政策目標(biāo)。相應(yīng)地，這一類企業(yè)的核心社會(huì)責(zé)任就是公共產(chǎn)品和服務(wù)有效與高效的供給，普遍服務(wù)義務(wù)，與之相關(guān)聯(lián)的安全生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)與社會(huì)公共安全責(zé)任、低碳環(huán)保節(jié)約責(zé)任，以及負(fù)責(zé)任地對(duì)待每一個(gè)利益相關(guān)方。在自愿性的企業(yè)公民行為方面，由于這一類企業(yè)的全部投入和精力都應(yīng)致力于提供可靠、可信賴的公共產(chǎn)品和服務(wù)，因此對(duì)于與公共產(chǎn)品和服務(wù)提供沒(méi)有關(guān)聯(lián)的普遍性社會(huì)問(wèn)題，原則上不宜以企業(yè)為主體參與解決，但可以以員工自愿者的形式參與其中。從一般商業(yè)性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，其核心社會(huì)功能是有效與高效地提供社會(huì)所需的產(chǎn)品和服務(wù)以及國(guó)家使命賦予的國(guó)有資產(chǎn)保值增值。相應(yīng)地，這一類企業(yè)的核心社會(huì)責(zé)任就是確保產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量、誠(chéng)信合規(guī)經(jīng)營(yíng)責(zé)任、安全生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)責(zé)任、低碳環(huán)保節(jié)約責(zé)任、國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任以及負(fù)責(zé)任地對(duì)待每一個(gè)利益相關(guān)方。在自愿性的企業(yè)公民行為方面，社會(huì)各界期望這類企業(yè)參與普遍性社會(huì)問(wèn)題的解決，同時(shí)企業(yè)也應(yīng)具備為推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步作貢獻(xiàn)的道德追求，因此應(yīng)以企業(yè)主體和員工志愿者兩種形式承擔(dān)企業(yè)公民責(zé)任。從特定功能性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，其核心社會(huì)功能是有效與高效地提供所在特定產(chǎn)業(yè)（通常具有自然壟斷特征）的產(chǎn)品和服務(wù)以及國(guó)家使命賦予的以產(chǎn)立國(guó)、以產(chǎn)強(qiáng)國(guó)和為國(guó)爭(zhēng)光使命。相應(yīng)地，這一類企業(yè)的核心社會(huì)責(zé)任就是發(fā)揮公共政策導(dǎo)向所強(qiáng)調(diào)的國(guó)家賦予的特殊功能以及一般商業(yè)導(dǎo)向所強(qiáng)調(diào)的確保產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量、誠(chéng)信合規(guī)經(jīng)營(yíng)責(zé)任、安全生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)責(zé)任、低碳環(huán)保節(jié)約責(zé)任、國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任以及負(fù)責(zé)任地對(duì)待每一個(gè)利益相關(guān)方。在自愿性的企業(yè)公民行為方面，這一類企業(yè)與一般商業(yè)性國(guó)有企業(yè)類似，應(yīng)以企業(yè)主體和員工志愿者兩種形式承擔(dān)企業(yè)公民責(zé)任。

分類打造社會(huì)責(zé)任的實(shí)踐模式

打造實(shí)踐模式是推動(dòng)國(guó)有企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的基礎(chǔ)。按照對(duì)社會(huì)價(jià)值和企業(yè)價(jià)值強(qiáng)調(diào)程度的不同，企業(yè)社會(huì)責(zé)任的實(shí)踐模式可以區(qū)分為三類：一是社會(huì)本位型企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐模式，以純粹的社會(huì)價(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向;二是工具理性型企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐模式，以企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造為主導(dǎo)，兼顧企業(yè)價(jià)值與社會(huì)價(jià)值;三是價(jià)值理性型企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐模式，以社會(huì)價(jià)值創(chuàng)造為主導(dǎo)，兼顧社會(huì)價(jià)值與企業(yè)價(jià)值。公共政策性國(guó)有企業(yè)的所有行為的唯一目的，就是更好地實(shí)現(xiàn)公共產(chǎn)品和服務(wù)的供給目標(biāo)，因此更適合實(shí)施社會(huì)本位型企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐模式。在這一模式下，所有社會(huì)責(zé)任議題的選擇都必須與公共產(chǎn)品和服務(wù)的提供相關(guān)聯(lián)。一般商業(yè)性國(guó)有企業(yè)本身處于競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)，企業(yè)的所有行為都應(yīng)服務(wù)于綜合競(jìng)爭(zhēng)力的提升和可持續(xù)發(fā)展的需要，因此更適合工具理性型企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐模式。在這一模式下，企業(yè)傾向于采取開明利己主義態(tài)度，往往將參與社會(huì)問(wèn)題的解決與企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)相結(jié)合，努力在推動(dòng)社會(huì)問(wèn)題解決的同時(shí)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的商業(yè)利益。特定功能性國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為兼具公共政策性和一般商業(yè)性，但其首要目標(biāo)仍然是發(fā)揮國(guó)家使命賦予的特定功能，無(wú)論是公共政策性行為還是一般商業(yè)性行為，都應(yīng)以有利于創(chuàng)造可持續(xù)的社會(huì)價(jià)值為出發(fā)點(diǎn)，這一類企業(yè)更適合實(shí)施價(jià)值理性型企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐模式。在這一模式下，企業(yè)應(yīng)將與特定功能緊密聯(lián)系的議題作為其社會(huì)責(zé)任優(yōu)先議題，同時(shí)通過(guò)戰(zhàn)略性企業(yè)社會(huì)責(zé)任方式參與社會(huì)問(wèn)題的解決。

分類實(shí)施社會(huì)責(zé)任的評(píng)價(jià)考核

實(shí)施評(píng)價(jià)考核是推動(dòng)國(guó)有企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的抓手。理論上而言，任何企業(yè)的社會(huì)責(zé)任績(jī)效評(píng)價(jià)考核，都應(yīng)以其創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和社會(huì)價(jià)值（含環(huán)境價(jià)值）等綜合價(jià)值水平為衡量準(zhǔn)則，但不同類型國(guó)有企業(yè)因其承擔(dān)的國(guó)家使命不同而在評(píng)價(jià)考核的價(jià)值維度和重點(diǎn)上有明顯差異。從公共政策性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)考核以純粹的社會(huì)價(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向，主要評(píng)價(jià)考核公共產(chǎn)品和服務(wù)的供應(yīng)量、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)質(zhì)量、制造成本和價(jià)格公允性等指標(biāo)。從一般商業(yè)性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)考核以平衡型綜合價(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向，經(jīng)濟(jì)價(jià)值與社會(huì)價(jià)值評(píng)價(jià)考核并重，經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)價(jià)考核的重點(diǎn)是國(guó)有資產(chǎn)保持增值水平，社會(huì)價(jià)值評(píng)價(jià)考核的重點(diǎn)是產(chǎn)品與服務(wù)提供的社會(huì)效益與環(huán)境效益以及參與解決社會(huì)問(wèn)題的程度與績(jī)效。從特定功能性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)考核以側(cè)重型綜合價(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向，突出社會(huì)價(jià)值評(píng)價(jià)考核，兼顧經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)價(jià)考核，社會(huì)價(jià)值評(píng)價(jià)考核的重點(diǎn)是發(fā)揮國(guó)家使命賦予的特定功能的程度、產(chǎn)品與服務(wù)提供的社會(huì)效益與環(huán)境效益以及參與解決社會(huì)問(wèn)題的程度與績(jī)效，經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)價(jià)考核的重點(diǎn)仍然是國(guó)有資產(chǎn)保持增值水平。

分類選擇社會(huì)責(zé)任的推進(jìn)路徑

選擇推進(jìn)路徑是推動(dòng)國(guó)有企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的關(guān)鍵。從微觀層面的推進(jìn)路徑來(lái)看，不同類型國(guó)有企業(yè)可以采取通用模式，即按照理念為先、能力為基、制度為重、根植為要、績(jī)效為本的思路，涵蓋樹立科學(xué)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任觀、推動(dòng)社會(huì)責(zé)任融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念和發(fā)展目標(biāo)、推動(dòng)社會(huì)責(zé)任融入企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)等10個(gè)步驟。從宏觀層面的推進(jìn)路徑來(lái)看，不同類型國(guó)有企業(yè)由于在國(guó)家使命、數(shù)量、重要性、組織特征等方面存在明顯差異，應(yīng)采取不同的社會(huì)責(zé)任推進(jìn)路徑。公共政策性國(guó)有企業(yè)數(shù)量有限，承擔(dān)的國(guó)家使命極其重要，因此應(yīng)采取全面整體推進(jìn)模式，即按照“一企一策” “一企一制”的方式推進(jìn)社會(huì)責(zé)任管理。一般商業(yè)性國(guó)有企業(yè)量大面廣、規(guī)模不一，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的自愿性特征最為突出，因此宜采取分層分步推進(jìn)模式，即按照試點(diǎn)先行、點(diǎn)面結(jié)合、循序漸進(jìn)、逐步推廣的方式推進(jìn)這類企業(yè)的社會(huì)責(zé)任管理。特定功能性國(guó)有企業(yè)有一定數(shù)量，多處于自然壟斷行業(yè)，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展中具有重要地位，但其具體情況千差萬(wàn)別。因此，宜采取分類整體推進(jìn)模式，即按照行業(yè)和領(lǐng)域不同分別確定這類企業(yè)的社會(huì)責(zé)任推進(jìn)方案，并對(duì)各個(gè)行業(yè)和領(lǐng)域的所有這類企業(yè)進(jìn)行有序整體推進(jìn)。

分類建立社會(huì)責(zé)任的監(jiān)管體系

建立監(jiān)管體系是推動(dòng)國(guó)有企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的保障。從公共政策性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，由于其采取國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的組織形式，且完全缺乏競(jìng)爭(zhēng)性壓力，因此政府是這類企業(yè)社會(huì)責(zé)任的絕對(duì)監(jiān)管主體。同時(shí)，對(duì)這類企業(yè)可采取“一企一法”監(jiān)管模式，對(duì)每個(gè)企業(yè)都制定專門的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范其負(fù)責(zé)任的行為，確保企業(yè)的所有活動(dòng)均是高效地追求社會(huì)公共利益。從一般商業(yè)性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，由于其未來(lái)可能都是股權(quán)多元化的企業(yè)，且與民營(yíng)企業(yè)一樣都是平等的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體，因此其社會(huì)責(zé)任的監(jiān)管應(yīng)以公民社會(huì)為主要力量、政府為輔助力量。對(duì)這類企業(yè)可采取普適性的監(jiān)管模式，包括對(duì)所有企業(yè)制定通用型的法律法規(guī)來(lái)明確其應(yīng)遵守的“游戲規(guī)則”，出臺(tái)普遍適用的企業(yè)社會(huì)責(zé)任指南和規(guī)范。從特定功能性國(guó)有企業(yè)來(lái)看，由于其一般為國(guó)有控股的相對(duì)多元化公司，其行為兼具公共政策性與一般商業(yè)性，但主要目標(biāo)是發(fā)揮特定功能，因此其社會(huì)責(zé)任的監(jiān)管應(yīng)以政府為主要力量、公民社會(huì)為輔助力量。對(duì)這類企業(yè)可采取行業(yè)性的監(jiān)管模式，包括制定專門的行業(yè)性法規(guī)來(lái)約束和規(guī)范其負(fù)責(zé)任的行為，同時(shí)也可以發(fā)揮普適性企業(yè)社會(huì)責(zé)任指南和規(guī)范，對(duì)其履行社會(huì)責(zé)任的情況進(jìn)行引導(dǎo)和監(jiān)督。（作者肖紅軍為中國(guó)社會(huì)科學(xué)院工業(yè)經(jīng)濟(jì)研究所副研究員，李偉陽(yáng)為中國(guó)企業(yè)管理研究會(huì)副理事長(zhǎng)）

編輯|王秋蓉 ?qiurong.wang@wtoguide.net