如何構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化

周衛(wèi)海

一、構(gòu)建合規(guī)文化的必要性

安全性、流動(dòng)性和效益性是銀行經(jīng)營(yíng)的基本原則。安全性是銀行經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，排在銀行經(jīng)營(yíng)的首位。保障農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)安全性，最重要的是構(gòu)建合規(guī)文化。文化（culture）是一個(gè)非常廣泛的概念，給它下一個(gè)嚴(yán)格和精確的定義是一件非常困難的事情。但我認(rèn)為，文化就是一種習(xí)慣和自覺(jué)。穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展，創(chuàng)建一流金融機(jī)構(gòu)是山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社提出的農(nóng)村信用社發(fā)展目標(biāo)。為了實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化至關(guān)重要。

根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的要求，農(nóng)村信用社將逐步改造為農(nóng)村商業(yè)銀行，進(jìn)入完全自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展階段，伴隨存款保險(xiǎn)制度的推出，銀行業(yè)的剛性兌付逐步消失，農(nóng)村信用社將離開(kāi)國(guó)家信用托底，進(jìn)入完全市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)階段。競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的農(nóng)村信用社和農(nóng)商銀行，職工、股東、政府實(shí)現(xiàn)利益最大化，職工得實(shí)惠、股東得利益、政府得稅收；反之，經(jīng)營(yíng)不善、競(jìng)爭(zhēng)力弱的農(nóng)村信用社和農(nóng)商銀行將可能被重組兼并或市場(chǎng)退出，職工面臨下崗、股東利益受損、政府稅收降低。構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化就是讓合規(guī)意識(shí)和合規(guī)行為成為每名干部職工的行為習(xí)慣和自覺(jué)，內(nèi)化于心、外化于行。為了實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，必須構(gòu)建和完善農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理體系，打造優(yōu)秀的合規(guī)文化，并堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，大膽吸收外來(lái)文化，積極而不僵化。

當(dāng)前，國(guó)家經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下行期，農(nóng)村信用社面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境更加嚴(yán)峻，農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，在信貸管理、安全保衛(wèi)、經(jīng)營(yíng)核算、信息科技等工作中構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系十分必要。農(nóng)村信用社要切實(shí)做好轉(zhuǎn)型發(fā)展，從注重規(guī)模擴(kuò)張向注重質(zhì)量效益轉(zhuǎn)變；從注重發(fā)展速度向注重發(fā)展質(zhì)量轉(zhuǎn)變；從粗放式經(jīng)營(yíng)向集約化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變。轉(zhuǎn)型發(fā)展的基礎(chǔ)在于穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展，在于構(gòu)建合規(guī)文化。提高農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量需要合規(guī)；提高經(jīng)營(yíng)效益需要合規(guī)；防控各類案件事故需要合規(guī)。可以說(shuō)，合規(guī)貫穿于農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的方方面面。離開(kāi)了合規(guī)，再好的發(fā)展成果在頃刻之間可能化為烏有。一筆大額不良貸款的出現(xiàn)可能葬送幾年的發(fā)展成果；一個(gè)案件的發(fā)生，可能影響幾年的發(fā)展；而大額不良貸款、大面積不良貸款的出現(xiàn)，往往反映一個(gè)單位信貸合規(guī)文化沒(méi)有建立起來(lái)，信貸管理粗放、不合規(guī)行為較多。十案九違章，一個(gè)案件的發(fā)生，也往往透漏出單位管理粗放，干部職工不合規(guī)的影子。

二、構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化的對(duì)策

1、完善修訂制度辦法。各級(jí)管理部門要建立完善各類制度辦法，并根據(jù)面臨的新情況新問(wèn)題，及時(shí)修訂、補(bǔ)充、完善制度辦法，使每個(gè)環(huán)節(jié)都有規(guī)可依、規(guī)章切合實(shí)際。既有工作效率，又能發(fā)揮防控風(fēng)險(xiǎn)的作用。各縣級(jí)聯(lián)社要結(jié)合上級(jí)制定的各類規(guī)章制度，因地制宜、實(shí)事求是，完善實(shí)施細(xì)則，提高制度辦法的適應(yīng)性和實(shí)用性，使制度辦法在防控風(fēng)險(xiǎn)方面真正發(fā)揮作用，不能花拳繡腿、不實(shí)用。要對(duì)信貸管理、信息科技、會(huì)計(jì)核算、安全保衛(wèi)等重點(diǎn)工作的制度辦法定期進(jìn)行梳理，對(duì)流程不科學(xué)、不實(shí)用的內(nèi)容，及時(shí)修訂和調(diào)整，防止制度僵化，提高制度辦法的科學(xué)性、實(shí)用性和可執(zhí)行性。

2、確保制度執(zhí)行。要多措并舉，保障各類制度辦法得到有效落實(shí)。要建立檢查、整改、責(zé)任追究、培訓(xùn)、再檢查的閉環(huán)式管理模式，防止屢查屢犯現(xiàn)象的發(fā)生。組織制度落實(shí)檢查前，要制定詳細(xì)的檢查方案，抽調(diào)有專長(zhǎng)的檢查人員，提高檢查質(zhì)量，防止檢查走過(guò)場(chǎng)；對(duì)檢查出的問(wèn)題，要指導(dǎo)被查單位和責(zé)任人及時(shí)整改，能現(xiàn)場(chǎng)整改的要立即整改，不能整改的要區(qū)分情況確定責(zé)任人；檢查結(jié)束后，要認(rèn)真分析問(wèn)題成因，區(qū)別情況追究相關(guān)人員的責(zé)任；要根據(jù)檢查出的問(wèn)題，組織相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，防范類似問(wèn)題再次發(fā)生。制度缺乏可操作性的，要及時(shí)向上級(jí)反應(yīng)，修訂完善制度。人為因素導(dǎo)致違規(guī)的，要從嚴(yán)追究相關(guān)人員的責(zé)任；不僅追究直接責(zé)任人的責(zé)任，還要追究管理責(zé)任人的責(zé)任。對(duì)屢查屢犯的相關(guān)責(zé)任人，要根據(jù)查出的累計(jì)次數(shù)，提高處罰追究標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)上級(jí)檢查出的問(wèn)題，各單位要舉一反三、加強(qiáng)教育、認(rèn)真整改，堅(jiān)決杜絕說(shuō)情、減輕處罰的現(xiàn)象。各級(jí)管理部門要樹(shù)立處罰責(zé)任人不是得罪人、是治病救人的意識(shí)，增強(qiáng)檢查人員的責(zé)任感，切實(shí)提高檢查質(zhì)量。要不斷創(chuàng)新工作方法，通過(guò)表彰先進(jìn)、鞭策后進(jìn)，提高制度的執(zhí)行效果。

3、做好教育培訓(xùn)。要強(qiáng)化合規(guī)教育培訓(xùn)，對(duì)新入社青年員工，要強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)教育，使每名員工認(rèn)識(shí)到堅(jiān)持制度、執(zhí)行制度的重要意義。合規(guī)是農(nóng)村信用社賴以生存的基礎(chǔ)，規(guī)章制度就是農(nóng)村信用社的高壓線，任何人不能逾越；執(zhí)行制度光榮，違規(guī)可恥。各級(jí)管理部門要定期舉辦各類合規(guī)培訓(xùn)，通過(guò)開(kāi)展合規(guī)演講比賽、召開(kāi)座談會(huì)、選拔合規(guī)標(biāo)兵、建立合規(guī)流動(dòng)紅旗制等多種形式，豐富合規(guī)教育的內(nèi)容。要使合規(guī)意識(shí)融化到每名員工的血液，化為行動(dòng)的自覺(jué)。要常講典型案例，某銀行因票據(jù)案件，聲譽(yù)受到嚴(yán)重影響，銀行主要高管均被撤職，銀行的發(fā)展也受到很大影響；某銀行出現(xiàn)重大違規(guī)案件，多年的信譽(yù)毀于一旦；銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的，出了風(fēng)險(xiǎn)和案件，銀行就失去了競(jìng)爭(zhēng)力。每條制度的補(bǔ)充和完善都是靠血的代價(jià)換來(lái)的，農(nóng)村信用社規(guī)章制度是多年經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)的積累，是集體智慧的結(jié)晶，每名員工都要對(duì)制度懷敬畏之心，做遵守制度的帶頭人和標(biāo)兵。

4、強(qiáng)化合規(guī)考核。要將合規(guī)內(nèi)容和檢查中查出的問(wèn)題納入對(duì)基層機(jī)構(gòu)的考核，合規(guī)與員工的績(jī)效工資收入掛鉤。要建立合規(guī)約束激勵(lì)機(jī)制，對(duì)多年合規(guī)先進(jìn)單位和個(gè)人，要定期表彰；要以構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系為目標(biāo)，以強(qiáng)化制度執(zhí)行為手段，推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，嚴(yán)格考核兌現(xiàn)，堅(jiān)持重大違規(guī)行為一票否決制和一把手負(fù)責(zé)制，出了合規(guī)案件，再大的業(yè)績(jī)也沒(méi)有用，主要負(fù)責(zé)人應(yīng)引咎辭職。