信用評級與金融風險防范研究

劉 瑩

（黑龍江省伊春市科學技術局，黑龍江 伊春 153000）

一、引言

在經濟市場快速發展的過程中，我國金融機構在發展的過程中對風險缺乏必要的防范意識，同時對于涉及整個金融行業的金融風險更是缺少相應的重視。但是在全球經濟快速發展的過程中，金融風險的出現將給金融行業帶來的影響是非常巨大的，大量事實證明中國金融系統已經面臨著不可忽視的金融風險。在我國金融逐步發展直至深化的過程中，金融衍生產品不斷被推出，金融風險由于受到行業性質的影響，被分散金融各個領域中。現如今金融機構的數量逐步增加，促使中國金融進入到全球經濟中。正是這樣一種環境形勢，在全球經濟快速發展的過程中，更應當注重金融風險的防范。

二、信用評級的概述

信用評級，指的是有專業獨立的機構或者部門，依據客觀公正的原則，應用科學的綜合分析與科學方法，對所搜集到的信息進行定量、定性的分析，進而對經濟主體產生或者金融工具所隱藏的風險因素進行綜合考慮，隨后對經濟主體和金融機構、部門在特定時期內按照市場實行的交易行為進行評價，同時還應用特定的符號向市場公開，進而為投資人員提供服務的一種管理活動。從這樣的分析就可以看出，信用評級的結果就是利用符號來表示金融行業中所存在的金融風險。而這種信用評級結果主要是一種意見表達，而這種意見需要通過評級人員的信息收集、評價分析隨后采用特定的符號來表達對象金融契約支付性的意見。但是在此過程中需要明確的一點就是由于經濟環境不斷的變化與企業競爭不斷增強，評級機構針對某一對象的指標體系也會發生一定的變化，因而不同的級別會揭示出不同的信用風險。另外，還有一點值得說明的就是，做出信用評級的主體必須是具有專業性的評級機構，而專業的評級機構所提出的意見通常都會獲得市場參與各方的認同。

三、信用評級與金融風險防范的重要性

從經濟市場與金融行業的發展狀況來看，信用評級對金融風險防范具有非常重要的作用，而信用評級參與金融風險防范具有一定的必要性。就金融行業的發展來看，信用評級對金融風險防范的重要作用主要體現在這么幾點上：首先，防范銀行信用風險。傳統信貸市場不斷擴大，銀行信貸仍是企業融資的主要渠道。銀行是企業融資的主要渠道，但是銀行信貸在不斷擴大的過程中，即使商業銀行風險管理水平逐步提高，但是風險防范不盡如人意[1]。銀行作為我國主要的金融機構，并且也是金融風險相對集中的機構，而金融行業的風險在一定程度上與銀行經營風險存在緊密關系。此時信用評級在此方面具有重要的作用，可以防范銀行信用風險，降低銀行呆賬水平。最后，金融市場推動評級市場發展。在債券市場不斷擴大，國內債券發行規模不斷擴大的過程中，全球債券市場的發行量已經超越了銀行貸款。在債券市場起步晚，受到嚴格監督限制的情況下，債券市場仍然穩步上升，但是信息不對稱問題推動了金融市場對評級的需求。

四、信用評級防范金融風險的措施

在金融風險防范方面，信用評級具有重要的意義。但是如何經信用評級在金融風險防范方面發揮作用仍然是當前金融行業面臨的難題。在此種情況下，筆者認為可以通過以下幾種方式來方法金融風險。

首先，識別金融機構信用風險。信用評級應用的范圍非常廣泛，保險公司、基金公司、證券公司以及商業銀行等都可以應用評級，將金融機構的信用級別揭示出來。銀行在金融市場中具有重要的地位。如果對銀行機構進行信用評級，就可以從資本充足性、資產質量、盈利水平與管理水平等方面綜合考慮。信用評級對金融主體有益于資本結構的優化，提升資本充足水平。并且通過信用評級還能夠對內資和表外項目進行評級，進而確定金融機構的信用轉換系數，準確把握金融機構的資本充足率。同時通過信用評級還可以加強銀行內部建設。

其次，建設社會信用體系。在金融市場中實行信用評級對良好外部信用環境的構建具有重要的意義，同時還能夠促進金融機構之間的公平競爭[2]。在評級結果公示后，金融機構可以及時發現自身經營過程中存在不足之處，進而調整自身的經營模式，促使金融機構在競爭激烈的環境中擁有競爭優勢。建設社會信用體系，可以滿足金融市場各個機構的內在需求。在信用評級建設完成后，金融機構可以利用自身的優勢，幫助政府建立信用數據庫，搜集信息資料，促使失信者的信息在業內共享，使得失信者難以在金融市場中保佑立足。與此同時建設社會信用體系，還有利于評級機構更好的做好自身的工作。

五、結語

總而言之，在經濟市場快速發展的過程中，金融風險對經濟市場發展產生的影響不可忽視。為促使金融市場獲得快速全面地發展，采用信用評級有助金融風險的防范。金融風險獲得有效的防范，有助于金融市場的健康穩定的運行。

[1]陳元燮.商業銀行資信評級是防范金融風險的有效措施[J].杭州金融管理干部學院學報，2013，7(10):78-79.

[2]董惠玲.淺談防范金融風險過程中社會信用的建立[J].山東行政學院經濟管理學院學報，2013，12(11):90-91.