淺析特別總賬事務類型

趙明微

（北京中油瑞飛信息技術有限責任公司，北京 100007）

淺析特別總賬事務類型

趙明微

（北京中油瑞飛信息技術有限責任公司，北京 100007）

特別總賬標識（SGL），是往來業務中經常用到的一個概念。應收應付賬款中對往來客戶、供應商業務的處理在總分類賬中是反映在統御科目上的，但同一客戶（供應商）的業務有時由于賬務處理的需要，在總分類賬中要反映到不同的科目上。如供應商的統御科目是應付賬款，日常業務中還想對此供應商記賬到應付票據或是其他應付款等科目中,有個類似備選統御科目作用的概念——特別總賬標識（SGL），系統對此類業務處理是通過給出不同特別總賬標識配合特定的記賬碼（09，19；29，39）來指向不同的總分類賬科目。

特殊總賬標識；記賬碼；特殊總賬事務類型

1 引言

關于特別總賬標識，系統分為3部分內容，匯票、預付和預付請求、保證金。而特別總賬標識，有如下屬性：1）注釋項目（此項進行設置后，憑證只是單邊，不同時具備借貸項）；2）信貸額度相關（SD模塊信用控制相關）；3）承諾警告（此項設置后，每當遇到特別總賬有余額，系統會有警告信息出現）。特殊總賬標識X與記賬碼29/39，記賬科目間有特定的對應關系，我們用F-02手工記賬，可以得出一張憑證科目為應付票據的憑證。

2 系統實現及存在問題

事務代碼OBXY，OBXT可以分別針對客戶、供應商定義SGL標識。經過配置和特殊總賬記賬碼與特別總賬標識，事務碼F-02可以順利記賬，但在實際業務中融合手工憑證可以保存，但卻不能審核。報錯“不支持特殊總賬交易類型”.

3 問題原因分析

經過跟蹤系統標準程序，查到表格T074U，查詢條件為KOART（科目類型）：K，UMSKZ（特殊總賬標識）：X，查詢到UMSKS（特殊總分類賬事務類型）為W，然后就出現報錯。表T074U查詢如下，K-X-W并沒有出錯（W就是對應票據），出現問題報錯的根本原因是：

FBKP進入特別總分類賬，然后找到K，X應付票據-商業承兌匯票，特性頁簽下默認的特殊總賬事務類型默認為“其他的，標示為X”，即K-X-X的對應關系，而表TO74U表中的定義為K-X-W，2個地方有差別，所以標準程序報錯。

解決辦法是：通過T-CODE FBKP進入特別總分類賬，找到應付票據-商業承兌匯票K-X，進入特性頁簽下，勾選特殊總賬事務類型的匯票｜匯票請求。更改之后保存，此時表T074U中的K-X-W與此處定義的一致。同理，客戶對應的應收票據-商業承兌匯票也是一樣。（備注：特殊總賬事務類型中定金定金請求，標示為A；匯票｜匯票請求，標示為W；其他的，標示為X）

4 下一步研究方向

特殊總賬標識的不同屬性設置、事務類型設置對SAP端報表和后續記賬的影響需要進一步研究。

5 結語

本篇文章介紹了在SAP系統中帶特殊總賬標識的往來款項核算，主要針對手工記賬及傳統財務軟件核算方式存在的問題尋找解決方法，詳細說明了系統中的實現步驟，并列舉實例說明特殊總賬標志的應用效果。感謝各位專家仔細閱讀我們的報告，如有不妥之處請批評指正。

10.3969/j.issn.1673-0194.2015.19.034

F232

A

1673-0194（2015）19-0061-01

2015-07-20