算算你以后能領(lǐng)多少養(yǎng)老金

孫曉宇

每月繳納幾百甚至上千元養(yǎng)老保險，退休之后領(lǐng)取的養(yǎng)老金夠不夠養(yǎng)老呢？多繳納保險金，退休之后會不會領(lǐng)的也多呢？

“最沒用的工資條顯示，我現(xiàn)在一個月養(yǎng)老保險個人繳納200元，那等我退休之后，每個月到底可以拿多少錢啊？會不會到時候連買棵白菜都費勁啊？”張美女今年25歲，參加工作兩年，她已經(jīng)開始對養(yǎng)老頗為擔心。

養(yǎng)老保險大名叫職工基本養(yǎng)老保險，是社會保險中的一個險種，旨在保障廣大退休人員的晚年基本生活。說白了，就是國家和個人一起存點錢，將來你老了不上班了就從這些存款中領(lǐng)生活費。

那么，張美女這一個月繳納200塊錢，老了以后究竟能領(lǐng)到多少錢呢？

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金。其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是指職工退休時上年度當?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY與本人指數(shù)化月平均繳費工資之和的平均值（即兩個數(shù)之和的一半）作為計發(fā)基數(shù)，繳費每滿1年（含視同繳費年限，計算到月）發(fā)給1%；個人賬戶養(yǎng)老金是退休時個人繳納的養(yǎng)老保險金累計余額；過渡性養(yǎng)老金則需要根據(jù)每個人的不同情況單獨計算，比較復(fù)雜。

我們就以張美女為例，計算一下她退休之后可以領(lǐng)多少錢。

張美女今年26周歲，2012年7月開始繳納養(yǎng)老保險，繳費基數(shù)2500元，北京2013年在崗職工月平均工資為5793元。假設(shè)張美女55周歲退休，那么她的繳費年限按32年整計算。再假設(shè)32年間繳費基數(shù)和當?shù)卦趰徛毠て骄べY水平不變，計算如下：

平均繳費工資指數(shù)=2500/5793=0.4316本人平均繳費工資指數(shù)=（0.4316×32）/32=0.4316本人指數(shù)化月平均繳費工資=5793×0.4316=2500元基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5793+2500）/2×32×1%=1326.88元

個人賬戶養(yǎng)老金=[（2500×20%+2500×8%）×12×32]/（32×12）=700元每月養(yǎng)老金=1326.88+700=2026.88元

因為我們假定了這32年繳費期的各種變量都不變，才會得到這個結(jié)果，若繳費基數(shù)、當?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY發(fā)生變化，繳費年限再精確到月數(shù)，那么結(jié)果也會不同。

從張美女的案例中可以看出，繳費基數(shù)越大，每月養(yǎng)老金就越多。但是，養(yǎng)老金的增幅是不是跟繳費基數(shù)增幅一樣呢？我們將兩個案例對比一下就可以得到答案了。

某人2000年開始繳納社會保險，2014年底退休，繳費15年整。假設(shè)15年間繳費工資基數(shù)和當?shù)卦趰徛毠て骄べY水平不變（變量無法估計，暫定不變），2000年他的繳費工資基數(shù)是1600元，當?shù)?999年（即上年）在崗職工平均工資是1200元，那么他2000年的平均繳費工資指數(shù)是1600/1200=1.3333；以此算法算出此人自2000年開始繳費至2014年退休這15年間每年的平均繳費工資指數(shù)，將這15個指數(shù)相加再除以15，便可得出他的本人平均繳費工資指數(shù)。

本人平均繳費工資指數(shù)=（1.3333×15）/15=1.3333本人指數(shù)化月平均繳費工資=1200×1.3333=1600元基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（1200+1600）/2×15×1%=210元

個人賬戶養(yǎng)老金=[（1600×20%+1600×8%）×12×15]/（15×12）=448元每月養(yǎng)老金=210+448=658元

若將案例一中個人繳費工資基數(shù)的1600元變成3200元，即繳費基數(shù)增長一倍，其他條件不變，那么養(yǎng)老金會不會也會多一倍呢？讓我們一起來算算。

平均繳費工資指數(shù)=3200/1200=2.6666本人指數(shù)化月平均繳費工資=1200×2.6666=3200元基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（1200+3200）/2×15×1%=330元個人賬戶養(yǎng)老金=[（3200×20%+3200×8%）×12×15]/（15×12）=896元每月養(yǎng)老金=1226元

總結(jié)：兩個案例比較可以看出，在每年繳費工資基數(shù)和當?shù)卦趰徛毠て骄べY水平不變的假設(shè)前提下，若繳費工資基數(shù)增長一倍，那么個人賬戶養(yǎng)老金會隨之增長一倍，但是基礎(chǔ)養(yǎng)老金沒有增長到一倍，所以每月養(yǎng)老金總額也沒有增長一倍那么多。

本人指數(shù)化月平均繳費工資

是參保人員退休時全省上一年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費工資指數(shù)得來的。其中，本人平均繳費工資指數(shù)，指參加養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌人員歷年繳費工資指數(shù)的平均值，由參保人每年的繳費基數(shù)除以當?shù)厣夏甑脑趰徛毠て骄べY，得出繳費當年的繳費工資指數(shù)；如此每年計算一次，到退休時，把每年的繳費工資指數(shù)相加，然后再除以實際繳費年限得出的。

包括單位繳費劃入個人賬戶部分和個人繳費儲存額的合計數(shù)額，其中繳納單位比例為外資單位20%，省屬單位18%，私企單位12%；個人繳費比例為8%。

適用于1995年養(yǎng)老保險制度改革前沒有實行職工個人繳納養(yǎng)老保險費的職工。例如，某人在1995年時已57歲，繳費3年后即退休，那么他的個人賬戶中只有3年的繳費，但是他的預(yù)期壽命可能是20年，那么，3年的繳費分到20年中按月領(lǐng)取，養(yǎng)老金就太低了，因此就產(chǎn)生了過渡性養(yǎng)老金這一特殊概念。就是說，在國發(fā)《關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知》（【1995】6號文）實施前參加工作、實施3年內(nèi)達到法定退休年齡的職工，除了領(lǐng)取個人賬戶積累中的錢之外，再加發(fā)一部分錢，以保證他們的養(yǎng)老金不會受到太大影響。加發(fā)的這部分錢，就是過渡性養(yǎng)老金，意即為實現(xiàn)政策過渡而加發(fā)的養(yǎng)老金。而對于6號文實施后參加工作的，按政策，企業(yè)和職工個人都應(yīng)繳交養(yǎng)老保險費，因此不存在過渡的問題，也就不會有過渡性養(yǎng)老金。從理論上講，隨著領(lǐng)取過渡性養(yǎng)老金的人相繼死亡，過渡性養(yǎng)老金也將退出歷史舞臺。