建筑施工企業投標風險的特點及防范措施

■楊 剛 ■中太建設集團股份有限公司，河北 廊坊 065000

1 投標工作過程中的風險的概念及其特點

風險，就是生產目的與勞動成果之間的不確定性。大致有兩層含義:一種定義強調了風險表現為收益不確定性;而另一種定義則強調風險表現為成本或代價的不確定性。

風險概念運用于建筑項目，可以用過程投入和收益之間的差異來理解，二者之間差異越大，風險值也就越高。風想意識運用于投標過程中，可以理解為項目前期的各項工作對項目全過程的影響，由此得出項目施工前投標階段潛在風險的幾個主要特點:

1.1 投標風險的客觀性

風險同物質一樣，是永遠客觀存在的，它從不以人們的意志為轉移。人類能夠做到的只是盡可能地控制風險發生概率，降低風險的產生的危害性，而不能完全消除風險。

1.2 投標風險的相關性

建筑施工中的各類風險之間是相互依存的關系，各類風險可能在特定的環境中以特定的方式組合在一起，形成一種原因復雜的復合風險。例如，項目施工材料價格波動的風險將直接影響到項目施工成本風險的大小。從某種程度上說，項目風險分析的重點之一就是研究項目風險的相關結構及變化規律。

1.3 投標風險的必然性

投標工作是建筑企業極其日常的工作，但這項工作中涉及的風險種類也最多，管理起來也最為復雜。政府不斷的進行招投標管理辦法的改革，旨在提高公平、公開、公正性，但由于建設單位和施工單位都存在多樣性，注定了投標風險的必然性。為了克服這種必然性，必須增加監管單位的管理力度，從歷年來投標活動中積累經驗，從眾多的投標風險因素中抓住其共性，運用統計學的方法，運用招投標法及建筑法杠桿，有效的控制必然性的危害，引導投標單位投入足夠的重視，將風險發生的必然性規避到可控范圍內。

2 應對投標風險的防范措施

2.1 投標過程中的風險防范意識

建筑企業必須加強風險防范意識，招投標工作日趨規范，建筑業企業對投標都有了自己的認識，不僅設立的專門的架構，很多企業還在積累典型案例，將眾多案例中的經驗歸納提煉，以對投標有指導性的管理辦法的模式，真正加強風險防范，杜絕大會小會的花架子，杜絕只在風險產生嚴重后果后的亡羊補牢。防患于未然永遠比補救的效果好。比如投標過程中對施工組織的論證，投標單位自行組織專家論證會，論證其可行性，將所有工作做在前面，比在施工過程中因方案的不適合引起修改或誤工效果好的多，這樣的做法才能讓風險防范行之有效。

2.2 防范模式多樣性

在投標過程中的風險防范工作，西方發達國家比我國走的要早要遠，他們在這方面的工作開展較早，已經形成了對投標過程中風險防范多樣性，建立比較完備的多元化管理模式，很多公司已根據自己公司的實際情況編寫了適用于自己的有關風險防范手冊并實施。但在我國，這方面的工作還處于剛剛起步階段，各種風險的防范比較松散，沒有形成一個系統化、多樣性的防范模式。從投標評估的角度上看，除了要給遇到的問題定性之外，還需要給出一個定量的計算結果。在計算定量的過程中，可以廣泛地收集歷史數據和資料，建立相應的模型，對風險的大小進行識別。此外，在風險的應對措施上，永遠不要總是悲觀地認為風險降臨后只能接受。面對風險，不僅要將其對企業的損失降到最低，還要想方設法利用一切機會轉移、淡化風險。風險有時候就像是分類收集放置的垃圾，如果對其加以合理的利用，不僅能夠降低風險，某些時候還有可能會變廢為寶。遺憾的是，國內基本沒有這樣的做法，總體來說，我國在規避風險、利用風險、轉移風險方面，還存在盲區，經驗過少，開發空間大，任重而道遠。

2.3 投標風險中合同的規范管理

投標過程是項目承接的前期工作，最好的結果就是中標，中標后對合同的規范管理至關重要。一個工程項目最大的風險不在于初期階段的洽商，不在于合作備忘錄的簽訂，而在于工程合同的簽訂，更在于履約保函的提交。工程合同的簽訂是投標工作的一個里程碑式的成果，這代表著投標工作的基本完結，但這恰恰也是真正風險的開始，如果說之前的投標工作風險是一顆種子，那進入施工合同的履行，就是在看著這顆種子的萌芽生長。這顆種子將來成長成什么樣的大樹，全在于合同中條款是如何約束。合同條款的制定具體的限定了各種風險的發生。把風險盡可能多的留給對手，這就是最好地防范措施。將合同盡可能的寫成開口，特別是要將合同價款方面，盡可能多的給自己留余地，未想到的、未約定的直接規定隨時增加補充協議。以成本+可調費用的形式來轉移這種潛在的風險。比如:在投標實際成本之外，一定要把當地的規費、稅金、保險費用等計入成本，甚至考慮實際需要，與對方協商增加額外利潤等方法。這樣前期的風險就盡可能多的降下來了。

2.4 建立投標風險的預防機制

由于工程外部環境的不確定性，建筑工程本身的復雜性，建筑監管體制的局限性等影響，大多數建筑企業都不同程度的建立了自己的預防機制，體現在安全生產方面的居多。其實在投標階段這種預防機制也重要。越早的建立風險防范機制，就能越早的受益。整個項目的承接過程是一個整體，是環環相扣的。預防機制就是在早期對投標決策及后果的一個預估，盡可能的利用這種機制使結果朝著對自己有利的方向發展，做出各種預測及后果，以此推斷出緩解風險的中間處理措施，指導可能發生的風險情況。

總的來說，要遵照兩個原則:a.防范投標過程中的不確定因素，對不確定的因素進行評估，根據評估結果制定一套預防機制。b.在投標各個階段分析變化的趨勢，預估可能產生的結果，做出不同的應對措施，跟蹤實施直至風險消除。

3 建筑工程項目招標風險管理的應對措施

3.1 投標過程中的風險規避

風險規避是風險應對的一種措施，是指通過對控制計劃的完善和改變來消除風險或風險發生的條件，保護目標免受風險的影響。風險規避并不意味著完全消除風險，我們所要規避的是風險可能給我們造成的損失或者是風險發生的機率。

這主要是采取事先控制措施;二是要降低損失程度，這主要包括事先控制、事后補救兩個方面。具體到投標工作中，風險的規避包括三種方式:放棄、主動回避、合同約束。

(1)放棄，如果利用預測法已分析出風險巨大，在后續的工作中也無法有效規避，這樣的投標項目必須予以放棄，從根源予以規避。比如，承包商在投標階段就測算出某項工程利潤很低，或者墊資數額巨大，預期的利潤不能涵蓋過程中的風險，此類見風險的處理方式宜采用放棄法。

(2)主動回避。面對風險，主動回避也是積極主動的一種規避方式，在洽商過程中，在投標過程中認真找出風險源，以投標截止前以書面的形式反映給招標單位，雙方根據會議商洽的形式解決。例如某項投標工程的工程量清單數量比施工單位核算的成本低，施工單位就可以置疑建設單位對工程量清單的準確性，根據招投標法的規定，此類問題應由建設單位在開標之前予以澄清，并對招標文件進行補遺。如果是議標項目，在簽訂合同之前，雙方也要就此類問題進行詳細核對，力求公平和工程量的準確性，保證項目開后的順利履約。

(3)合同約束:投標階段的資料即為合同組織部分，完善投標資料即是以合同手段規避風險，以《建筑法》及《招投標法》作為法律依據，認真領會招標資料中合同版本，分析出墊資、撥款、質保方面存在的風險，在專項條款中予以約束。

3.2 風險淡化

風險淡化，即為通過有效措施來阻擋已發生風險事故進一步發展，把事故帶來的損失減少到最低。例如，針對承包商違約的情況，業主可沒收承包商的履約保函、在知道承包商無法繼續承擔工程責任的前提下，趕緊替換新的承包商;而如果業主違約了，承包商也可以依法向業主付款保證擔保的擔保人提出索賠，或通過停工、撤出工程現場等方式，來降低風險及損失。

4 結束語

綜合以上幾點，建筑工程投標過程是一項非常龐大和復雜的工作，風險無處不在，為了規避和控制風險因素，必須提高投標隊伍的素質，提高風險防范意識，提高監管單位的管理力度，加強風險的管理工作。把各項風險因素細化，在投標過程中加以實施，才能把風險率降低。

［1］李敏.淺談目前市政工程招標工作存在的問題及對策［J］.建筑經濟2009(S1).

［2］胡湘英，周靜增.工程項目重新招標原因分析及對策［J］.中國工程咨詢2010(12).