基于控制圖的商業(yè)銀行運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

○石亞娣

（渭南師范學(xué)院物理與電氣工程學(xué)院 陜西 渭南 714099）

追溯商業(yè)銀行監(jiān)管的歷史，大約在二十世紀(jì)二三十年代，無論是政府，還是百姓，都十分關(guān)注銀行的監(jiān)管問題。商業(yè)銀行的所有日常活動能否平穩(wěn)運(yùn)行？會不會像山西票號那樣最后發(fā)生擠兌風(fēng)潮，發(fā)生破產(chǎn)、倒閉的狀況？作為運(yùn)營者本身，更是在乎這個(gè)問題。萬事以預(yù)防為主，對商業(yè)銀行的運(yùn)營也不例外，如果能提前進(jìn)行監(jiān)管，建立合適的預(yù)防體系，隨著商業(yè)銀行的日常運(yùn)營，動態(tài)地查看其狀況，也許能讓管理者第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)存在的一些問題，從而有較為充足的時(shí)間進(jìn)行處理。圖像比較直觀，可以清楚明了的顯示某些特征，讓觀察者容易發(fā)現(xiàn)一些問題。本文重點(diǎn)討論了如何借鑒統(tǒng)計(jì)控制的思想，通過構(gòu)造多元控制圖的方法解決商業(yè)銀行運(yùn)作狀況的監(jiān)測問題。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的指標(biāo)體系

商業(yè)銀行能否實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)健康的經(jīng)營，從根本上來講，要看自身的盈利模式、管理制度、資本充足情況，還要看是否具有償付能力、是否可以及時(shí)有效地抵御消極事情。由此可以看出，影響銀行運(yùn)營不穩(wěn)健的因素來自各個(gè)方面，宏觀與微觀、財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)、外在的和自身的等等，所以在考察銀行的運(yùn)營狀況時(shí)，應(yīng)該事先建立一個(gè)合適的評估體系，比較經(jīng)典的評估體系有：PEARLS（維護(hù)、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、收益與成本、流動性、增長）、CAMELB（資本、資產(chǎn)質(zhì)量、市場風(fēng)險(xiǎn)、收益、負(fù)債、業(yè)務(wù)）和CAMELS（資本、資產(chǎn)、管理、盈利、流動性、敏感性）等等評價(jià)體系。每種體系的特點(diǎn)在不同程度地反映在了指標(biāo)體系上，但都大同小異。

從商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)入手，著重于銀行的內(nèi)部評估，建立相應(yīng)的評估體系，從資本充足程度、流動性、安全性、效益性、發(fā)展能力五個(gè)方面開展分析，具體指標(biāo)為：資本充足率、核心資本充足率；拔備覆蓋率、不良貸款率、最大客戶貸款比；資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、收入成本比；流動性比率、存貸比；利潤增長率、存款增長率、貸款增長率。

二、監(jiān)控界限及監(jiān)控圖繪制原理

1、樣本選取

控制圖的作用是服務(wù)于監(jiān)測以及做判斷的重要依據(jù)，它的資料來源于樣本數(shù)據(jù)，所以選樣在這個(gè)過程中起著舉足輕重的作用，對控制圖能否發(fā)揮其效用起著決定性的作用。為此，需從以下幾個(gè)方面考慮樣本的選擇。首先，所選樣本應(yīng)該是在日常運(yùn)營中比較穩(wěn)健，或者是運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)相比較能小一些的部門。其次，作為樣本，應(yīng)具有代表性，在總體中應(yīng)具有良好的分布，能真正代表總體。再次，變異性。銀行的運(yùn)作過程不可能是一直平穩(wěn)，存在波動是正常的，因此在挑選樣本時(shí)應(yīng)具有某種程度的區(qū)別。最后，關(guān)于樣本容量的問題，要較為準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)運(yùn)營過程中的一些情況，必須建立在大樣本的基礎(chǔ)之上。

本文選取十四家上市銀行2006年年報(bào)數(shù)據(jù)，對上市銀行的經(jīng)營績效進(jìn)行研究。樣本銀行包括：一是國有商業(yè)銀行，具體包括中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行；二是股份制商業(yè)銀行，具體包括深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、華夏銀行、中國民生銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、交通銀行、中信銀行。

2、多元監(jiān)控圖的繪制原理

相比較一元控制圖的制作過程，繪制多元控制圖的首要任務(wù)是對樣本觀察數(shù)據(jù)實(shí)施大幅度“降維”和綜合轉(zhuǎn)換處理，直至生成各個(gè)樣本單位的綜合得分。此后才能根據(jù)統(tǒng)計(jì)“3σ”規(guī)則，繪制運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)綜合變動控制圖。因此，如何對樣本數(shù)據(jù)實(shí)施相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)處理，是一個(gè)非常重要的環(huán)節(jié)，下文就對此問題進(jìn)行討論。

隨著多元統(tǒng)計(jì)方法的推廣和普及，因子分析方法所建立的綜合評價(jià)函數(shù)得到了一定程度的認(rèn)可，因子分析實(shí)現(xiàn)的是一種“降維”的效果。因子分析是從若干原始指標(biāo)（變量）中選出較少幾個(gè)綜合指標(biāo)（因子變量），反映原始指標(biāo)的絕大部分信息，并且所選的因子具有獨(dú)立性，而且因子變量據(jù)該方法主要通過因子分析選擇幾個(gè)公共因子，以每個(gè)公共因子的方差貢獻(xiàn)率作為權(quán)數(shù)來構(gòu)造評價(jià)函數(shù)，得到綜合評價(jià)函數(shù)值，之后按照該值進(jìn)行評價(jià)，其值越大經(jīng)濟(jì)實(shí)力越強(qiáng)。因子分析方法在多指標(biāo)綜合評價(jià)方面優(yōu)于其他統(tǒng)計(jì)分析方法，在自然科學(xué)和社會科學(xué)方面已得到了廣泛應(yīng)用。

3、控制圖的使用與說明

將控制圖繪制出來不是目的，核心作用是要通過此圖反映被考核對象整體運(yùn)作波動的狀態(tài)。為此，需要按照既定的評估體系對被納入考核對象的單位進(jìn)行搜集評估資料，然后在對被考核對象實(shí)施綜合評估，在此過程，利用繪制控制圖時(shí)采用的樣本統(tǒng)計(jì)處理結(jié)果，最終在控制圖中標(biāo)示得到的評估值，為銀行監(jiān)管提供一定的判斷標(biāo)準(zhǔn)。

三、實(shí)證研究

1、數(shù)據(jù)處理

為了保證評估體系中各項(xiàng)指標(biāo)的評估方向一致，一般需要對逆指標(biāo)進(jìn)行倒數(shù)變換。中國人民銀行確認(rèn)的存貸比標(biāo)準(zhǔn)值為：存貸比≤75%。過高或過低的存貸比都會對銀行造成不良影響，因此存貸比指標(biāo)屬于適度指標(biāo)，對其進(jìn)行正向化處理，使用公式；而對于反向指標(biāo)如不良貸款率、收入成本比等，首先使用公式5 8）對其進(jìn)行正向化處理，然后對正向化處理后的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，最后對標(biāo)準(zhǔn)化處理后的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。

2、結(jié)果分析

為達(dá)到保留原始信息80%的信息要求，本文選擇四個(gè)公共因子，累計(jì)貢獻(xiàn)率達(dá)到82.7%是相當(dāng)?shù)母吡恕＝又梢钥吹揭蜃虞d荷矩陣，從而得到因子分析模型。因?yàn)橐蜃虞d荷矩陣的不唯一性，我們可以采用方差最大化旋轉(zhuǎn)使得各行的離差為接近1或0，從而公共因子可以很好地被解釋，故先進(jìn)行因子旋轉(zhuǎn)，選用的方法是最大方差轉(zhuǎn)軸法，從中可以得到各公共因子的線性關(guān)系，如下：

圖1 作為標(biāo)準(zhǔn)的控制圖

公共因子 F1在 X1、X2、X5、X6、x7、X8上的載荷大，即資本充足率、核心資本充足率、最大客戶貸款比、資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、收入成本，反映了各商業(yè)銀行的資金盈利情況。公共因子 F2在 X3、X4、X11、12上的載荷大，即撥備覆蓋率、不良貸款率、利潤增長率、存款增長率，反映了商業(yè)銀行的資金安全性。公共因子F3在X9、X13上的載荷大，即流動性比率、貸款增長率，反映了商業(yè)銀行資金的流通性。對于盈利性、安全性、流動性的矛盾和統(tǒng)一，銀行經(jīng)營的總方針是謀求三性的盡可能合理的搭配協(xié)調(diào)，盈利性為銀行的目標(biāo)，安全性是一種前提條件，而流通性是銀行的操作性或工具性的要求，銀行在保證安全性的前提下，通過靈活調(diào)整流動性，來致力于提高盈利性。公共因子F4在X10即存貸比上的載荷大，反映了銀行資產(chǎn)配置能力，存貸比越小，銀行資產(chǎn)配置能力越強(qiáng)，越有利于商業(yè)銀行競爭力的提高。

通過對各因子得分加權(quán)數(shù)得到銀行的綜合得分，反映他們的綜合實(shí)力。權(quán)數(shù)為各因子對應(yīng)的特征值除以這四個(gè)特征值之和，即貢獻(xiàn)率，因?yàn)槌龜?shù)相等，此時(shí)用特征值代替貢獻(xiàn)率成為因子得分的權(quán)數(shù)。得分為正的銀行市場競爭力較強(qiáng)，為負(fù)的則較差。可見，我國銀行業(yè)絕大多數(shù)的銀行實(shí)體缺乏有效的市場競爭力。從11個(gè)銀行的綜合得分來看，最高分和最低分差距較大，我國銀行業(yè)核心競爭力參差不齊，有自身不同的特點(diǎn)。

由總得分?jǐn)?shù)據(jù)可得均值為0.000437，3σ=1.604017，從而可繪制出控制圖，見圖1。

經(jīng)過處理后數(shù)據(jù)得到的控制圖，只要給出下控制界限就可以了。一旦當(dāng)被評對象的綜合值落在下控制界限的下方，表明該單位的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該引起足夠的重視，要采取相應(yīng)的控制和改進(jìn)措施。如果被評對象的綜合值落在控制圖中心線上方之外，說明該被評對象整體運(yùn)行良好，不會出現(xiàn)統(tǒng)計(jì)意義上的經(jīng)營失敗風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語

使用控制圖來監(jiān)控銀行的操作有巨大的益處，它是完全基于銀行體系日常運(yùn)作實(shí)際情況的評估，擁有良好的管理靈活性。當(dāng)然，使用此方法時(shí)，作為一個(gè)參考代表性的樣本選擇是一個(gè)非常重要的環(huán)節(jié)，專業(yè)知識、豐富的經(jīng)驗(yàn)和細(xì)致深入地研究是信貸審核員必備的。除此之外，樣本取決于環(huán)境和需求的變化，需要適當(dāng)?shù)剡M(jìn)行變化和更新。

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