解析江西煤炭行業的發展之路

◎文/楊國萬

幫助煤企“脫困”已成為當下煤炭行業最敏感的話題。為了解江西省煤炭經濟發展狀況，國家統計局江西調查總隊近期利用常規調查和典型調查方法，對當前全省煤炭企業經營情況進行了調查，結果顯示：目前絕大部分煤企處于停產或半停產狀態，多數煤企已陷入虧損，保本和微利煤企不多。

慘淡之景：煤炭行業生存現狀

1.煤炭價格連續多月下跌

從近15年來全省煤炭行業價格走勢看，煤價總體走勢呈“過山車”格局（見圖）。2001年，受國際市場煤炭行情上漲的影響，全省整治小煤窯、資源開發得到有效控制，煤炭市場產銷兩旺，煤炭價格穩步攀升，全省煤炭開采和洗選業出廠價格比2000年上漲8.0%，至2002年漲幅由一位數升至二位數達10.0%。由于結構性矛盾突出，煤炭供應偏緊，全省骨干電力、冶金和化工企業都是耗煤大戶，當年也是煤、電、油、運最緊張的一年。2004年，全省煤炭開采和洗選業出廠價格漲幅達最高點，即48.3%。此后七年，煤炭開采和洗選業出廠價格均保持上漲，最低是2009年的同比上漲0.2%，最高是2010年的上漲17.1%。但從2012年開始，全省煤炭開采和洗選業出廠價格逐年下跌，2012年同比下降0.9%，2013年降幅擴至7.2%，至2014年下降4.4%。今年前7個月，煤價繼續下跌，降幅增至8.5%。

圖 2001-2015年1-7月江西省煤炭開采和洗選業出廠價格同比指數走勢

盡管國家頻頻出臺煤炭產業救市政策，本省煤企也積極開展兼并重組、淘汰落后產能，但這些努力依然無法與煤炭價格的持續下跌相抗衡。自2012年7月份以來至今年7月份，全省煤炭經濟呈持續37個月下滑態勢，跌幅最高的是2012年12月份，同比下降10.6%，最低是2014年8月份，下降3.3%。

2.煤炭企業產量逐年下降

2012年，全省規模以上工業原煤產量2511.8萬噸，比2011年增長1.9%，受內需不足影響，煤炭量價齊跌。2013年開始，全省原煤產量下降，至2014年，規模以上工業原煤產量2261.4萬噸，比2013年下降5.5%，降幅高于2013年0.7個百分點。

3.煤炭企業關停較多

據江西省煤炭工業協會統計，目前全省現存的520個小煤礦中：處于停產或半停產狀態的煤礦有331個，占63.7%；189個煤企勉強維持生產，占36.3%。資源枯竭、扭虧無望的礦井多達156對。從全省跟蹤的3095家規模以下工業調查樣本企業看，煤炭企業有65家，其中從2013年一季度至2014年年底關閉、合并、停產和轉產企業總數達20多家。2014年跟蹤調查的65家煤炭企業中，其中關閉4家，合并1家，停產15家，轉產1家，關停并轉率達33.8%。

4.煤炭企業虧損面加大

2014年跟蹤調查的65家煤炭企業中，營業利潤同比下降的一季度有6家，二季度有8家，三、四季度均升至10家；應收賬款同比增加的企業一季度有11家，至四季度升至18家，占跟蹤調查樣本的27.7%。今年上半年跟蹤調查的30家煤炭企業中，營業利潤同比下降的一季度有4家，二季度有5家，應收賬款同比增長的煤炭企業均為10家，占1/3。

5.煤炭企業生產成本增加明顯

勞動力生產成本上升對煤價持續下跌、企業經營業績普遍下滑的煤企是 “雪上加霜”，部分煤炭企業的日子可謂是“步履維艱”。從2013年跟蹤調查的65個煤炭企業累計分月情況看，煤炭企業應付職工薪酬同比漲幅均在4.0%以上。至2014年，工資進一步上漲，最低是1-5月，同比上漲8.4%，最高是1-8月，漲幅升至12.0%。從企業主營業務成本看，2013-2014年，企業主營業務成本普遍上升，最低是2014年1-8月，同比上漲7.1%，最高是2014年1-2月，上漲28.0%。從2013年1月至2014年5月，企業主營業務成本增速均高于工資增速，此后這種格局有所改觀。生產成本持續上升這一格局必然倒逼企業去改變目前現狀，部分煤企通過轉型升級另尋出路。從前兩年情況看，65家企業有3%左右的煤企選擇了轉產。

誰主沉浮：江西煤價波動原因

煤炭工業既是江西資源性為主的傳統產業，又是地區經濟的重要組成部分，其發展穩定與否，對于促進全省經濟和社會持續、健康和協調發展，具有極其重要的意義。縱觀近幾年全省煤炭行業整體走勢，受煤炭市場治理整頓、實體經濟下滑、市場消費疲軟、煤炭產能過剩以及國企煤礦和私人煤礦價格博弈等因素影響，煤礦企業近幾年一直處于“沉疴”狀態。

1.煤炭消費市場需求不旺

進入新世紀，隨著地區經濟快速發展，鋼鐵、電力等行業快速發展，帶動了煤炭需求的持續增長。全省煤炭行業自2001年起進入了新一輪的快速發展期，這種態勢一直持續到2011年。受實體經濟影響，工業增加值從2010年起，增速直線下降，由2010年的同比上漲19.9%降至2014年的上漲11.2%，漲幅回落8.7個百分點。而工業是實體經濟的主要組成部分，實體經濟的下滑抑制了以原煤為燃料的工業生產的需求，導致煤炭價格一路下滑，煤炭企業增速明顯放緩，經濟效益大幅下降，營運資金出現緊張，財務風險加大，生產經營形勢不容樂觀。

2.政策性關閉

根據國家能源局、國家煤礦安全監察局聯合下發的《關于做好2014年煤炭行業淘汰落后產能工作的通知》，2014年江西煤炭行業淘汰落后產能的工作目標為192萬噸。 2014年上半年，江西出臺了《關于進一步加強煤礦安全生產工作的實施意見》。從執行結果看，2014年江西省共關閉煤礦23處。

3.煤企稅費負擔較重

據了解，我國涉煤的各類稅費項目不少于109項，除21個稅種外，還有不少于88項的各種規費，再加上各種攤派、贊助和罰沒等，煤企社會負擔較重。煤炭稅改后，稅率由13%升到17%，由于煤礦成本中人工工資占30%以上，無法抵扣，還有的地方沒有實行以價征稅，仍然按煤炭高價位的標準從量計征。

4.煤炭行業間及相關行業內的利益博弈

一是煤炭企業與電力企業之間的利益博弈。煤炭和電力都是關系國計民生的重要商品，二者相輔相成，密不可分，煤炭價格波動直接影響電價，電價高低又涉及到各行各業的價格以及百姓的切身利益。2004年國家適時出臺了《關于建立煤電價格聯動機制的意見》，決定建立煤電價格聯動機制，自2005年開始執行。在缺煤時期，煤炭話語權增強，往往不能嚴格兌現電煤合同的銷量和價格；在煤炭行業進入買方市場格局后，電廠話語權明顯提高，電廠往往會通過壓低煤價來轉嫁電價下調帶來的壓力，最終包袱還由煤企來背。

二是煤炭行業間的博弈。據了解，國有企業生產的煤，很大程度仍受政府宏觀調控限制，國有煤礦和私人煤礦產煤量在全省基本上是各占“半壁江山”，二者之間的激烈競爭，導致煤炭行業資源市場化程度低，產銷上下游關系不對等，同業之間的競爭已進入白熱化階段。

5.庫存有增無減

庫存居高不下是導致煤價下跌的一個主要因素。從跟蹤調查的65個煤炭企業看（見表）：表中五個對應的時期，期初、期末庫存均是上年同期的1倍以上，期末庫存最高達到2.3倍。

表 2013年1-11月至2014年1-11月，65個煤炭企業樣本庫存情況

背負之行：煤炭企業發展前景及建議

針對煤炭行業的嚴寒，各級政府密集出臺了一系列針對煤礦企業的扶持措施，起到了積極的作用，同時也大大改善了煤礦企業的生存環境。由于煤炭供給全面過剩局面已經形成, 消化過剩仍需較長一段時間，今年全省煤炭行業持續低迷的格局仍將難以改觀，政府和企業仍需發力。

1.從產銷格局和區位優勢看，煤企市場未來仍有上升空間

江西煤炭資源星羅棋布，七成左右的縣（市、區）有煤炭資源，小煤礦數量占八成以上，但煤炭產量和儲量總體仍偏小，銷售產值不到全國的1%，原煤產量不到全國的1‰，消費總量占全國的2%左右。近幾年，全省煤炭從外省（區、市）調入量連年攀升，說明全省煤炭消費對外依存度較高。2012年，全省調入量為3310.23萬噸，2013年升至3901.19萬噸。縱觀歷年來的原煤產量和消費總量來看，全省原煤產量大大低于消費總量，與周邊鄰省相比，同屬缺煤地區，而周邊省市經濟相對較為發達，煤炭需求較高，江西交通便利，公路、鐵路、水上運輸快捷，形成了“省內4小時、省際8小時”經濟圈，具有運輸成本低的優勢。從產銷分布結構看，全省煤炭市場潛力有后發優勢。鑒于全省部分小煤礦產煤質量不高，降低生產成本、提高煤質對本土煤企生存考驗嚴峻。因此，打開本土市場，開拓省際市場，全省煤企仍需“自我加壓”。

2.短期需求增長乏力，煤炭消費市場仍將低迷

據統計，今年1-7月，全省規模以上工業增加值3744.4億元，同比增長9.5%，增幅比上半年回落0.1個百分點，經濟下行壓力和潛在風險依然存在，實體經濟企穩回升的基礎還不牢固。近幾年，國家清潔能源發電優惠政策相繼出臺，刺激效應明顯，各地光伏發電、風能和水能等清潔能源項目不斷上馬，對火電沖擊明顯。今年前7月，全省水電發電量28.33億千瓦時，同比增長16.14%；風電發電量5.61億千瓦時，同比增長124.77%；火電發電量395.56億千瓦時，同比增長 10.13%，水電和風電發電量增速均高于火電。隨著節能環保力度加大，煤炭等基礎能源消費缺乏強力支撐，動力不足，需求整體疲軟，全省煤炭總量寬松、結構性過剩的態勢不會發生根本性改變，企業經營仍將面臨嚴峻挑戰。

3.幫扶政策密集出臺，給煤企帶來一線生機

煤炭行業的發展與我國實體經濟運行“大氣候”密切相關。近年來，國家和地方為幫助煤炭行業擺脫困境、促進煤炭產銷平衡，陸續出臺多項扶持煤企脫困的措施。自2014年12月1日起，江西省煤炭資源稅選擇了最低稅率，為2%，與河南、安徽屬一個梯隊，低于山東2個點，低于新疆、陜西4個點，低于寧夏4.5個點，低于山西6個點，低于內蒙7個點。從價計征能夠真實地反映煤炭價格的變動，促進能源利用效率的提高，也將推動煤炭行業轉型升級，這對全省煤炭企業來說是一個非常利好的有利措施。

4.加強政策落實，切實減輕煤企負擔

今后江西要更好地發揮政策措施效應，關鍵是進一步完善政策，加強政策落實。堅持“清費”與“正稅”并舉，全面清理和取消對煤炭產業的不合理收費，切實減輕煤企負擔。對出臺的從價計征政策要一以貫之，使煤企實實在在得到扶持。要合理提高科學產能比例，推動煤炭有序開發，促進煤炭行業提高效率和競爭力，化解過剩產能。同時，煤炭企業本身也要緊緊抓住發展機遇期，準確把握市場走勢，加快產業結構調整，創新銷售模式，理順企業現代管理體制，量體裁衣，尋找一條最適合自身發展的道路。