遼寧省社區銀行業務發展現狀存在問題及原因

張淑芳

摘要：雖然國內發展社區銀行的文獻越來越多，但并沒有多少文獻關注細分角度下的各省社區銀行的發展。本文的創新之處在于利用統計數據對遼寧省類似社區銀行業務的現狀進行了詳細的描述說明，并對存在的問題及其成因作了定性分析。本文的另一個創新之處在于所使用的有關村鎮銀行和社區支行、小微支行的資料和數據較新、較完整，時間上都是截止到2013年，村鎮銀行涉及的地理范圍是全遼寧省，社區支行、小微支行涉及的地理范圍是沈陽市，因為目前只有沈陽市才有商業銀行設立社區支行、小微支行的金融創新活動。

目前，遼寧省沒有專門的社區銀行，類似社區銀行業務由政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、農村信用社、村鎮銀行等各家金融機構分散進行經營。如大型商業銀行的分支機構在社區進行的以理財為代表的便民服務；中小商業銀行傳統的主打業務——以中小企業、個體業主和居民為服務對象的業務，以及近年通過設立社區支行、小微支行開展的社區銀行業務。

從實效看，遼寧省社區銀行業務的金融支持力度遠遠不盡如人意。為更好地解決遼寧中小企業融資難的問題，更好地滿足遼寧城鄉居民的融資需求，遼寧應該加快發展社區銀行的步伐。

一、遼寧省社區銀行業務發展現狀

（一）總的情況

2010年，遼寧省各家辦理社區銀行業務的金融機構中，城市商業銀行的小企業貸款余額與年初相比相對增長了，政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、農村商業銀行、農村信用社的小企業貸款余額與年初相比均是負增長；城市商業銀行的中小企業貸款余額的增幅比全部貸款余額的增幅高出19個百分點，政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、農村商業銀行、農村信用社的中小企業貸款余額的增幅則遠低于全部貸款余額的增幅，中小企業貸款余額與年初相比無增長甚至是負增長。

（二）村鎮銀行社區銀行業務發展現狀

2008年，遼寧省開始在鐵嶺市進行村鎮銀行試點工作，截至2013年末，遼寧全省已共設立了50家村鎮銀行和59家分支機構。

2013年，遼寧省村鎮銀行進一步貫徹落實國家宏觀調控的有關方針政策，進一步加大了對農戶和小企業的支持力度，有效彌補了城鄉金融服務空白，支農支小“生力軍”作用得到進一步發揮，呈現出以下五個特點：

1.經營規模增長較快

2013年末，全省村鎮銀行資產總額325.30億元，比年初增加95.14億元，增長41.34%。其中各項貸款余額188.90億元，比年初增加55.48億元，增長41.58%。負債總額284.21億元，比年初增加88.05億元，增長44.88%。其中各項存款余額267.36億元，比年初增加82.65億元，增長44.74%；所有者權益41.09億元，比年初增加7.09億元，增長20.87%。

2.涉農貸款占比較高

2013年末，全省村鎮銀行小微企業貸款余額100.46億元，占各項貸款的比重為53.18%；農戶貸款余額81.16億元，占各項貸款的比重為42.96%。農戶和小微企業貸款余額合計181.62億元，比年初增加58.35億元，增長47.34%，高于各項貸款平均增速5.76個百分點，占各項貸款的比重達96.15%，比年初增加3.76個百分點。2013年末，全省村鎮銀行涉農貸款余額153.43億元，比年初增加48.77億元，增長46.6%，高于各項貸款平均增速5.02個百分點，占各項貸款的比重為81.22%。

3.不良貸款水平較低

2013年末，從全省情況看，雖然出現了不良貸款的“雙升”，不良貸款余額增加3,511萬元，不良貸款率上升0.16個百分點，但不良貸款率僅為0.25%，不僅低于監管標準，而且低于全國平均水平0.25個百分點。

4.流動性比較充足

2013年末，全省村鎮銀行儲蓄存款余額76.96億元，占各項存款的比重為80.40%。主要流動性指標均符合監管要求。其中存貸比為70.65%，流動性比例為124.47%，流動性覆蓋率為434.2%，凈穩定資金比例為145.86%。

5.全部實現盈利

2013年，全省村鎮銀行實現經營利潤10.12億元，比上年增盈3.09億元，增幅為43.95%；實現凈利潤5.72億元，比上年增盈1.33億元，增幅為30.3%。全省50家村鎮銀行全部實現盈利，有26家村鎮銀行凈利潤超過千萬。

（三）民生銀行沈陽地區社區支行業務發展現狀

伴隨著我國商業銀行設立社區支行熱情的空前高漲，民生銀行沈陽分行以在自助銀行基礎上派駐員工和增加其他設備的形式，在我省進行了社區銀行實踐活動，截至2013年末，該行在沈陽市共設立了數十家社區銀行網點。

民生銀行沈陽地區社區支行網點以“業務受理不處理，咨詢不交易”為原則開展業務。員工每天分組進行營銷，留在網點內的員工負責日常接待、維護、咨詢、介紹產品等工作，跑外的員工負責深入社區內部營銷、拓展周邊1.5公里范圍內的特惠商戶等工作。該行開展的特色業務主要是通過把周邊商戶納入到民生銀行特惠商戶聯盟中，為持有民生銀行信用卡或借記卡的客戶提供折扣優惠。截至2013年底，該行特惠商戶已達300戶左右，包括輝山牛奶、康輝旅游等涉及居民衣食住行多個方面，每個社區銀行網點開發的特惠商戶大約有5-6戶。

二、遼寧省社區銀行業務發展存在問題及原因

（一）全國性大中商業銀行社區銀行業務存在問題及原因

全國性大中商業銀行對中小企業的支持力度不足。表現有三：一是主觀上不夠重視對中小企業客戶的營銷，而把“傍大款”、“壘大戶”作為自己主要的營銷目標；二是把有資格成為它們營銷對象的中小企業的準入標準定得過高，大部分中小企業被擋在了門外；三是不思金融創新，缺乏為中小企業量身定制的金融產品。

出現上述問題的根本原因是大中商業銀行以發放標準化、批發式貸款為主，為此，需要通過規范的財務報表所反映出來的硬信息了解借款企業的信用狀況，需要合格的抵押物和擔保人來規避分散信貸風險。中小企業卻往往既沒有規范的財務報表，也不能提供合格的抵押物和擔保人，只能依據其非常個性化的軟信息給它們貸款，搜集這些軟信息需要大中商業銀行付出極大的成本，因而出于盈利的考慮，大中商業銀行只能知難而退。另外，我國大中商業銀行多為國有，中小企業多為民營，二者在所有制上的這種不匹配，也是導致上述問題的一個重要原因。雖然從理論上講，銀行為企業貸款，并不要求二者必然存在所有制上的一致性，但所有制上的匹配確實比不匹配更方便銀行貸款業務的開展。所以，大中商業銀行更愿意為與自己所有制匹配的國有企業，尤其是大型國有企業提供貸款，而不愿意為與自己所有制不匹配的民營中小企業貸款。

（二）地方金融機構社區銀行業務存在問題及原因

城市商業銀行、農村信用社或農村商業銀行等地方金融機構辦理社區銀行業務的主觀意愿很強，最終力度卻并不大。出現上述問題的原因是城市商業銀行、農村信用社或農村商業銀行等地方金融機構的業務拓展能力較差，導致銀行業務品種過少，傳統的存貸款業務是絕對的主體，中間業務微乎其微。在這種情況下，只能靠規模取勝，沒有規模就沒有為客戶服務的能力。為了擴大經營規模，城市商業銀行跨省經營，農村信用社快速朝著省級核算單位發展，朝著大銀行的方向發展，這又不符合社區銀行的地域特點。

（三）村鎮銀行社區銀行業務存在問題及原因

村鎮銀行仍然處于起步階段，雖然這幾年發展速度較快，但機構間發展參差不齊，個別機構所反映出的問題和風險隱患不容忽視。主要表現在：

1.業務發展較為緩慢，支農作用發揮不足

從全省情況看，資產負債規模均在3億元以下的村鎮銀行有10家，平均資產負債規模分別為1.91億元和1.44億元，分別低于全省平均水平4.59億元和4.24億元。從貸款投放上看，單家機構平均投放農戶和小微企業貸款9，255萬元，低于全省平均水平27,069萬元，支持當地“三農”經濟發展的力度明顯不足。

2.吸收資金能力有限，潛在流動性風險不容忽視

2013年末，全省有4家村鎮銀行各項存款余額不足億元。同時，有4家村鎮銀行流動性覆蓋率指標低于監管標準，有1家村鎮銀行凈穩定資金比例不達標，有7家村鎮銀行存貸比在100%以上。另外，有4家村鎮銀行存款結構不合理，對公存款占比在50%以上；有2家村鎮銀行存款穩定性較差，最大10戶存款占比在60%以上。

3.信用風險暴露不充分，潛在風險隱患逐步加大

2013年末，省內村鎮銀行逾期90天以上貸款比年初增加2，957萬元，余額達到6，067萬元，是不良貸款余額的1.26倍，最高的村鎮銀行達到3.58倍，表明有的村鎮銀行五級分類不夠嚴謹，存在隱性不良貸款。另外，從現場檢查情況看，有的村鎮銀行違規問題較為突出，存在向股東發放未經董事會或股東代表大會同意貸款、單一客戶貸款超比例、發放質押貸款超過規定質押率、發放保證抵押無效或不足值貸款等問題，加大了潛在的風險隱患。

上述問題存在的原因是：

（1）資本管理能力不足，積累機制尚未形成

個別村鎮銀行尤其是城商行發起的村鎮銀行高管人員缺乏法人管理經驗，所制定的資本規劃較為膚淺，只明確了資本充足率的目標，而沒有進一步明確相應的資本積累和約束機制，如何根據資本充足狀況調整資產業務結構的能力明顯不足。從全省村鎮銀行利潤分配情況看，有的村鎮銀行沒有提取一般風險準備和盈余公積，有的村鎮銀行只是象征性的提取了一些，多數歷年形成的利潤仍在未分配利潤中掛賬，如在約束期滿后進行分紅，會造成資本充足率的快速下降。

（2）法人治理不完善，“三會一層”履職不充分

一是股東大會履職有待進一步完善。有的村鎮銀行利潤分配方案、股金分紅方案、薪酬分配方案等重大決策均沒有通過股東大會同意和表決。有的村鎮銀行股東委托他人出席股東大會，而受委托人均無委托書，決議表決不合法。二是董事會召開不規范。有的村鎮銀行董事會決議未提前送達各位董事，有的村鎮銀行董事會只研究了分支機構的設立和高管人員的變動，而沒有對其他重大經營事項進行研究和表決。三是監督制衡機制缺失。有的村鎮銀行雖然設立了監事會，但沒有履行任何職責。四是經營班子配備不足。有的村鎮銀行經營班子配備嚴重不足，只有行長1人，缺少副職。

（3）內控管理比較薄弱，良好的內控環境尚未形成

一是制度建設不完善。村鎮銀行制定的內控制度大多沿襲主發起行相關制度，不完全符合村鎮銀行實際，不能有效覆蓋全部業務和流程。另外，不能隨著業務的發展和管理的需要及時進行補充、修改和完善，制度缺失和滯后的情況依然存在。二是制度執行不到位。村鎮銀行具有豐富的銀行從業經驗、熟悉各項內控制度的中老年員工較少，絕大多數員工是剛從高校畢業的大學生，這就導致制度執行難以到位。多數村鎮銀行人員配置不足，有的還不到10人，導致一人身兼數崗的情況比較普遍，前中后臺的有效分離難以實現，重要崗位輪換和強制休假制度難以執行，操作風險隱患較為突出。三是內部審計不及時。有的村鎮銀行雖然設置了內審部門或崗位，但人員配備不足，獨立開展內審工作能力有限。有的村鎮銀行尚未設立內審部門或崗位，審計工作主要依賴發起行，及時性和有效性較差。

綜上所述，對于社區銀行，如果有個嚴謹的界定，有個個性化的類別，并專門加以發展，應該更有利于其發揮應有的作用，也更有利于銀行業的整體發展。