村鎮銀行客戶洗錢風險等級劃分工作面臨的困境及對策

【摘要】按照《中國人民銀行關于印發〈金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引〉的通知》（銀發[2013]2號，以下簡稱《指引》）規定，2015年1月1日前，各金融機構按照《指引》要求，啟動洗錢和恐怖融資風險評估以及客戶風險等級劃分等工作。村鎮銀行作為我國農村金融機構的新生力量，目前尚缺乏大中型銀行所具有的成熟的風險管理機制及經驗，加之其自身的局限性和存在的問題，大部分村鎮銀行沒有反洗錢系統，大額、可疑交易報告和風險等級 劃分與管理工作仍處于手工操作的原始階段，全面執行《指引》面臨諸多難題亟待解決，制約著村鎮銀行的長足發展。

【關鍵詞】村鎮銀行 洗錢

一、面臨的困境

（一）基礎薄弱，執行力不足

一是組織機構建設不到位。目前，村鎮銀行均按要求成立了反洗錢領導組織，指定負責反洗錢工作的部門，但反洗錢工作組織不獨立，只能采取職能依附的形式掛靠于某一個部門，反洗錢崗位與業務操作崗位兼崗，崗位責任制無法真正落實到位。二是缺乏專業人才。村鎮銀行反洗錢合規管理人員配置過少，缺乏既懂金融知識，又懂法律法規的綜合型人才，反洗錢綜合分析、甄別能力不足。三是反洗錢內控制度建設薄弱。未按全面風險管理要求平衡洗錢風險控制與業務經營發展之間的關系，未能及時修改完善反洗錢內控制度或業務操作規程，監管新政難以有效落實。

（二）反洗錢意識淡薄，缺乏主動性

與大中型銀行業金融機構的反洗錢工作相比，村鎮銀行從高級管理人員到一線業務人員對履行反洗錢義務及相關知識了解不夠，沒有從更深層次上認識到反洗錢對金融機構合規經營的重要性，風險防范意識薄弱。村鎮銀行地處城鄉結合部，客戶群體多數是周邊居民、個體工商戶，認為這些客戶群體屬于低風險客戶，不具備主動實施洗錢活動條件。目前只辦理儲蓄、存貸款等傳統業務，認為傳統業務較網上銀行等科技含量較高的業務相比，洗錢隱蔽性不高，犯罪分子不會選擇村鎮銀行實施洗錢，發生洗錢風險概率低。受日常被動地接受主辦行業務指導及監管影響，缺乏反洗錢工作主動性，存在等、靠現象，實施《指引》進度緩慢。

（三）信息建設滯后，技術保障措施滯后

金融機構通過內部或者外部等渠道，全面、動態掌握同一客戶洗錢風險等級及風險因素等相關信息，有助于提高劃分風險等級的準確性和及時性，進而確保風險管控的針對性和有效性。但目前轄區村鎮銀行受成立時間短、資金實力差、技術力量不足等主客觀因素的限制，信息化建設滯后，無法滿足自主開展反洗錢工作需要。如：大部分村鎮銀行尚未開通反洗錢監測系統，業務系統也使用發起行的系統。未開展大額、可疑交易報告和風險等級劃分與管理，不利于客戶的信息的調閱和查找，不利于客戶信息的后續維護和客戶身份的持續識別，難以保證信息的延續性。

（四）基層人民銀行推動作用未得到有效發揮

按照《指引》要求，基層人民銀行應將金融機構執行符合《指引》要求的新內控制度以及按自主管理原則確立的其他反洗錢措施情況作為反洗錢監督管重點，針對性地開展反洗錢監管。但由于監管體制的改革，反洗錢相關系統開發的滯后、大額和可疑交易報告程序中基層行尷尬地位等原因，基層人民銀行無法充分發揮銀行業反洗錢工作，在加上基層行反洗錢工作人員業務素質偏底，也造成了基層行開展反洗錢工作力不從心，很難有效開展金融機構反洗錢業務的全面監管。

二、對策建議

（一）夯實基礎，提高執行力

加強自身建設，及時根據最新法律規定及《指引》要求，完善組織機構管理，對反洗錢內控制度進行修訂完善，明確客戶洗錢風險等級劃分內控職責，科學制定內部反洗錢工作崗位責任和操作程序，確保反洗錢工作落到實處。加強反洗錢業務培訓效率，提高反洗錢工作技能，使各業務人員掌握并運用客戶風險等級分類管理和風險劃分標準操作方式方法，切實打牢履行反洗錢義務工作基礎。加大反洗錢工作考核，建立正向激勵機制，明確內部各職能部門在客戶風險等級劃分工作上的分工配合，并制定具體的考核標準，直接與部門績效和人員晉職掛鉤，促使各部門主動開展好客戶風險等級及劃分等反洗錢工作，從而形成有效的機構內部反洗錢工作合力。

（二）強化全員反洗錢意識，提高工作主動性

村鎮銀行應持續開展員工思想教育，建立風險為本的反洗錢工作理念，使員工正確認識和處理反洗錢內控管理與業務發展的關系，盡快走出認識誤區，增強責任感和使命感，主動開展客戶風險等級劃分等反洗錢工作，實現村鎮銀行反洗錢工作的自我約束、自我監督、自我管理、自我完善，確保合法穩健經營。

（三）推進系統化建設，提高工作時效性

一是村鎮銀行應加大技術投入力度，加快核心業務系統建設步伐，實現系統自動劃分風險等級，并根據客戶風險狀況的變化，及時調整其風險等級及所對應的風險控制措施，提高風險等級劃分工作效率。二是發起行應主動承擔對村鎮銀行客戶洗錢風險等級劃分工作的指導與技術支持，對已接入發起行業務系統的村鎮銀行，由發起行統一制定洗錢風險管理基本政策，在村鎮銀行各部門執行。同時，發起行補充完善系統設計時統籌考慮村鎮銀行需求，為村鎮銀行根據不同群體的風險狀況，實施差異化風險管理提供必要的技術支持，提高村鎮銀行客戶洗錢風險等級劃分工作信息化水平。

（四）實行“差別化”監管，提高工作有效性

村鎮銀行雖是獨立法人組織，但其經營規模、業務品種、人員構成、組織架構，實際上僅是發起行的一個網點或支行，而且每個地區村鎮銀行的實際情況也不盡相同。建議在對村鎮銀行開展評估論證工作的基礎上，各省出臺符合自身轄內實際的洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理制度，提升反洗錢和反恐怖融資工作有效性。

參考文獻

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作者簡介：金美玉（1966-），女，吉林琿春人，朝鮮族，供職于中國人民銀行延邊州中心支行，會計師，研究方向：支付結算、反洗錢、會計財務。