論構建P2P網絡借貸的全面風險管理體系

深圳袋袋金金融服務有限公司　李海鷗

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論構建P2P網絡借貸的全面風險管理體系

深圳袋袋金金融服務有限公司李海鷗

摘 要：2013年以來，互聯網金融話題已成為經濟界一個炙手可熱的聚焦點。在旺盛的民間借貸及傳統銀行貸款將金融服務側重點日益集中定位于大中企業的同時，它的出現瞬間為小微企業及個體工商戶帶來了新的金融曙光。然而，金融的本質就是在不斷地經營風險，伴隨著“P2P網絡借貸”不可估量的市場前景，為促進該金融行業模式健康發展的風險管控系統需求就應更加豐盈起來，借以保證網絡借貸與客戶間的健康、協調、可持續發展。本文選取以P2P網絡借貸為視角，從其發展歷程開始著手，對行業風險進行定性分析，對風險管理進行相關優化，以互聯網金融安全管理實踐標志性企業——袋袋金案例舉證，闡述風險管理是互聯網金融的第一核心競爭力，最終構建出P2P網絡借貸的全面風險管理體系，以期助力和提高其可持續發展的能力。

關鍵詞：P2P網絡借貸 風險敞口 全面風險管理體系

互聯網金融，是互聯網技術與傳統金融需求的完美結合，它能夠通過上述兩個領域間的共生、協作，達到“普惠金融”經濟下的精神實質追求，使人們在該種理想的金融模式下，人人都是投資家，人人又是受益者。然而，眾所周知，金融行業的經營實質本身就是在不斷地經營風險、把控風險，而風險敞口的認識不當、把控不當則會給行業帶來無形的經營管理隱患，對于新興產業而言甚至意味著“全軍覆沒”，顯然，風險管理關系到互聯網金融能否進一步持續、健康地發展。

1 互聯網金融及P2P網絡借貸的發展歷程概述

1.1 互聯網金融的發展歷程概述

在互聯網經濟時代的今天，金融業的快速發展在某種程度上也相應帶動了企業生產經營水平的提升，反過來又促進了自身業務范疇的擴大，經歷了以商業票據貼現、固定資產貸款、金融衍生工具應用等為主導的各個階段，在上述業務形成常態時，繼續實現行業持續發展的必經途徑勢必是要進一步帶動新興業務的發展，那么，既然互聯網經濟時代撲面而來，金融行業為了迎合行業發展的需求及互聯網區域的缺口，尚需要開發一項新業務來填補這一空白，“P2P網絡借貸”這一作為傳統金融“互補”的新型模式于2006年就應運而生了，“互聯網+”國家概念的提出，使其現今發展勢頭更猛，規模更呈爆發式增長。

1.2 P2P網絡借貸的發展歷程概述

回顧P2P網絡借貸的發展歷程，在我國的探路典范是最早成立于2007年上海的拍拍貸，它是純中介模式的第一個網絡上實現信用借貸的平臺，到了2013年，行業實現了數量上質的飛躍，而對于2015年，隨著國家《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》這個行業基本法的出臺，P2P網絡借貸的增長態勢及預計成交量將會創造出一項行業歷史的新高。

由圖1可見，2015年上半年累計成交量位居前四位的省份是我國國內高度發達的廣東、北京、浙江及上海地區。但與此同時，也可以清晰地分析出P2P網絡借貸的未來發展區域的最新著力點。

圖1 2015年1～6月份各省市網絡借貸的成交量示意圖

1.3 P2P網絡借貸的風險情況概述

圖2

（1）隨著新平臺不斷上線、資本積極涌入，使得平臺之間競爭日趨激烈，加速P2P網貸行業洗牌。今年以來，新增問題平臺419家，是去年同期的7.5倍，已超過去年全年274個問題平臺數量；P2P網貸行業累計問題平臺達786家，其中6月份新增問題平臺125家，其中包括跑路型占48%、提現困難型占41%、停業型占10%及經偵介入型占1%。

（2）問題平臺出現的原因：似乎有目前我國經濟仍然面臨下行壓力的因素，但經深入剖析，其真正原因絕大多數是“騙錢或自融的創業動機不純類，或無行業及創業經驗的無敬畏之心類，以及哀大莫不過貪的想行業通吃、想什么錢都賺類”的三類公司，其問題根源就是沒有堅守本質、風控為本，沒想到“金融本質是經營風險、經營信用的行業”。

對于P2P網貸行業自身來看，2015年以來新上線平臺持續增加、資本不斷涌入，行業競爭日趨激烈，對于運營不規范、實力不濟的平臺或將面臨淘汰。

2 國內P2P網絡借貸的現行風險分析

2.1 P2P網絡借貸風險概述

風險，其是指會給預定目標地實現帶來負面影響的一種可能性，這在某種程度上取決于經驗性概率分布分析和決策者所擁有的實際準確信息量及其對信息的認知、掌控能力，那么，一旦出現預測與實際的偏頗，就會造成結果的偏離、損失的發生抑或是毀損的危險。P2P網絡借貸，從宏觀上分析，其實際業務運行過程的風險常隱藏在業務主體及業務運行的支撐平臺中。其中，P2P網絡借貸的交易流程大體可概述為五步。

第一，投資人與貸款人雙方分別在P2P網絡支撐平臺上進行信息注冊。

第二，經網貸平臺對貸款人的個人填報征信資料進行審核，待通過系統信用審核后，貸款人可在平臺中發布自身的貸款需求。

第三，投資人可以隨時關注平臺上發布的貸款需求分析，進而進行貸款項目的實際投標。

第四，投資人選定項目后進行投標，在實際標的有平臺規定條件內100%滿標撮合成功的同時，其所選定的貸款項目中的貸款人則貸款成功，隨即可獲得預期的貸款款項。

第五，待貸款合同執行完畢，貸款人應歸還借款并支付資金利息，而投資人則收到本金及因放棄貸款時效內的貨幣資金使用權所帶來的應得收益。

通過上述五步流程的簡述，不難看出，P2P網絡借貸除了借貸雙方當事人外，實際還有為促成他們交易而起不同作用的諸多“第三方”，該第三方主體不僅包括支撐平臺、征信機構、評估機構，還包括第三方支付，有時還會涉及融資擔保公司。那么，眾多主體和交易流程的任何一方存在風險就有可能使整體模式陷入不可預計的風險隱患之中，而這些，就構成了P2P網絡借貸的風險因子。

2.2 P2P網絡借貸風險分類

P2P網貸平臺在經營過程中的各種風險，具體歸納起來有以下幾類。

（1）信用風險,是客戶或者交易對手違約或者信用等級下降給投資人帶來損失從而危及自身經營的風險。

（2）市場風險，是指因市場價格的不利變動而使表內外業務發生損失的風險。“風險大小是收益高低必然伴生的另一面”，對于素未蒙面的投資者與借貸者而言，依托于虛擬的網絡平臺，獲得全面、真實和可行性的信息判斷本身就存在很大的非對稱性信息風險，如若再做出非理性的投資收益訴求決策，則可能會使相關利益一潰千里。

（3）操作風險，是由于流程設計不合理或者執行不嚴、系統不完善、員工違法或者違規操作帶來的風險。

（4）法律或合規風險,是不遵守法律法規要求觸碰政府對P2P網貸平臺設定的紅線。

（5）流動性風險，是為追求短期做大交易量采取拆標等方式進行期限錯配帶來的風險，另外一種表現形式是平臺操作單一借款額度較大的借款標，這些借款人一旦違約就會瞬間沖垮平臺。

（6）聲譽風險，是指由內部管理與服務的問題引起自身外部社會名聲、信譽和公眾信任度下降所造成的風險。

（7）戰略風險，是指由重大事項的決策失誤或戰略規劃的嚴重偏差所造成的風險。

（8）市場風險，是指由市場價格的不利變動所造成的表內和表外業務發生損失的風險。

（9）技術風險，是指因業務系統發生技術故障、軟件系統安全性不高、設計邏輯不科學嚴密，導致在容量、交易、運作等方面不能保障交易業務正常、有序、高效、順利地進行，或造成投資者交易數據計算錯誤，或在信息技術層面，客戶交易數據被破壞、修改、泄漏等，而可能給客戶和公司造成損失，進而甚至引發上述聲譽風險等各項風險和損失。

（10）結算風險，P2P網絡借貸有“平臺自建虛擬賬戶、第三方支付機構賬戶”兩種結算方式，二者風險側重點各有不同，前者依賴于平臺自律，后者依賴于第三方存管力度，但都存在若管理不嚴，平臺支配客戶款項，引發越權調配、挪用擠占資金的支付結算風險。

（11）認知風險，這里主要指基于對互聯網金融這種新興行業的不熟悉風險。金融風險管理有其高度的專業要求，互聯網金融風險管理更是如此，它是一項綜合了信息、微積分、概率統計、政治經濟學、互聯網技術等諸多專業能力于一體的領域，如今新一族憑借“我要創業”的沖動不假思索地投入到行業中來，沒有行業的風險敬畏，這種未作市場調研、缺乏技術指導及信息理論的草根階層，自然會使平臺的安全性能無從保證。

在以上風險中，現階段，由于國家行業政策規范未出臺，P2P網貸平臺以法律或合規風險、認知風險為首；同時，又因為其所具有的“易擴散、易攻擊”等互聯網屬性，技術風險、聲譽風險為第二；第三則是基于平臺管理者水平、定位能力和道德等的信用風險、流動性風險、戰略風險、道德風險，以及基于管理規范性與否、制度健全與執行到位與否待風險因子緊密相關的操作風險、結算風險、市場風險、純粹風險、投機性風險等。同時，各種不同風險又具有疊加性、分散性、隱蔽性、滯后性等潛在特點。那么，P2P網絡借貸平臺應如何全面加強經營管理中的風險管控，形成行業規模化、有序化、健康化、持續化的成長機制，將是業內人士重點關注和解決的問題。

3 P2P網絡借貸的風險管理策略

不難發現，由于平臺法律地位的缺失、市場環境的無序、監管手段的落后、過度的膨脹風險偏好、信用體系的欠缺及運行門戶平臺的內部環境不良，都是造成其風險承擔能力與經營管理能力不匹配、平臺管理層盲目地追逐利益而忽視風險、高度關注良性杠桿作用而造成短期利好表象，使平臺生存于高風險隱患之中，所以，應采取和遵循如下風險管理策略。

3.1 建立嚴格科學的風險管理原則

（1）收益與風險匹配原則。制定風險管理戰略和進行風險管理決策，必須考慮承擔的風險是在風險容忍度以內，并有預期的收益覆蓋風險，經風險調整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合經營目標。

（2）制衡與效率兼顧原則。在風險管理規章制度中明確界定各部門、各層級機構和各管理人員的具體權責，實行前中后臺職能相對分離的管理機制，保障有效溝通與協調，優化管理流程，不斷提高管理效率。

（3）風險適度分散原則。嚴格遵循監管標準，審慎核定單一客戶和關聯客戶授信額度，有效控制客戶信用風險集中度，實現市場風險的有效分散，并建立統一而分層次的流動性儲備體系，實現信用風險敞口在地區、行業、產品、期限和幣種等維度上的適度分散。

（4）定量與定性結合原則。著力提升風險計量水平，開發與業務性質、規模和復雜程度相適應的風險計量技術，推廣應用先進成熟的風險管理經驗，實現定性分析和定量分析的有機結合。

（5）動態適應性調整原則。持續不斷地檢查和評估內外部經營管理環境和競爭格局的變化及其對全面風險管理所產生的實質性影響，及時調整風險管理政策、制度和流程，以確保風險管理與業務發展戰略等相一致。

（6）有序管理風險原則。立足于風險管理現狀，提出了未來風險管理的發展目標和前瞻性要求，是風險管理的指導性文件，將逐步實現本辦法的要求。

3.2 倡導形成良好的內部風險環境

（1）倡導良好的內部風險環境，這將決定風險管理得到實際有效執行的效果，所以要做好風險管理文化、風險容忍度、風險管理戰略和組織架構等構成風險管理的內部環境，是風險管理所有構成要素的基礎。

（2）建立責權利明確、有序地風險管理的組織架構。如按《章程》規定中：股東會堅守自己的所有者風險定位；董事會履行制定風險管理戰略和風險管理的基本管理制度并監督制度的執行情況等；監事會主要包括對董事會和高級管理人員的履職情況進行監督，對風險管理情況進行檢查監督等；管理層主要負責執行董事會制定的風險管理戰略，制定風險管理的程序和規程，管理各項業務所承擔的風險；其他部門在全面風險管理中承擔包括傳播風險管理理念，樹立全面風險管理意識；明確員工在風險管理中承擔的職責等；內部審計履行其在風險管理中的職責，對風險管理的效果進行獨立客觀的監督、檢查、評價和報告。

3.3 設立科學且良好的風險管理目標

目標設定是風險管理的前提。戰略目標、經營目標、報告目標和合規目標是實施全面風險管理的重要組成部分。所以，必須建立目標管理責任制，實行分工負責制和逐級負責制。如：戰略目標與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設定相關目標及其子目標的導向；經營目標是戰略目標的具體反映，關注于經營活動的有效性和效率，保證戰略目標的實現；報告目標應與戰略目標相一致，保證為董事會和高級管理層、監管機構、投資者和客戶提供準確、及時、完整的信息，建立包括風險報告制度在內的報告工作制度體系以及信息披露制度等；合規目標應與戰略目標相一致，保證從事的經營管理活動符合相關法律法規和規章制度，并確保支持經營目標和報告目標的實現。

3.4 制定嚴格而有效的風險管理流程

風險管理流程是指包括風險識別、風險度量、風險控制、風險監測與報告等一系列風險管理活動的全過程，應能貫徹執行既定的戰略目標，與銀行風險管理文化相匹配。同時，應注意加強行業監管，同時注意監管尺度、監管類別、監管創新以及部門間的聯動配合等方面；進一步完善行業自律，將其納入到自律組織中去，發揮聯盟的積極影響，以求達到行業內部的自省、自律。因此，相關管理部門和行業本身就應該形成相互聯動、互相配合的機制，才能形成行業可持續發展的基石。

4 P2P網絡借貸風險體系構建案例——袋袋金全面風險管理體系

互聯網金融首先屬性是金融，本質是經營風險，互聯網金融企業就是一部“風險機器”，風險控制能力往往是一個平臺能否健康穩健經營并可持續發展的必要條件，特別在當前社會信用體系不夠健全和發達的背景下，“風險管理就是互聯網金融企業的第一核心競爭力”，那么，該如何構建有效的P2P網絡借貸全面風險控制體系呢？

當下，在互聯網金融風險管理領域中，深圳袋袋金金融信息服務有限公司立志于成為中國互聯網金融平臺安全風險管理理念的引領者，實施了強大的平臺信用及信息、風評安全建設機制，在國內互聯網金融領域首創了全新“三維一體”的全方位立體風險保障機制——袋袋金風險管理“360°金盾”暨全面風險控制體系，已在逐步兌現其中國互聯網金融行業安全實踐領導者的初步構想。本文以袋袋金《風險管理“360°金盾”暨全面風險管理體系》實踐為例，可見其對互聯網金融平臺安全風險管理的實踐意義。

4.1 全面風險管控體系的構建流程

（1）創造良好環境。現在P2P網絡借貸平臺的運營環境不容樂觀，行業自身應該加強內控，提高風險防御能力，實現從內部風險防范措施的深入挖掘，即多提出幾個問題，包括現行風險管理有無實質改進？新市場的借貸定價能否覆蓋風險？國家政策的出臺調控對P2P網絡借貸平臺影響有多大？如何提高行業內部從業人員的綜合素質？等等，以從行業內部盡可能地實現全面風險管控，即實現上述各種風險的全面性把控、全程性監控及全員性參與，進而形成平臺內部上上下下都是風險管理者，在各自崗位上各司其職，進而形成以“風險防范”為核心的企業良好風控文化。

（2）明確合理框架。在風險管控中，規范不足以識別全部風險，運營平臺更應該強調風險與收益的平衡，雙管齊下以協調平臺整體的管理與經營行為，以風險文化引導員工意志，以內部制度規范員工行為，以風險管理來為其創造價值、進而實現新興平臺短期利潤與長期企業價值相平衡的價值理念，明確平臺合理的架構，包括平臺的合作方選擇、合同規范、覆蓋風險的成本、風險承擔能力及企業愿景設定等方方面面，有了對平臺的未來構建及企業目標的設定，才能像風向標一樣引領P2P網絡借貸行業的科學發展。

（3）擬定戰略偏好。“風險管理就是做最壞的打算企業也能安然無恙”。平臺的運營不僅要全面分析借款客戶的信用擔保、合作機構的出險墊資、平臺自身的風險準備金、公司員工職業操守、平臺聲譽、技術、安全性能風險等，還需特別分析現行企業實際控制人、核心管理層的風險偏好，因為其戰略偏好是決定企業風險指數高低的關鍵性原因。針對于此，可以先采用定性分析或依賴專家判斷的方式而進行戰略偏好評級結果的準確性校驗，還包括風險精細化管理的有效執行。在估算經營平臺的風險定價、風險撥備及資本充足的情況下能否抵御風險突襲的同時，尚需將領導的風險偏好與上述分析進行組合化管理，并嚴格執行平臺制定的承受風險的最高上限，從而在滿足管理層風險偏好及價值理念的前提下，實現行業價值的最大化。

（4）切實貫徹落實。在P2P網絡借貸模式下，建立日常業務團隊、風險管理團隊及內審團隊，并在主要業務部門，風險管理職能部門及審計部門設立以風險管理、信貸管理、信用審批、內部控制等部門構成的行業風險管理板塊，形成以專設的風險管理部為牽頭部門，其余部門通力協作的組織模式，以發揮風險管理“規劃、協調、經濟、實效”的綜合作用。另外，行業內部職能部門與外部監督部門實行內外聯動，最終對企業目標設定及風險預案事項形成全方位的監管，才能實現平臺內部角色及責任的全面轉變，進而從優地提供具有核心競爭力的產品及高效的服務，進一步規避風險，建立良好的信譽形象，以降低運營平臺的風險損失及實現行業收益的穩步提升。

（5）加強量化管控。現行P2P網絡借貸模式的風險管控尚不全面，如果有平臺采用全面風控模式管理也僅僅停留在定性分析的層面，這不僅是因為內部客戶資料、報表的真實性差會造成數據質量缺失，無法進行定量分析，還因為定量分析需要的較長實效，而行業的內部信用評級及時性無法得以保證。定量分析在實際應用時，雖對于數據較少的敞口不具有較多優勢，但對于數據信息較為復雜的情況，則能夠區分效能的實用性。行業可以按照每月測算量化指標進行風險等級劃分，再根據風險類別分析現存特點，最后將風險管控的職能與權限下達到具體個人，進而實現全面風險管控體系的完美應用及對可預計風險的一一擊破，以實現P2P網絡借貸行業建立風控體系的原始初衷。

4.2 袋袋金風險管理“360°金盾”暨全面風險管理體系

第一，它首先是一個全面的風險管理體系。袋袋金首創的風險管理“360°金盾”，是按照銀行風險控制標準而建立的一整套貫穿于業務全流程、全方面、全員的“點、線、面”結合的全面風險控制體系，它倡導在全公司范圍內建設并形成一個“集中管控、矩陣分布、主動選擇、全員參與、全面覆蓋、全程管理”的風險管理理念，它要企業從最高的股東會、董事會、管理當局和公司全體成員共同實施，應用于戰略制定并貫穿于企業之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風險以使其在該主體的風險偏好之內，并在“點”上要求建立健全具有良好職業操守、高度責任心、事業忠誠度的“員工風險文化”，在“面”上要求橫向建立健全“由業務團隊、風險管理團隊、內部審計團隊共同協作構成的風險管理‘三道防線’”風險管理組織體系，在“線”上要求縱向按“垂直性、獨立性、協調性、有效性”指導思想建立健全諸如“設立全面風險獨立控制委員會、風險總監、風險管理部及風控專員等相應各崗位并承擔全面風險管理職責”健全風險管理組織體系，從而有效地形成一個優秀的企業風險文化和統一的風險管理意志，協調全公司管理與經營行為，為主體目標的實現提供強有力的保證。

第二，它其次是一個有機有序的風險管理體系。解決互聯網金融可持續發展的最核心問題，當然是“信用”，也就是解決在經營管理過程中客戶所可能面臨的各種風險。“企業是一個有機體，不同風險因子是一個有機循環；風險，具有很強的感染性、傳導性，又具有一定的隱蔽性、滯后性，在風險管理過程中，一定要學會犧牲、科學地‘取舍’”。針對互聯網金融平臺可能面對的風險尤其是信用風險、聲譽風險、政策與合規風險、操作風險、技術風險、流動性風險，袋袋金風險管理“360°金盾”很好地契合了互聯網金融平臺風險特性，提出了包括基于借款人還款能力信用風險的擔保措施；基于合作融資擔保人擔保能力風險的擔保風險金措施；基于平臺綜合信用風險的風險準備金措施；基于平臺員工操作風險的員工操守基金措施等，以及處置各項風險的綜合應急機制，從而實現了最專業的風險測評、識別、分析、評價、防范和處置機制，進而從平臺的角度實現了從理念、創意、決策、實施、評價所有機制中貫穿體現“堅守本質，風控為根”這個互聯網金融的實質核心。

第三，它是一個科學講究效率效益的風險管理體系。在貫徹執行這個“360°金盾”風控體系時，它強調以“堅守金融本質”為P2P網絡借貸的發展戰略，以“風險把控”作為平臺的風險文化普及，始終堅持“預防為先”的風控價值觀并以“公開透明”的原則作為行業信披的監督機制，進而實現“點、線、面”全方位立體化的現代風險管控體系，以達到國家關于推進金融改革創新工作的最終要求，從而最大限度地為P2P網絡借貸企業可持續健康發展提供了其所必須擁有的風險管理核心競爭力，在此過程中，袋袋金無疑成為了P2P網絡借貸平臺解決風險防御問題的新標桿典范。這種全方位打造出來的袋袋金風險管理“360°金盾”全面風險控制體系，“多維一體”，很好地規劃了公司風險管理的“點、線、面”和“現在、中期、未來”，最大限度地為互聯網金融企業可持續健康發展提供了其所必須擁有的風險管理核心競爭力。

第四，它是一個有效而針對性強的風險管理應急機制。要確保各種經營管理過程中出現的風險，必須建立健全包括但不限于針對以下各類風險及相應措施的全面風險控制體系：基于借款人還款能力信用風險的擔保措施；基于合作融資擔保人擔保能力風險的擔保風險金措施；基于平臺綜合信用風險的風險準備金措施；基于平臺員工操作風險的員工操守基金措施；基于平臺流動性風險的股東流動性支持保障機制；基于平臺聲譽風險的應急公關機制；基于平臺綜合業務系統技術風險的災備應急機制；基于平臺信息風險的保護商業秘密管理機制；基于日常管理風險的安全保衛管理制度；基于政策與合規風險的常年法律顧問及外部審計機制；基于保護投資者信息知情權的信息披露、風險提示制度；基于行業安全信息技術、基本金融支付安全體系等等。

第五，它是一個公開透明的風險監督體系。其一，袋袋金之所以叫“360°”，投資人在P2P平臺中扮演著十分重要的角色，因為它還高度重視風險管理的監督體系，關注相關方的知情權，強調P2P平臺有義務向投資人提供所有關于投資的信息，強調引導投資人理性投資，關注投資回報率、安全的雙重需求，理解“選收益就是選風險”的投資風險溢價對稱性原理。其二，倡導盡早構建起正規的監管機構、制定出完善的監管制度，制定并明確行業運營管理規范及評價標準，對P2P平臺信息披露行為進行監督管理，以及對P2P平臺信息披露的步驟、對象、內容等展開監督檢查，一經監督到P2P平臺存在不合理情況，第一時間對其展開相應的處理。其三，又強調信息披露主要內容的全面有效性，如在適當保護好借款人個人隱私并不至于對借款人造成困擾的前提下，對借款信息要求使信息披露符合監管的“項目信息的穿透性”，使投資人充分了解到真實對稱的風險與收益信息，從而做出理性的投資決策，還有平臺自身狀況、平臺運行數據以及平臺風險提示等信息，以及合作擔保機構擔保機構本金、擔保機構擔保債務狀況、擔保機構財務狀況以及擔保機構擔保債務金額信息等。其四，倡導引入資金存管、評價報告等具有一定獨立性的第三方，為P2P風險控制提供有利保障。其五，堅持建立健全內控體系與機制，即基于風險管理的需要,對內控是否有效進行持續的監測，對主要風險進行監測和定期評價，在日常運營中隨時發現、提示可能的風險點，同時參與改進、優化業務流程，防范風險。這樣，持續建立起有效的內部控制系統，同業務性質、復雜性以及表內和表外業務中潛在風險相適應，并且隨著外部環境和條件的變化而不斷完善。

可以預見和期待：我們透過袋袋金自行設計和自我實踐風險管理“360°金盾”暨全面風險管理體系，以規章制度為載體，以風險偏好為準繩，以風險政策為導向，以風險計量為手段，以監督管控為動力，非常有效地推動了公司各項業務的健康發展，并引領該互聯網金融行業的安全潮流，可以看到袋袋金從事互聯網金融行業的“要么不做，要做就立志于把袋袋金做成互聯網金融行業中風控管理行業的第一標桿”的“立志高遠”，作為第一家推行銀行級全面風險控制體系的互聯網金融企業，作為“普惠金融”的實踐者，在當下“互聯網+金融”行業風口，只要堅持并實施好風險管理“360°金盾”，必將使袋袋金成為互聯網金融行業風控技術領導者，引領行業風控技術新時代，從而為互聯網金融發揮風險管理的第一品牌平臺價值的創建及維護而不懈努力。

參考文獻

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中圖分類號：F832

文獻標識碼：A

文章編號：2096-0298（2015）06（c）-059-07

作者簡介：李海鷗，擁有中國高級會計師、總會計師、財務總監專業資格與職稱，美國高級國際財務管理師[SIFM]、英語全權國際會計師[AAIA]專業資格，上海國家會計學院與美國亞利桑利州立大學金融與財務管理方向碩士，長期在中國建設銀行等大中小型銀行從業并任職中高層職務，對金融風險管理有獨到的見解和前瞻性,并先后為所在單位設計和實施了信貸利率市場定價模型、流動性風險壓力測試模型、盈利能力壓力測試模型等。