探索新時期農村信用社發展的轉變與策略

龔澤皇

摘 要：自20世紀初期開始，我國就對于農村信用社進行了全面的改革，使得持續的激勵機制能夠與改革的最終目標緊密結合在一起，取得最佳的效果。但是伴隨著央行在票據兌換方面工作的即將結束，農村信用社的經營問題也逐漸受到了社會各界的關注。

關鍵詞：農村信用社；發展轉變；激勵機制

近幾年來，我國諸多城市的聯社在改革的過程當中取得了較為明顯的成果，不僅體現在經營管理和盈利能力上面，也體現在三農服務水平上面。伴隨著2002年至2010年的票據兌換工作的結束，很多問題都得到了較好的解決，進而使得資本更加充實。

1.新時期農村信用社發展當中存在的問題

（1）資本質量問題。在我國農村信用社深化改革的過程當中，全國范圍內的諸多農村信用社，在資本方面已經達到了要求，但是這并不意味著質量上已經達到了較為可觀的狀態。從某種程度上來說，盡管我國農村信用社的資本在表面上得到了充實，但是其中很大一部分都是難以吸收損失的債務資本。再加上思想觀念上的偏差，錯誤的宣傳和引導，最終所帶來的就是，農村信用社實際資本充足率比賬面上的水平要低很多。在這樣一種情況之下，一旦出現了償付方面的問題，那么一部分內部人所持有的資格股不僅不能夠帶來良性的效果，反而會造成風險的滋生和蔓延。

（2）風險管理不到位。從我市農村信用社的具體數據方面來看，2010年年末，賬面上所顯示出來的不良貸款只有4041萬元，占據總數的2.98%，但這一數據背后，所反映出來的是政府對其30861萬元不良資產的置換。之所以會出現這樣的問題，不僅是因為風險管理的觀念極其落后，也是因為風險識別機制并不健全，此外，當前的信貸和審批人員的素質還很難滿足現代風險管理的需要。

（3）信息披露不到位。就實際效果來看，在信息披露這一方面存在較大的改進空間，主要可以分為以下幾個方面：農村信用社的管理者在關于這一環節的理解方面存在著一定的偏差，可以說，其尚且停留在應付相關考核的程度之上，并不能理解與解決信息不對稱的問題。在縣級區域當中，關于信息披露也缺乏相應的載體，就以往的狀況來看，對于關鍵財務信息的披露形式只是單純局限于張貼在各種營業網點的門前，卻很少有能夠借助于現代化傳媒設備來進行信息傳播的形式。

2.新時期農村信用社的發展前景

發展是所有事物前進的動力，不進則退是不變的真理。因此在新時期農村信用社只有做足準備，緊跟社會發展步伐，立足未來，不斷調整經營戰略方針，加強風險管理，只有這樣才能在社會發展潮流中生存下來。

（1）調整鄉村信用社經營戰略。在經營戰略方面，農村信用社有必要借助現代化科技力量，并結合本區域內部的實際情況，在服務上實施降低成本的戰略。與此同時，還需要注重地區發展的不平衡，對于一些重點的農村地區，應當實現產品和服務的差異化，并且將高端的服務集中在重點目標市場，逐步發展重點客戶。

（2）加強風險管理。首先是減輕風險，一般來說，關于減輕風險的定義，將重點放在風險的解決手段上面，希望能夠利用這些有效的措施來最大程度上實現風險的緩和，或者說是降低風險發生的可能性。具體而言，對于已經知道的風險，我們可以采取有效的措施，在宏觀上強化對其的控制，甚至在必要的時候還可以動用項目現有資源，以此來降低風險所帶來的種種惡性后果。而對于那些可以預測到的風險或者是不能夠預測到的風險，理應采取的最有效的策略就是迂回方式，結合實際情況進一步做好深入的調查，降低其不確定性。預防風險。預防風險是一種主動的風險管理策略，通常來說，可以將其分為兩個方面，一種是有形，另一種是無形。無論是前者還是后者，其主要指的是相關法律法規的建設與發展，強調其在農村信用社當中的運用，其能夠有效地消除物質性風險所帶來的種種威脅。

（3）加強信息披露?，F代信息傳播的主要特點不僅表現為時間上的快速，還表現為空間上的跨越，對于我們的信用社發展來說，要汲取這一項嶄新的功能所帶來的優勢，必須要調動起手中的資源，最大程度上實現信息化水平的提高，加大信息披露的力度，從而使得信用社的工作更加透明化，使得利益相關者能夠有效掌握信息，并利用信息來進行經營管理和監督。

3.結束語

總的來說，新時期關于農村信用社發展的轉變意義極為顯著，其不僅關系到民生問題的解決，也在很大程度上與和諧社會以及經濟發展息息相關。我們的政府以及相關部門理應及時更新觀念，有效利用現代化技術，加大信息披露力度和風險管理手段，使得農村信用社的發展前景更好。

參考文獻：

[1]周小川.深化農村金融改革進一步提升農村信用社資本及其質量[J].投資研究，2012（01）.

[2]廖繼偉.農村信用社省聯社改革的現實審視與路徑選擇[J].晉陽學刊，2011（02）.

（作者單位：湖南農業大學）