我國上市商業銀行盈利能力研究

徐 靜

（西京學院會計學院，陜西 西安 710123）

一、國有上市商業銀行盈利能力存在的主要問題

（一）利潤來源比較單一

國有上市商業銀行在籌集資金方面一直處于比較尷尬的局面，其存款多半由客戶來決定，且易受金融體系的控制，加之國有上市商業銀行不加節制地享用籌集款項贏得利益的局面愈加嚴重，其依靠社會籌集資金獲取收入的難度也將越來越大。

（二）深層體制問題有待解決

在計劃經濟體制的影響下，國有上市商業銀行以政府為主導的銀行體系，在運營管理上仍存在著一定的行政色彩，想要徹底擺脫這種局面需要較長的過渡時期。國有商業銀行的某些因長久時期所遺留下來的相關問題，導致其在經濟市場中的地位處于不穩定狀態，與規模較小、發展空間較大的股份制商業銀行相比，國有商業銀行在贏取市場地位的過程當中可能還需要比較漫長的過渡時期。

（三）組織結構不合理

國有商業銀行組織機構層級較多，機構臃腫，員工的工作積極性也不高，在這種環境之下，銀行內部必會產生諸多問題，如金融資源的配置效率低下、信息傳遞速度慢、內部決策緩效果滯后，這對于銀行自身盈利狀況以及未來的發展空間都構成了較大威脅。

（四）風險防御能力較弱

國有商業銀行曾經歷過一段改革時期，使其風險管理水平有所提升，但在面臨宏觀經濟政策變化時其風險防范能力還是相對較弱，特別是在一些被政府所重視的項目上，常常處于被動的地位。

二、股份制上市商業銀行盈利能力存在的主要問題

（一）對市場方向定位不準確

股份制商業銀行在市場經濟中面臨著資金總規模以及網點覆蓋率出現限制的局面，在沒有對自身所處競爭環境進行全面了解的情況下，毅然采用了適用于國有商業銀行發展的策略，這是非常不理性的，帶來的后果往往也是很嚴重的，這一舉措的實施，無疑將會成為股份制商業銀行在發展其盈利能力時的絆腳石。

（二）缺乏創新意識

新產品的推行必須建立在創新、適用的基礎之上，符合切身實際的需要是最為關鍵的，但股份制上市商業銀行推行的所以產品都是由總行研發的，由于所處的地段有差異，則同一種產品在不同區域的接受度也是大有差異的。總行的這種自上而下的推行體制必然使得股份制銀行僅僅是獲得了市場份額。總行選取的調查范圍是有針對性的，不可能對所有區域客戶的要求都進行調查，新產品的推廣力度與調查區域客戶的收入水平、消費觀念、理財意識、風險承受能力有著密切的聯系。

三、城市上市商業銀行盈利能力存在的主要問題

（一）資金規模約束

城市商業銀行在經濟環境發展過程當中一直處于比較弱的局面，與其他兩個類型的商業銀行相比，它沒有太多的競爭優勢，只能靠自身的努力去不斷完善相關體系。當前銀行業的競爭與日俱增，新產品的研發不僅需要大量的資金成本，亦需要高技術員工，這些都對城市商業銀行的發展有阻礙作用。隨著防御金融風險體系管理的精密化，監管局為銀行業所設置的資金限制的難度越來越大，在一些新興業務開拓方面上對資金的要求度更高。

（二）發展地域限制

城市商業銀行最初的成立是建立在自身所處區域環境的基礎之上，并針對區域內的現狀制定符合切身實際的策略，在區域范圍內開展業務活動，但贏取的市場份額比較少，且面臨著較激烈的市場競爭，這種局面導致其盈利能力始終停留在最初成立時的狀態。城市商業銀行可以依據自身的優勢，在成立初期可以將業務的發展主要放在區域內，但金融市場是動態變化的，時間久了就會發現，將目標僅鎖定在區域內的措施是不可行的。

四、提高我國上市商業銀行盈利能力的對策

（一）提高國有上市商業銀行盈利能力的對策

開拓收入來源，大力發展中間業務。不得不說，外資銀行對我國銀行業的發展在某種程度上有著很大的影響力，在這樣的局面下，國有上市商業銀行必須將開拓收益來源放在首位，通過研發高端性金融產品，為顧客提供高質量、金融服務性產品，使其中間業務穩步運行。

完善公司治理結構。近些年來，四大行均已經歷了股份體制改革，加入到上市商業銀行的隊伍，但最初組建公司管理體系時仍存在著較為嚴重的行政色彩，問題解決的并不徹底。為了進一步鞏固國有商業銀行的管理系統，銀行應當獨立運營，自負盈虧。另外，國家應當放權，給銀行自主經營的權利，使其能適應周圍環境，更好的促進自身發展。

提高成本控制能力。國有商業銀行在最初成立時保留下來的運營效率低的舊模式，無形中會使其營業成本相對性增加，在這樣的情形之下，國有商業銀行應該制定符合切身實際需要的政策，有效地分配網絡設備以及相關崗位的職工數量，提高員工素質和工作效率，并對銀行的運營費用進行合理的控制，在保證高質量服務的同時節約管理成本，做到真正的有效控制成本。

實行全方位的風險管理模式。運營風險存在于每一個行業，銀行業更是如此，它的運營風險潛藏在銀行內的各個部門甚至是各個相關業務，在這樣敏感的環境中，銀行內部的每位員工都要有強烈的運營風險管理意識，積極參加有關風險預防類的講座并與身邊的同事分享經驗，熟悉掌握每一個崗位可能存在的風險以及如何防范，對工作崗位相關風險的發現、評價、分析、控制等相應流程。

（二）提高股份制上市商業銀行盈利能力的對策

實行差異化戰略。股份制上市商業銀行應該根據自身的實際狀態以及所處環境的影響程度，實行差異化切實可行的發展戰略。首先，培養穩定的客戶群體。股份制商業銀行必須全面培養符合自身發展的顧客群體，有發展潛力的小型企業是其最佳的選擇；其次，在產品創新方面，應研發具有自身特色的產品，以效益為核心，以專業技能贏取市場；最后，也是比較關鍵的是，股份制商業銀行應結合自身的特點選擇切實可行的發展方向。

提高金融創新能力，增加收入來源。我國股份制商業銀行起步較晚，其從一開始就面臨著銀行業競爭日趨激烈、市場風險不斷加大、銀行運營利益微薄的形勢。國有商業銀行的營業網點已遍布城鄉各地區，在老百姓的心中已形成良好的品牌效應，且占據了傳統業務中較大的市場份額。股份制商業銀行想要在市場競爭中站穩腳跟，就必須結合自身的實際狀態，深入到基層，做相應的有效調查，樹立符合切身發展的戰略思想，研發高科技金融性產品，這樣才能獲取與國有商業銀行競爭市場的機會。

提高信貸投放的綜合收益。我國上市商業銀行的收入來源是多途徑的，其中最大的收入來源就是利息差收入，這一來源對于三種類型的銀行都是適用的，將信用貸款的投放綜合化放在提高商業銀行盈利能力的首位是無需質疑，在既定的時間段，給予一定的壓力，使之有一定的緊迫感，加強對信用貸款體系的不斷完善，逐步健全信用貸款的風險管理制度。

（三）提高城市上市商業銀行盈利能力的對策

立足做區域內中小企業的主流銀行。城市商業銀行可以把小型企業作為重點服務對象，結合自身的實際條件，制定切實可行的管理方案，將自己的優勢發揮到極致。在金融產品的研發上，應深入市場，做大量的調查，明確不同群體的各種客戶的切身要求，研發出適合不同群體需要的科技性產品，這樣一來，新產品的推廣才能順利展開，并達到預期的經濟效應。

明確市場定位，走特色化道路。目前，大多數的城市商業銀行都具有總體規模小、服務型產品過時的特點，這是極不利于銀行自身的發展，對于有發展潛力的地方性銀行，應該根據自身的實際情況，經過調查研究之后，選擇符合自己的群體，并為之設定切實可行的方案，大力開拓業務市場，以高質量的金融服務和高科技的產品作為主流，選取符合自身情況的目標群體，建立完善的管理體制，走適合自己發展的道路。

跨區域發展。由于城市商業銀行所處環境的特殊性，應該重視對跨區域發展方向的規劃，不斷挑戰自己所面臨的各種限制，只有突出相關政策的限制，其運營規模才會從相反的方向逐漸擴大，其業務運營區域也會發生相應的變化，只要有堅定的目標，區域規模的開拓與發展會進行的異常順利。對跨區域業務的開拓，會給自身的發展帶來很多潛在的利益，目標群體也會擴大，從而帶動其運營規模的快速擴張，使其贏得更多的市場份額。

[1]賀曉波.我國國有商業銀行盈利性回歸分析[J].經濟師，2012，12(5):5-10.

[2]邱美和.五家上市商業銀行盈利能力分析和評價[D].西安:理工大學，2012.