保險(xiǎn)公司自建不動(dòng)產(chǎn)采取工程項(xiàng)目總承包模式的合法合規(guī)性分析

摘要：工程項(xiàng)目總承包是國家建設(shè)部推薦的一種建設(shè)模式，中國保監(jiān)會(huì)也已經(jīng)允許保險(xiǎn)公司投資不動(dòng)產(chǎn)，因此，保險(xiǎn)公司自建項(xiàng)目采取工程項(xiàng)目總承包模式不違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，而且還可以幫助保險(xiǎn)公司縮短工期、提高建設(shè)質(zhì)量和增加經(jīng)濟(jì)效益。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)；不動(dòng)產(chǎn)；總承包；合規(guī)

保險(xiǎn)公司投資自用性不動(dòng)產(chǎn)取得方式一般為購置、租賃及自建，購置和租賃均較為便捷快速，但對于不具備直接購置及租賃的情況下，保險(xiǎn)公司只能選擇自建，采取自建方式對于沒有或缺少建筑工程建設(shè)經(jīng)驗(yàn)的保險(xiǎn)公司是一個(gè)不小的挑戰(zhàn)，目前絕大多數(shù)自建項(xiàng)目采取“基建辦+項(xiàng)目管理公司”的模式建設(shè)，這種方式雖然可以體現(xiàn)業(yè)主意志，加強(qiáng)對施工的控制，但也存在程序復(fù)雜、工期過長等問題，因此，如果能夠采取工程項(xiàng)目總承包的方式，可以有效避免前述問題，為保險(xiǎn)公司基建項(xiàng)目提供一條更為經(jīng)濟(jì)高效的建設(shè)模式。

一、保險(xiǎn)公司采取工程項(xiàng)目總承包模式的優(yōu)勢及風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)建設(shè)部《關(guān)于培育和發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》，設(shè)計(jì)采購施工總承包是指工程總承包企業(yè)按照合同約定，承擔(dān)工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購、施工、試運(yùn)行服務(wù)等工作，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價(jià)全面負(fù)責(zé)，即業(yè)主將建設(shè)工程發(fā)包給總承包單位，由總承包單位承攬整個(gè)建設(shè)工程的設(shè)計(jì)、采購、施工，甚至包括項(xiàng)目的前期籌劃、方案選擇、可行性研究等工作，實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)、采購、施工各個(gè)階段工作合理交叉和緊密配合，并對承包的建設(shè)工程的質(zhì)量、安全、工期和造價(jià)等全面負(fù)責(zé)，最終向業(yè)主單位提交一個(gè)符合合同約定、滿足使用功能、具備使用條件并經(jīng)竣工驗(yàn)收合格的建設(shè)工程。在設(shè)計(jì)采購施工總承包模式下，業(yè)主把工程的前期、設(shè)計(jì)、采購、施工和竣工驗(yàn)收工作全部委托給總承包商組織實(shí)施，業(yè)主只負(fù)責(zé)整體、目標(biāo)管理和控制。業(yè)主只與總承包商簽訂工程總承包合同。總承包商再將相應(yīng)的部分設(shè)計(jì)、采購或施工委托給其他分包商，分包商與總包商簽署合同，由總包商統(tǒng)一對業(yè)主負(fù)責(zé)。業(yè)主可以自行組建管理機(jī)構(gòu)，并委托監(jiān)理單位代表業(yè)主對工程進(jìn)行管理和控制。在總承包模式下，業(yè)主介入工程建設(shè)的程序大大減少，可以減輕業(yè)主單位的管理壓力，但也同樣減少了業(yè)主對工程質(zhì)量、成本和進(jìn)度的控制力。保險(xiǎn)公司采取工程項(xiàng)目總承包模式的優(yōu)勢和風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾點(diǎn)：

（一）優(yōu)勢方面

一是有利于降低建設(shè)成本。設(shè)計(jì)采購施工總承包模式中，建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)工作將由總承包商完成，總承包商可以憑借其專業(yè)的設(shè)計(jì)能力和經(jīng)驗(yàn)，通過技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析對設(shè)計(jì)進(jìn)行合理的優(yōu)化，在保證滿足項(xiàng)目功能及工程質(zhì)量的前提下，最大程度上減少建設(shè)項(xiàng)目整體建設(shè)投資；

二是有利于提高工程質(zhì)量。在設(shè)計(jì)采購施工總承包模式下，總承包商對工程進(jìn)度與質(zhì)量全面負(fù)責(zé)，明確了工程質(zhì)量的責(zé)任主體，避免了業(yè)主、設(shè)計(jì)單位、施工單位和監(jiān)理單位互相推諉的弊端，能夠促使總承包單位重視施工質(zhì)量控制，發(fā)揮其工程項(xiàng)目管理的優(yōu)勢，確保工程質(zhì)量；

三是有利于縮短建設(shè)工期，提高經(jīng)濟(jì)效益。設(shè)計(jì)采購施工總承包模式下，業(yè)主只簽署設(shè)計(jì)采購施工總承包合同，大大減輕了其合同管理的壓力，也減少了業(yè)主單位的內(nèi)部集中采購審批程序，同時(shí)便于總承包商進(jìn)行設(shè)計(jì)、采購和施工等工序的交叉作業(yè)，可以有效縮短建設(shè)工期，滿足區(qū)域檔案管理中心的迫切需要。

（二）風(fēng)險(xiǎn)方面

首先，設(shè)計(jì)施工總承包模式目前在國內(nèi)尚沒有形成較為普遍和成熟的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)。雖然該模式得到建設(shè)行政主管部門的大力支持和推廣，但主要集中在重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，在一般的民用工程建設(shè)領(lǐng)域應(yīng)用不是很廣泛，無論是在合同的簽訂還是在實(shí)際工程管理的經(jīng)驗(yàn)方面均缺少足夠的經(jīng)驗(yàn)予以借鑒。

其次，設(shè)計(jì)采購施工總承包中業(yè)主工作存在一個(gè)難點(diǎn)問題，即業(yè)主需要在設(shè)計(jì)工作開始前提出項(xiàng)目的概預(yù)算、工程的功能、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)等需求。不同于傳統(tǒng)的建設(shè)模式，業(yè)主發(fā)包總承包合同時(shí)，尚未開展設(shè)計(jì)工作，工程的概預(yù)算、結(jié)構(gòu)、功能和相關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)都不確定，僅能憑借概念性的需求來訂立合同，這對于沒有專業(yè)建設(shè)知識(shí)及經(jīng)驗(yàn)的業(yè)主是一個(gè)難題，容易造成預(yù)算偏高、業(yè)主權(quán)利被限制及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)約定不明確而遭受侵害等風(fēng)險(xiǎn)。

再次，設(shè)計(jì)采購施工總承包存在一定的實(shí)際操作困難，雖然國家提倡工程總承包模式，但是國家及地方的配套政策法規(guī)并不健全，比如部分地方建設(shè)管理部門要求建設(shè)工程設(shè)計(jì)和施工均通過當(dāng)?shù)卣慕ㄔO(shè)工程招標(biāo)辦（或類似機(jī)構(gòu)）實(shí)施招標(biāo)，而招標(biāo)辦只受理以業(yè)主名義實(shí)施的設(shè)計(jì)招標(biāo)和備案，這就造成政策鼓勵(lì)和現(xiàn)實(shí)條件限制的沖突。

二、保險(xiǎn)公司采取工程項(xiàng)目總承包模式的合法合規(guī)性分析

設(shè)計(jì)采購施工總承包模式在國際建設(shè)工程領(lǐng)域已經(jīng)應(yīng)用多年，具有成熟的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)該模式得到了我國建設(shè)行政主管部門的認(rèn)可并大力推廣，2003年建設(shè)部出臺(tái)的《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》，明確提出鼓勵(lì)“發(fā)展具有設(shè)計(jì)、采購、施工（施工管理）綜合功能的工程公司開展總承包業(yè)務(wù)”。并且設(shè)計(jì)采購施工總承包模式在國內(nèi)也開始成功應(yīng)用，一些國家重大基建項(xiàng)目，比如高速公路、南水北調(diào)等均采用了工程總承包模式，因此，設(shè)計(jì)采購施工總承包模式是法律法規(guī)允許的固定資產(chǎn)建設(shè)方式，符合相關(guān)政策要求，在國內(nèi)不存在法律障礙。此外，根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)暫行辦法》第二條和第十三條的規(guī)定，保險(xiǎn)資金投資房地產(chǎn)的范圍中包括“土地”，同時(shí)購置自用性不動(dòng)產(chǎn)的，不受項(xiàng)目及區(qū)位的限制。因此，保險(xiǎn)公司以自用為目的，以物權(quán)方式取得國有土地使用權(quán)并建設(shè)的，不屬于《保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)暫行辦法》所禁止的范圍。因此，從法律法規(guī)的角度講，保險(xiǎn)公司自建項(xiàng)目采取工程項(xiàng)目總承包的模式不違反法律法規(guī)的禁止性要求。

三、關(guān)于保險(xiǎn)公司采取工程項(xiàng)目總承包模式的建議

（一）合理選擇工程項(xiàng)目總承包的方式

設(shè)計(jì)采購施工總承包模式是工程總承包模式的一種，除此之外，根據(jù)工程項(xiàng)目的不同規(guī)模、類型、業(yè)主要求及總承包程度的高低，分別還有設(shè)計(jì)—施工總承包、設(shè)計(jì)—采購總承包（E-P）、采購—施工總承包（P-C）等方式，可以滿足業(yè)主不同層次及類型的需求。設(shè)計(jì)-施工總承包模式是將設(shè)計(jì)和施工環(huán)節(jié)發(fā)包給總承包商，而業(yè)主單位保留建設(shè)材料、機(jī)電設(shè)備等采購的權(quán)利。設(shè)計(jì)-采購總承包模式是將設(shè)計(jì)和采購環(huán)節(jié)發(fā)包給總承包商，而業(yè)主單位自行負(fù)責(zé)施工或委托第三方進(jìn)行施工。采購-施工總承包模式是將采購和施工環(huán)節(jié)發(fā)包給總承包商，而業(yè)主單位保留自行設(shè)計(jì)或委托第三方設(shè)計(jì)的權(quán)利。上述幾種總承包方式均為目前我國法律法規(guī)允許的總承包模式，可以由業(yè)主依據(jù)工程建設(shè)規(guī)模、自身管理能力及建設(shè)需求等因素自由選擇適合的建設(shè)模式。

（二）嚴(yán)格履行不動(dòng)產(chǎn)投資合規(guī)審批和報(bào)告程序

保險(xiǎn)公司應(yīng)對采取工程項(xiàng)目總承包過程中，應(yīng)按照遵守保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定，必須履行嚴(yán)格的內(nèi)部審批程序，自用不動(dòng)產(chǎn)須使用資本金進(jìn)行投資，自用性不動(dòng)產(chǎn)的賬面余額不得高于公司上年末凈資產(chǎn)的50%；投資額度超過20億元或超過可投資額度的20%的應(yīng)由公司董事會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)做出決策，并報(bào)告保監(jiān)會(huì)；對已投資不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目追加投資的，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議。遵循“專地專用”的原則；不得變相炒地賣地，不得以商業(yè)房地產(chǎn)的方式，開發(fā)和銷售住宅。

（三）設(shè)計(jì)施工總承包必須依法公開招標(biāo)

根據(jù)國家《招標(biāo)投標(biāo)法》及建設(shè)部《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》，“全部或部分使用國有資金投資或者國家融資的項(xiàng)目”及“使用國有企業(yè)事業(yè)單位自有資金，并且國有資產(chǎn)投資者實(shí)際擁有控制權(quán)的項(xiàng)目”必須進(jìn)行公開招標(biāo)，且需要接受項(xiàng)目所在地建設(shè)工程招投標(biāo)管理部門的監(jiān)督。此外，投標(biāo)人還須滿足承接此工程項(xiàng)目所需得的相應(yīng)的設(shè)計(jì)及施工資質(zhì)。此外，根據(jù)《工程建設(shè)項(xiàng)目貨物招標(biāo)投標(biāo)辦法》的規(guī)定，工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)人對項(xiàng)目實(shí)行總承包招標(biāo)時(shí)，未包括在總承包范圍內(nèi)的貨物達(dá)到國家規(guī)定規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)由工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)人依法組織招標(biāo)。工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)人對項(xiàng)目實(shí)行總承包招標(biāo)時(shí)，以暫估價(jià)形式包括在總承包范圍內(nèi)的貨物達(dá)到國家規(guī)定規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)由總承包中標(biāo)人和工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)人共同依法組織招標(biāo)。雙方當(dāng)事人的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任承擔(dān)由合同約定。依據(jù)上述規(guī)定，以暫估價(jià)形式列入總承包合同中的設(shè)備和材料等貨物的招標(biāo)采購，應(yīng)當(dāng)由項(xiàng)目業(yè)主（我司）與總承包單位共同進(jìn)行招標(biāo)。

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