小微企業融資難成因及解決途徑

□成 旭

（江西財經大學 江西 南昌 330013）

小微企業融資難成因及解決途徑

□成 旭

（江西財經大學 江西 南昌 330013）

小微企業在我國市場經濟的發展中具有舉足輕重的作用。然而，其發展卻因為各種社會因素的影響變得異常艱難，而融資難的問題則顯得尤為突出。本文從內部和外部因素對導致小微企業融資難的現狀進行了分析，并結合小微企業自身實際以及國家的相關法規等，對其融資難題尋求有效的應對措施，以促進小微企業實現又快又好的發展目標。

小微企業；融資；應對措施

1 小微企業融資難內部因素探究

1.1 企業自身的因素

首先，勞動密集型仍然是現階段小微企業發展的主流，其顯著特點是技術裝備落后、工作程序復雜、創新意識差等，最終致使雖然付出較高的人工成本卻難以換來較高的勞動效率。其次，尚未建立健全相應的企業內部管理制度。這使得其缺乏公開透明的信息交流機制，阻礙了小微企業和外界的信息溝通和交流。

1.2 缺乏高素質的管理人員

管理者尚未積累豐富的經驗，工人的技術水平也普遍較低，而這些問題也無法通過短期的培訓來解決。因此，不確定感充斥于整個企業，使人們對其充滿了質疑，以至于在通過金融機構和民間借貸進行融資的時候，困難重重，審核的通過率一般很低，融資目的難以實現。

2 小微企業融資難外部因素探究

2.1 政策扶持不到位

“抓大放小”一致是我國的基本政策，那些大型企業往往是政府關注的重點，而小微企業一般很難得到重視。雖然為了鼓勵小微企業的成長，政府在政策上予以了傾斜，然而力量卻微乎其微，不平等的發展環境阻礙了多數小微企業的壯大，小微企業很難獲得長足的發展支持動力。

2.2 商業銀行方面

在貸款覆蓋率方面，對大型、中型和小型微型企業分別為100%、90%和20%。這主要是因為：小微企業普遍不規范，銀行需要付出更多的資金用于盡職調查和貸后管理，這顯然是與銀行初衷相背離的；并且，小微企業規模普遍較小，實物資產寥寥無幾，產業政策的變化可能對其發展造成動蕩，缺乏必要的抗風險能力。

2.3 監督保險不健全

由于小微企業尚未建立起完善的信用擔保制度以及債券信用評級制度，同時還受到了抵押擔保的種種束縛等，導致商業銀行無法真正的識別和控制小微企業所存在的潛在風險，所以，盡管有些小微企業自身擁有較好的經營業績、較強的償還能力、較大的發展潛力，但仍然擺脫不了被埋沒的命運。

3 小微企業融資難的對策

小微企業要不斷的加強自身建設，注重自我積累，才能在競爭比較激烈的市場環境中贏得一席之地。目前，融資難依舊是擺在小微企業面前的首要問題，要想使該問題得以有效解決，不僅要將其經濟、社會功能全部考慮在內，同時還有賴社會各界的幫扶，站在經濟社會的整體出發，制定切實可行的辦法。

3.1 增強小微企業內生融資能力

3.1.1 企業要全面提高自身素質，增加獲得融資的籌碼。首先，要給予技術創新充分的資金保障，使自身的創新水平得以不斷提升，其次，應對產品結構進行進一步的調整和優化，從而為增加市場份額和提升競爭水平提供強有力的支撐。最后，要提升經營水平，使自身的信用等級獲得提高。在財務信息方面嚴禁弄虛作假,以使自身的信用度得以提高，爭取更多的融資支持。

3.1.2 銀行給予更多的貸款優惠。首先，銀行要在營業稅和所得稅兩方面給予小微企業一定的減免。其次，就創新金融產品和服務方面對金融機構進行引導。促進金融機構信貸產品的多元化發展，增加存貨質押貸款等多種信貸產品。如在針對中小企業貸款方面，平安銀行和民生銀行分別實施開展了“一貸通”業務、“零售金融服務”，這對中小企業融資的實現都起到了積極的推動作用。

[1]邱龍廣.小企業融資創新研究[M].西南財經大學出版社,2011.

[2]姚益龍.中小企業融資問題研究[M].經濟管理出版社,2012.

[3]王星宇.中小企業融資現狀分析及對策[J].全國商情，2010.5.

1004-7026（2015）09-0074-01

F276.3

A

10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2015.09.47

成旭（1993-），女，漢族，河南信陽市人，學生，會計專業碩士在讀，江西財經大學會計學院，研究方向：會計理論。