對住房公積金支取政策的一些思考

煙臺市住房公積金管理中心龍口分中心 王秀娟

自1999年《住房公積金管理條例》（以下簡稱〈條例〉）頒布以來，各級住房公積金管理部門嚴格遵守，逐步把住房公積金納入法制化、規范化、制度化的管理軌道。但在實際操作中，我們發現有關公積金支取方面的規定或過于嚴格或過分寬松，已不適應當前形勢發展的需要。本文旨在結合住房公積金管理的實際情況，對公積金支取管理方面進行相應的研究和探討。

一、住房公積金支取政策的缺欠及所產生的負面影響

按照《條例》第四章第二十條第三款規定，完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關系的，可提取職工住房公積金帳戶內的存儲余額。根據這一規定，與單位終止勞動關系的，必須是完全喪失勞動能力的，才能支取住房公積金，否則不予支取，只能將公積金在原單位封存。此項規定在具體操作中遇到了一定的困難，具體表現在以下幾個方面：

（1）對個人而言，這部分人員多出現于效益相對不好的企業單位中，這些職工一般很難享受到購房等公積金支取的優惠條件，所以對他們來說，在十分有限的工資收入中擠出錢來交公積金，卻很難看到公積金制度帶給他們的真正實惠。因為這些人一旦失去工作，大多是改為從事個體職業或是給私營業主打工，無法繼續繳交公積金。對這些人而言，公積金制度的實行沒有讓他們嘗到任何甜頭反而有吃虧的感覺，使得公積金制度在一些企業單位職工心目中的吸引力和信心度大大下降，這為該制度向企業的進一步推進平添了莫大的阻力。因為企業職工流動性相對比較大，如果辭職辭退后不能領取到公積金，而要等到購房或退休，這對辭職辭退的企業年輕職工來說都是希望渺茫、遙遙無期的事情，所以僅此一條就使他們完全失去了繳交公積金的積極性，導致有些單位要給職工繳交公積金，而職工自己卻表示放棄不交。

（2）對單位而言，職工辭職辭退以后，個人與單位即毫無關系，年頭一長，單位對其個人情況也無法全面掌握。在這種情況下，按照《條例》規定，單位只能對其個人余額進行封存，每年度末還要為其結息、記帳、對帳。單位經辦人員紛紛表示人都走了，很不情愿為他們管這部分錢。而且他們也有一份擔憂，那就是即使管了幾十年后職工到了退休年齡，聯系電話可能早換了，如果個人不來找單位要這份錢（也許已遺忘），那單位又到哪里去找這個人呢？所以一定意義上說這部分職工的錢無形中就“黃”了，很不公平合理。

（3）對住房公積金管理機構而言，一方面增加了公積金制度在企業單位中推行的難度，別一方面容易造成財務收支手續上的不合法性。原因是按照《條例》規定來執行的話，一旦將來辭職解散職工到了退休年齡或死亡時，若其代管單位已不存在，則住房公積金管理機構只能面向個人辦理各項支付手續，這就與我們日常工作中公積金辦理由單位統收統支的要求相矛盾。一旦沒有了單位，職工本人無法提供以上手續，只能在支款時打白條，這就嚴重違反了財務收支規定，造成財務手續的不合法性。

二、對與單位終止勞動關系的職工住房公積金應予以即時支取的理由

（一）對公積金制度推行方面的影響是積極的

如果對辭職、辭退、單位解散的職工公積金在其離開單位時予以及時支取，雖然表面看來由此而減少了歸集額，但因這部分職工人數畢竟是少之又少，且其基數相對較低，故其總的數額很少，對公積金總額的影響微乎其微；而如此一來既確保了職工公積金方面的切身利益，使企業職工對實行公積金制度的信心度大大增加，又充分調動單位職工繳交住房公積金的積極性，創造一個良好的輿論氛圍，這對公積金制度在企業中的進一步推行具有不可忽視的巨大促進作用。

（二）與公積金制度相關原則沒有根本沖突

按照制度規定，住房公積金原則上用于購建、大修住房，實行專款專用。以此看來，對此類職工公積金的支取好像并不符合專款專用這個原則，但這只是形式上的不符，實際情況是企業職工因為收入相對較少，他們中的大多數人買不起新房，只能住老的、舊的住房，對他們而言，根本無法享受到購房支取公積金這一實惠，但他們也要住房，所以這有限的錢支出去后也變相地、間接地用于他們的住房支出，總的來看并不違背我們的公積金專款專用的原則。因此對該類情況公積金的及時支取所帶來的負面影響是極小的，而其正面的影響力卻是巨大的。

（三）對個人是否會利用這個規定鉆空子的問題

對這個問題的思考主要在是否有人會鉆這個規定的空子，利用辭職再就業來頻頻支領住房公積金。我們認為，對企業職工而言，找到一個好的單位有一份穩定的收入遠比區區千百元公積金的吸引力大得多；反過來說，因為有了第一次辭職后領到手的公積金作“定心丸”，如果一旦找到新的單位能為他們繳交公積金，他們應該是求之不得的，而不是猶豫不決。同時，可以考慮結合這種政策做出相關配套規定，有過辭職提取經歷的職工，在新單位入職公積金開戶時，需由其新單位將其以前支領過的金額補繳入帳，這樣就從根本上避免了職工利用辭職可提取公積金來鉆政策空子的可能。

三、對住房公積金支取政策調整的幾點建議

依上所述，我建議對《住房公積金管理條例》中有關公積金提取方面的規定作如下調整：

（1）將《條例》第二十四條中第三款“完全喪失勞動能力”這一限制條件去掉，直接修改為“與單位終止勞動關系的，包括職工辭職、辭退及單位解散、破產等情況”。

（2）《條例》第十四條中“單位解散或者破產的，應當到受委托銀行為本單位職工辦理住房公積金帳戶轉移或者封存手續”中的“封存手續”修改為“封存或提取手續”。

（3）如果對與單位終止勞動關系的職工的公積金改為即時提取，則對以前年度存在該類情況未提的公積金應視情況予以提取。具體辦法是：通過報紙、電視等新聞媒體發布公告，予以聲明，限期辦理。