小微企業信貸風險防控

建設銀行太原迎澤支行 耿新宇

小微企業信貸風險防控

建設銀行太原迎澤支行 耿新宇

受當前國內外經濟增速減緩影響，小微企業面臨著經營壓力大、成本上升、融資困難等問題，小微企業信貸風險成為了商業銀行普遍面臨的問題。文章分析了銀行小微企業信貸業務所面臨的風險，同時詳細探討了銀行防控小微企業信貸風險的策略。

小微企業 信貸風險 策略

隨著金融改革的深入，金融市場體系不斷完善，在政府的政策扶持下，商業銀行不斷開辟新的信貸業務增長點，逐漸將目標客戶從大企業轉向中小企業，尤其是大量小微企業。但是鑒于小微企業屢屢發生信貸違約的行為，給商業銀行的信貸造成了較大的風險。

一、小微企業信貸面臨的風險

商業銀行的主要資產是信貸資產，信貸資產產生風險即信貸風險，主要是指債務人違約或信用等級降低導致信貸資產發生損失的情況。我國商業銀行關于小微企業的信貸風險主要有以下幾個方面。

(一)小微企業信貸的信用風險

小微企業的信貸的信用風險，主要指借款企業不能及時足額的償還銀行貸款的可能性。首先，小微企業的產品種類少經營規模小，導致資金實力弱，實物財富少，而他們的信用積累又不足，違約成本低，所以小微企業如果躲避償還債務，容易造成信用的風險。其次，小微企業普遍缺乏規范的經營管理，財務制度不透明，存在著上報虛假財務信息騙取銀行貸款的情況，銀行與企業存在嚴重的信息不對稱，導致信用風險的產生。第三，當前國內外經濟增長速度放緩，經濟不確定因素增多，而很多小微企業的經營者目光短淺，只注重企業的短期利益，缺乏對企業經營的長遠規劃，所以企業很容易陷入經營困難，信用風險將會明顯的增加。最后，小微企業多為家族企業，尚未構建現代企業管理結構，大多數的決策都由企業主個人決定，內部沒有制衡機制，企業主的個人信用狀況大體反應了企業的信用度，因此對小微企業的信用評價存在困難，加大了信用風險。

(二)小微企業信貸的政策風險

政府針對小微企業的相關政策改變給企業帶來的外部環境的變動所引發的風險即為政策風險。由于一些政策對企業的生產規模，技術水平制定了相應的標準，很多不達標的小微企業因此而關閉。另外，一些小微企業沒有明確國家的相關產業政策，經營與政策相背離的項目，存在很大的政策風險。隨著我國大力推進產業結構調整，把淘汰落后產能作為結構調整的重要途徑，一些技術水平低，消耗資源高的小微企業成為調整重點，逐漸的被淘汰或被限制發展，并且依法關閉了一批造紙，化工、鋼鐵、煤礦等相關產業的小微企業，給銀行對小微企業的信貸帶來政策風險。

(三)宏觀經濟惡化導致小微企業信貸風險

一般而言，宏觀經濟因素可能帶來小微企業的信貸風險，主要體現為一方面，新產品和新工藝代替老的產品和工藝，產品生命周期走到盡頭，導致企業關門倒閉。另一方面，由于宏觀經濟下行，企業生存環境發生急劇惡化，經濟周期性發展，國際貿易爭端和貿易壁壘給企業經營帶來風險。這兩方面導致了信貸風險的產生。

(四)行業因素導致小微企業信貸風險

每個企業都存在于行業之中，企業生存與發展，與行業的生存與發展密切相關。一般而言，處于衰退階段的行業具有較大的經營風險，如果企業的生產技術和生產工藝、市場潛力以及發展前景都有相當大的不確定性或者已經連續下滑，銀行對處于該階段的小微企業的信貸就存在著高風險。另外行業還有周期性，當一個企業所處的行業正處于低谷時期，銀行對于該企業的信貸風險就加大。

二、銀行防控小微企業信貸風險的策略

(一)加強信貸管理，創新信貸模式

針對小微企業信貸的特點，商業銀行也要實行不同于大企業的有針對性的信貸管理模式，即“四單”管理，單列小微企業信貸計劃，單獨進行信貸評審，單獨予以考核激勵，單獨配置專營隊伍。特別是要對小微企業的信貸業務占有率、小微企業客戶數量以及利潤貢獻率作為單獨考核指標，納入到對商業銀行分支機構的考核體系中去，并單獨對這些指標配套制定相應的激勵措施，劃撥專項業務發展經費，配置專項信貸額度。同時要建立和完善信貸風險防范與業務績效獎勵并重的績效考核評價辦法，把商業銀行信貸人員的物質獎勵與小微企業的信貸資金規模、小微客戶數量、貸款質量及效益等綜合指標相掛鉤，從制度上調動商業銀行分支機構對小微企業的授信積極性，從而促進和保障小微企業信貸業務的健康發展。在小微企業信貸模式上，可實行分步貸款，通過對小微企業業務細分，將整個信貸按照業務的流程進行分步發放，這樣可以有效降低信貸風險。

(二)構建針對小微企業的內部信用評級體系

信用評級能不斷的完善企業的相關信息記錄，以便銀行對企業更加全面的了解，增加對企業信貸的可靠性。由于監控的成本高和信息的不對稱，商業銀行對小微企業的信用評級發展的較為緩慢，銀行的信用評級主要是針對大中型企業。而實際情況是小微企業數量眾多，小微企業信貸業務市場廣闊。而同時小微企業不能公開的融資，因而對商業銀行的信貸更為依賴，銀行業務中小微金融所占的比例只會越來越大。因此，商業銀行需要針對小微企業的經營特點、發展路徑、風險表現建立一套適用于他們的評級指標和分析體系，從而客觀的判斷小微企業的信貸風險。

(三)高度重視企業經營者的素質

小微企業經營規模小，大多數為家族企業，企業經營者個人的經營管理能力，信用狀況和道德水平對企業能否經營成功具有關鍵性的作用。因此，商業銀行首先要通過人民銀行的征信系統對經營者的信用記錄進行了解。其次，銀行要考察經營者的社會聲譽和道德水平，通過行業協會，與其接觸過的供應商以及工商稅務部門進行了解。同時銀行要與企業經營者建立定期約見制度，銀行的相關負責人要通過與其直接的溝通，了解企業的實際經營狀況，跟蹤企業的實際財務情況。對于企業經營者有個人信用不良記錄，社會聲譽不佳的，或小微企業出現經營陷入困難財務狀況不佳的情況，銀行要及早的退出。

(四)及時掌握各類企業信息

銀行要加強對小微企業各類信息的調查用以信貸決策，全方位多維度動態的獲取企業的各項信息，商業銀行要注意收集企業的納稅單據，銀行對賬單，水電費憑證，運輸發票等大量的信息，從而準確的判斷小微企業的生產經營的真實情況。同時要對企業的財務報表的真實與否進行核實。另外，要求企業提供銷售合同，供貨合同，考察雙方業務往來的穩定性，以及與其有業務往來的上下游客戶的實力及信譽，要求企業提供每年的分紅情況等，多渠道的驗證企業的經營情況，及時的識別和防控信貸風險。

(五)加強與外部機構的合作

商業銀行要加強與外部機構的合作來管理小微企業的信貸風險。首先，加強與信用評級機構的合作，通過外部的評級機構來幫助建設內部的評級體系，為信貸決策做參考。其實，加強與擔保公司的合作，能夠提供抵押與擔保是企業進行貸款的必要條件，當企業自身不能提供足夠的抵押物時，商業銀行可以利用與第三方擔保公司合作的方式給企業提供貸款。

(六)嚴格早期預警和退出機制

國內外的經濟形勢不斷的變化，商業銀行應該根據企業實際情況及時的對授信政策進行調整，實行每年壓縮規模的退出計劃。針對每個客戶靈活制定信貸管理方案，如果發生不利的變化，及時預警，及時退出。對于已經產生的不良貸款，根據企業的還款能力制定相應的處置方案。

(七)豐富小微金融產品與服務

商業銀行需要根據小微企業資金需求急切，貸款金額少、貸款頻率高的特點。在資金的使用方式、擔保方式、和還款方式上進行創新，以適應小微企業對信貸的需求。

三、結束語

小微企業信貸已經逐漸成為商業銀行信貸業務的重要來源，加強對小微企業信貸風險防控對銀行創造利潤，實現經營效益以及健康的發展都至關重要。

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