探析住房公積金沉淀資金的運(yùn)營管理

唐山市住房公積金管理中心　高曉蘭

探析住房公積金沉淀資金的運(yùn)營管理

唐山市住房公積金管理中心高曉蘭

摘要:加強(qiáng)沉淀資金的安全高效管理、提高增值收益水平、增強(qiáng)住房保障能力，是考驗(yàn)住房公積金管理機(jī)構(gòu)決策水平和管理能力的重要內(nèi)容，本文從沉淀資金的管理現(xiàn)狀、運(yùn)營管理的重要性，如何提高沉淀資金的運(yùn)營管理等方面進(jìn)行了深入的探討。

關(guān)鍵詞:住房公積金沉淀資金運(yùn)營管理

一、引言

住房公積金被稱為“人民群眾的安居錢”。住房公積金管理中心將歸集的資金，在保證職工提取和發(fā)放貸款后的余額，稱之為沉淀資金。隨著我國住房公積金事業(yè)的發(fā)展，沉淀資金的積累日益增多，如何加強(qiáng)沉淀資金的安全高效管理、提高資金使用效益、有效防范風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)居民“住有所居”到“住有宜居”的目標(biāo)，已成為住房公積金管理者所面臨的重要課題。

二、沉淀資金的管理現(xiàn)狀

住房公積金制度的實(shí)施對調(diào)整繳存職工的住房結(jié)構(gòu)、收入分配，創(chuàng)建和諧社會具有重要作用。然而，我國住房公積金的運(yùn)營效率并不高。根據(jù)住建部公開數(shù)據(jù)顯示，自1992年至今，建立住房公積金制度已有22個年頭，截止到2014年3月，全國實(shí)際繳存住房公積金職工1.06億人，繳存總額6.47萬億元，繳存余額3.27萬億元。全國3萬多億元的公積金在“沉睡”，利用率大約只有50%。沉淀資金形成因素及現(xiàn)狀如下：

(1)提取使用范圍較窄。《條例》對住房公積金的提取雖然規(guī)定了六種情形，但實(shí)際執(zhí)行起來，也不那么簡單。例如企業(yè)已經(jīng)倒閉，原本屬于職工個人所有的住房公積金也要封存兩年之后才能提取。有的公積金管理中心把歸集提取率作為考核指標(biāo)，人為地限制職工提取。

(2)貸款門檻過高，讓想使用公積金貸款買房的人貸不了。多數(shù)公積金中心為了貸款資金安全，對于繳存基數(shù)過低的職工不予公積金貸款。

(3)房地產(chǎn)宏觀形勢的影響，使大量閑置資金想貸又貸不出去。

(4)沉淀資金管理分散，存在安全隱患。部分住房公積金定期存款利息、委托貸款手續(xù)費(fèi)的計(jì)提、支付不及時(shí)、不準(zhǔn)確造成增值收益核算不準(zhǔn)確。

(5)住房公積金支持保障房建設(shè)項(xiàng)目渠道不暢，管理中心為了防范資金風(fēng)險(xiǎn)不敢輕易“撒手”。

三、加強(qiáng)沉淀資金運(yùn)營管理的重要性

住房公積金資金的大量沉淀，使住房公積金無法得以保值增值，甚至造成住房公積金資金的貶值，嚴(yán)重阻礙了住房公積金事業(yè)的健康發(fā)展。

大量的沉淀資金一方面讓各家銀行紛紛盯上這塊肥肉，通過各種關(guān)系從公積金管理中心吸收存款，另一方面，挪用、貪污、擠占公積金事件頻發(fā)，給住房公積金帶來很大風(fēng)險(xiǎn)，住房公積金管理中心的社會公信力和影響力也受到嚴(yán)重威脅，切實(shí)需要各級相關(guān)部門引起足夠的重視并采取措施加以解決，妥善處理好住房公積金的安全性、流動性和收益性之間的關(guān)系，既要保證正常業(yè)務(wù)的開展，又要保證資金的保值增值。

四、沉淀資金的運(yùn)營管理

在保證資金安全的前提下，住房公積金用得越活，住房公積金資金取得的增值收益越高，其保障作用發(fā)揮的相對越大，這就需要深入研究怎么運(yùn)營管理沉淀資金的問題。

(一)發(fā)展住房公積金業(yè)務(wù)，減少沉淀資金

為確保職工利益，有效避免資金沉淀，提高公積金使用效率，在不斷完善各項(xiàng)貸款、提取等使用制度的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大公積金的使用范圍，并根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和實(shí)際需要提高公積金貸款使用額度，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，滿足職工的住房需求。

(1)加強(qiáng)宣傳，強(qiáng)化歸集工作，擴(kuò)大住房公積金制度的覆蓋面，擴(kuò)大住房公積金貸款人群，同時(shí)加大對住房公積金低息貸款政策的宣傳力度、主動與房地產(chǎn)開發(fā)單位聯(lián)系簽署合作協(xié)議、加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)發(fā)放指標(biāo)考核等方式，穩(wěn)步擴(kuò)大住房公積金貸款規(guī)模；

(2)制度創(chuàng)新，開辟公積金貸款的新業(yè)務(wù)，通過降低貸款門檻、簡化貸款程序、放寬貸款使用限制、加大貸款支持力度，向中低收入家庭傾斜等，給予更多政策扶持，將國家建設(shè)這項(xiàng)制度的初衷落實(shí)到具體工作中，讓更多的人享受到這一政策的益處；

(3)提高住房公積金的使用范圍，為確保職工利益，有效避免資金沉淀，提高公積金使用效率，應(yīng)放寬公積金提取和使用限制，應(yīng)創(chuàng)新管理模式，可以嘗試將住房公積金用于大病醫(yī)療、低保家庭救濟(jì)等方面。

(4)加強(qiáng)中心與銀行、開發(fā)商等部門的溝通和銜接，本著互惠互利原則，充分發(fā)揮住房公積金的資金和政策優(yōu)勢，降低住房公積金沉淀資金額度，使住房公積金資金實(shí)現(xiàn)保值增值。

(二)科學(xué)合理理財(cái)，提高沉淀資金的運(yùn)作水平

為加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保公積金安全高效運(yùn)行，在實(shí)際工作中住房公積金中心應(yīng)不斷創(chuàng)新運(yùn)行機(jī)制，建立資金集中統(tǒng)一結(jié)算平臺、會計(jì)集中統(tǒng)一核算模式、新一代業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)，通過減少資金往來結(jié)算、統(tǒng)一資金調(diào)撥、運(yùn)籌，以達(dá)到降低資金成本，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率、增加資金增值收益的目的。

(1)構(gòu)建以統(tǒng)一結(jié)算為平臺的資金安全運(yùn)行體系，成立資金結(jié)算中心。資金統(tǒng)一結(jié)算平臺實(shí)現(xiàn)由各分支機(jī)構(gòu)分散管理資金到中心統(tǒng)一集中管理的轉(zhuǎn)變，按照“分散歸集、集中管理、統(tǒng)一調(diào)撥”的原則，由各分支機(jī)構(gòu)歸集其所轄區(qū)域單位繳存的住房公積金，由市住房公積金管理中心資金結(jié)算中心進(jìn)行統(tǒng)一的資金運(yùn)作調(diào)配，職工提取兌付的住房公積金由資金結(jié)算中心專用賬戶進(jìn)行統(tǒng)一支付，住房公積金貸款資金的發(fā)放由中心審批、資金結(jié)算中心撥付，住房貸款本息回收由資金結(jié)算中心統(tǒng)一發(fā)起，中心利用整體規(guī)模優(yōu)勢進(jìn)行余缺資金調(diào)劑，充分滿足有資金缺口的分支機(jī)構(gòu)的資金使用需求，促進(jìn)各項(xiàng)資金的平衡使用，有效提高資金運(yùn)營效率和安全系數(shù)。

(2)構(gòu)建以會計(jì)集中統(tǒng)一核算為基礎(chǔ)的資金監(jiān)管模式。摒棄過去各分支機(jī)構(gòu)分散核算、“各自為政”的方式，改為由中心會計(jì)核算部門統(tǒng)一行使全市公積金的會計(jì)核算管理職能，形成更加科學(xué)合理的會計(jì)核算運(yùn)行機(jī)制。統(tǒng)一核算模式更真實(shí)地反應(yīng)業(yè)務(wù)的發(fā)生、資金的流動、經(jīng)營成果的實(shí)現(xiàn)，從而實(shí)現(xiàn)前臺業(yè)務(wù)處理與后臺財(cái)務(wù)處理的同步性，以及對每一筆資金收支的嚴(yán)格驗(yàn)證，確保業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)審核、資金劃轉(zhuǎn)的經(jīng)濟(jì)留痕，最終使資金監(jiān)管的時(shí)效性向前推動一大步。

(3)構(gòu)建以新業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)為核心的資金防護(hù)網(wǎng)。按照“業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)辦理、資金網(wǎng)絡(luò)劃轉(zhuǎn)、數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)留痕”的要求，對資金監(jiān)管機(jī)制進(jìn)行改造，重組優(yōu)化資金收繳、撥付等流程，形成便于資金監(jiān)管和效能監(jiān)督的系統(tǒng)程序。通過計(jì)算機(jī)語言把各項(xiàng)資金管理的政策、規(guī)定、程序和制度改造“嵌入”到資金審批、管理、監(jiān)督的網(wǎng)絡(luò)流程中，形成由計(jì)算機(jī)自主執(zhí)行的固定程序，“用無情的電腦管住有情的人腦”，有力保證資金的安全規(guī)范使用。

(三)加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，實(shí)施精細(xì)化管理

如何采取積極有效措施控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)筑牢風(fēng)險(xiǎn)防控體系，確保沉淀資金安全高效運(yùn)作，不僅是住房公積金管理運(yùn)作的永恒主題和重點(diǎn)課題，也是當(dāng)前政府和社會高度重視和廣泛關(guān)注的焦點(diǎn)內(nèi)容之一。

將確保住房公積金安全完整作為工作重點(diǎn)，采取一系列舉措，嚴(yán)格防范住房公積金資金風(fēng)險(xiǎn)。

(1)深化電子監(jiān)察系統(tǒng)應(yīng)用，進(jìn)一步加強(qiáng)住房公積金監(jiān)管，對住房公積金歸集、使用以及服務(wù)效能進(jìn)行全程監(jiān)督監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的違規(guī)問題。

(2)扎實(shí)開展內(nèi)部審計(jì)工作，加強(qiáng)自身監(jiān)督，以內(nèi)審促規(guī)范防風(fēng)險(xiǎn)，確保住房公積金安全完整。

(3)規(guī)范操作程序，做好住房公積金支持保障性住房建設(shè)項(xiàng)目貸款的發(fā)放工作，嚴(yán)控貸款風(fēng)險(xiǎn)，對項(xiàng)目貸款資金的使用、回收實(shí)施全程監(jiān)管，確保專款專用和資金安全。

(4)加強(qiáng)住房公積金提取管理，明確提取標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范提取管理，全面推行提取業(yè)務(wù)電子檔案拍照程序，完善提取業(yè)務(wù)事后監(jiān)督制度，打造“事前人工審核、即時(shí)拍照存檔、事后稽核跟進(jìn)”的管理模式，嚴(yán)格防范住房公積金提取風(fēng)險(xiǎn)。

五、結(jié)束語

盡管影響沉淀資金運(yùn)營管理的因素較多，但住房公積金管理中心只要以實(shí)現(xiàn)居民“住有所居”到“住有宜居”為目標(biāo)，只要根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢和國家政策的變化做出合理的決策,加強(qiáng)管理，科學(xué)運(yùn)作，采取相應(yīng)的對策,有效規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn),公積金管理中心的沉淀資金同樣能實(shí)現(xiàn)安全性、流動性、效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

參考文獻(xiàn)：

[1]胡秀芬.當(dāng)前住房公積金管理存在的問題與對策.理論學(xué)習(xí), 2009;3

[2]高壓潔.我國住房公積金管理中存在的問題與對策.經(jīng)營管理者, 2010;3