單位銀行結算賬戶生效日制度執(zhí)行中存在的問題及對策建議

中國人民銀行濰坊市中心支行 陳雪梅

單位銀行結算賬戶生效日制度執(zhí)行中存在的問題及對策建議

中國人民銀行濰坊市中心支行 陳雪梅

單位銀行結算賬戶生效日制度是人民銀行規(guī)定各商業(yè)銀行對風險防控的一個指標，在這之間銀行客戶經(jīng)理要對新開立賬戶進行盡職調查，防止企業(yè)違規(guī)、不真實開戶或者其他有風險的事情發(fā)生，在此期間資金只進不出，等生效日一過賬戶即可正常使用。生效日制度在個別金融機構存在執(zhí)行不到位的現(xiàn)象，需嚴格執(zhí)行改制度，防范資金風險。

單位銀行結算賬戶 生效日制度 問題 建議

《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第三十八條規(guī)定：“存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外”，特別要注意的是，《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第二十六條規(guī)定：“當存款人在同一銀行營業(yè)機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行結算賬戶可自開立之日（人民銀行核準之日）起辦理付款業(yè)務”。這一制度通稱“生效日制度”，但在日常工作中，個別金融機構存在對開戶生效日制度執(zhí)行不到位的現(xiàn)象，主要表現(xiàn)在一是違規(guī)提前為應執(zhí)行生效日制度的賬戶辦理付款業(yè)務；二是對不應當執(zhí)行生效日制度的賬戶卻執(zhí)行生效日制度。

一、存在問題的原因

一是個別金融機構賬戶經(jīng)辦人員更換頻繁、業(yè)務不熟，不知道單位銀行結算賬戶實行生效日制度。

個別金融機構由于賬戶經(jīng)辦人員更換頻繁，新接手的賬戶經(jīng)辦人員未對賬戶管理制度進行系統(tǒng)學習，不知道單位銀行結算賬戶實行生效日制度，對新開立的銀行結算賬戶核準或備案成功當日就辦理付款業(yè)務，造成了違規(guī)提前辦理付款業(yè)務。

二是個別金融機構賬戶經(jīng)辦人員不能正確理解掌握單位銀行結算賬戶實行生效日制度的具體時間要求。

個別金融機構賬戶經(jīng)辦人員對賬戶管理制度學得不細、不透，知道開立賬戶生效日制度，但不能正確理解掌握單位銀行結算賬戶實行生效日制度的具體時間要求，對新開立的銀行結算賬戶核準或備案成功第三日前辦理付款業(yè)務，而不是在3日后辦理付款業(yè)務，違反了《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》。

三是個別金融機構賬戶經(jīng)辦人員不能準確理解單位銀行結算賬戶實行生效日制度的賬戶適用范圍。

《辦法》第三十八條明確規(guī)定注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶不執(zhí)行單位銀行結算賬戶實行生效日制度；《實施細則》第二十六條明確規(guī)定當存款人在同一銀行營業(yè)機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行結算賬戶可自開立之日（人民銀行核準之日）起辦理付款業(yè)務，這種情況也不執(zhí)行單位銀行結算賬戶實行生效日制度，但個別金融機構經(jīng)辦人員不能準確理解單位銀行結算賬戶實行生效日制度的賬戶適用范圍，不論何種單位銀行結算賬戶都執(zhí)行生效日制度，給開立不適用單位銀行結算賬戶生效日制度的單位銀行結算賬戶的單位帶來諸多不便。

四是個別金融機構賬戶經(jīng)辦人員為留住客戶，不執(zhí)行開戶生效日制度，違規(guī)提前辦理付款，這是金融機構不嚴格執(zhí)行開戶生效日制度的重要原因。

二、相關對策建議

(一)進一步加強賬戶業(yè)務培訓工作

一方面各金融機構開展轄內經(jīng)辦人員尤其是加強對初次從事賬戶經(jīng)辦業(yè)務的人員進行人民幣銀行結算賬戶管理制度培訓，系統(tǒng)學習人民幣銀行結算賬戶管理的各種規(guī)定、賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理辦法等，同時指派業(yè)務比較熟練的賬戶經(jīng)辦人員進行實際操作培訓，確保賬戶業(yè)務準確及時處理；另一方面，人民銀行應通過舉辦業(yè)務培訓班、專題講座等方式，對金融機構賬戶經(jīng)辦人員進行業(yè)務輔導培訓，同時在日常賬戶管理過程中，積極解答基層賬戶業(yè)務經(jīng)辦人員的各種疑問，將業(yè)務培訓與日常工作有機結合在一起。

(二)進一步加強對賬戶業(yè)務的檢查，

一方面各金融機構要加強對本系統(tǒng)賬戶業(yè)務的檢查與輔導，及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，提高本系統(tǒng)賬戶經(jīng)辦人員的水平，確保辦理賬戶業(yè)務的準確性。另一方面人民銀行也應定期組織賬戶業(yè)務檢查，及時掌握轄區(qū)賬戶業(yè)務辦理狀況，對存在的違規(guī)問題的金融機構嚴格按照規(guī)定處罰，確保轄區(qū)賬戶業(yè)務正常辦理，促進當?shù)亟鹑凇⒔?jīng)濟、社會的和諧發(fā)展。

10.16266/j.cnki.cn11-4098/f.2015.08.298