商業銀行信貸管理制度的改革與利弊

中國建設銀行寧波市分行 林佩珍

一、概述信貸管理的相關內容

(一)信貸管理的基本含義、主要內容

簡單來說，信貸管理是一種由商業銀行為主體所進行的一種管理活動，采用科學手段全力規避影響貸款的因素，以此來降低或者減少貸款損失，有效提高貸款品質，從另外一個角度來說，信貸管理也是商業銀行獲取利潤、調控風險的一種手段。信貸管理主要包括三個方面的內容，分別為識別信貸風險、風險計量、風險控制，其中識別貸款風險是整個信貸管理活動的第一步，也是信貸管理的最基本要求。

(二)我國商業銀行信貸管理的管理目標及發展進程

談及商業銀行開展信貸管理活動的根本目標，現已不再是追求單方面的經濟收益，而是加快管理模式、管理方式的轉變，同時有效預防和規避不必要的貸款風險，努力將風險業務和巨額利益進行合理分配，從而推進商業銀行的快速發展，這才是我國商業銀行信貸管理的管理目標。仔細回顧我國商業銀行信貸管理的發展進程，發現可以分成五個階段：資金指令性管理階段→實貸實存管理階段→審貸分離階段→信貸管理逐漸接軌國際階段→信貸全流程管理階段。這五個階段伴隨著我國銀行體制的改革進程，也體現了我國商業銀行一步一步走向成熟的過程。

二、支撐商業銀行信貸管理制度改革的新晉內容

(一)《固定資產貸款管理暫行辦法》

2009年7月23日發布了《固定資產貸款管理暫行辦法》這一文件，并在發布之日起的三個月之后也就是2009年10月23日正式全面施行，此文件的頒布主要是為了規范銀行業金融機構固定資產貸款業務經營行為，加強固定資產貸款審慎經營管理，促進固定資產貸款業務健康發展，因而依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等一系列法律法規進行修訂頒布的。此《辦法》一共有43條內容，每一條內容都是從貸款業務步驟的角度出發所列舉出的，其中明晰展現了具體的監管準則，后成為促進商業銀行信貸管理制度改革的重要參考文件。

(二)《項目融資業務指引》

《項目融資業務指引》于2009年7月18日由中國銀監會制定并頒發，此文件主要是為了促進銀行業金融機構項目融資業務健康發展，有效管理項目融資風險，因而參照并結合一系列綱領性文件修訂而來。“項目融資”作為一個新的概念顯現在人們視野，它表明貸款的用途僅為建設一個重量級項目，或者是對已建項目進行修繕；其借款人必須具有企事業法人的資質，還款的具體渠道也是要從建設項目的經濟收益而來。

(三)《流動資金貸款管理暫行辦法》

2010年2月12日，由中國銀行業監督委員會發布了《流動資金貸款管理暫行辦法》這一限制性文件，并公告于文件的頒布之日起便正式施行。此文件一共包含了42條內容，與《固定資產貸款管理暫行辦法》有著相似之處，也是從貸款業務步驟角度對流動資金貸款提出了新的監管要求，這一文件的頒布和實施，對現下商業銀行進行信貸管理制度的改革具有一定效用。

(四)《個人貸款管理暫行辦法》

《個人貸款管理暫行辦法》與《流動資金貸款管理暫行辦法》這一文件在2010年2月12日同時由銀監會頒布與施行，頒布此文件的主要目的即為規范銀行業金融機構個人貸款業務行為，加強個人貸款業務審慎經營管理，有效防范風險，促進個人貸款業務健康發展，提升信貸資產管理的精細化水平等，在此文件的修訂過程中，結合了我國多年來銀行業的實踐成果與國外銀行先進的信貸管理經驗，因而其具有一定的理論基礎。這一文件的頒布，直接關系到個人貸款的相關事宜，值得廣大群眾團體去考量。

三、分析商業銀行信貸管理制度改革前后的利弊比較

(一)改革前的“弊”

管理制度過于死板。現行的商業銀行信貸管理制度相對來說還不夠完善，依舊存留著過去死板的痕跡，這一問題不僅限于在執行層面，更多的是制度設計的問題，比如制度過于原則化，沒有按照客戶群體進行分類；亦或制度過于死板僵硬，產生了一個問題多個文件限制的情況，致使工作人員一時難以弄清楚根本依據。

管理方式稍顯粗鄙。有些制度條例內容缺失，可能表明了適用對象、應用范疇以及注意問題，但卻沒有說明具體的操作流程，信貸工作人員就只能依照自己的理解去工作；再者，有的制度言語模棱兩可，或者銀行信貸人員的工作能力存在差異，導致同一業務、同一制度卻在同一銀行的不同支行獲得不一致的服務差異。歸其原因，還是因為信貸管理制度的管理方式稍顯粗鄙。

管理觀念略顯陳舊。以前使用的商業銀行信貸管理制度，它在管理觀念、操作流程以及運行方略上均存在一定的局限性，尤為是陳舊老套的管錢、管事觀念會妨礙銀行自身的外在形象和業務水平，直接影響了客戶群體的介入熱情，呈現出十分明顯的管理弊端。

(二)改革后的“利”

商業銀行信貸管理觀念得以更新。以往的商業銀行信貸管理制度，其中所指的管理更多的是管錢、管事，然而進行制度革新以后，信貸管理已不再是一門單純的管理收益的活動，而是上升到更高的層面，“貸款新規”的新式理念提升了商業銀行各種信貸業務的管理水平，并催進信貸人員刨除舊的管理理念，間接地帶動了整個商業銀行信貸管理觀念的更新與進步。

風險預防與管理能力有了大提升。上文提到的四種支撐商業銀行信貸管理制度改革的新晉內容，雖說針對的業務類別不盡相同，但是其所體現出的核心價值可是完全一致的，即為預防風險、提高管理能力。就拿固定資產貸款業務一項內容來說，實貸實付、合同管理的管理理念，既有效預防了固定資產貸款業務的風險，而且有效提升了風險控制的管理水平，使得整個商業銀行的信貸管理水平有了質的提升。

商業銀行業務發展模式獲得轉型。傳統環境中的商業銀行，其主打業務就是存款業務和貸款業務，它一貫堅持“憑貸吸存”的戰略方式，以此吸納更多的存款獲得經濟利益。但改革商業銀行的信貸管理制度以后，商業銀行的業務發展模式獲得轉型，使得整個商業銀行的信貸業務范疇有了大規模的拓展，逐步滿足了銀行客戶多方面、全方位的業務需求，可見新的信貸業務文件推進了整個商業銀行信貸管理步伐的深入。

良好且優質的信貸環境得以創設。不少讀者認為，文中提及的新晉四種支撐信貸管理制度的文件都是針對信貸業務制定的一些基本監管規范，難以深入信貸管理業務內部發揮功用。但事實卻非如此，文件雖說只是基本監管規范，但它合理有效的執行卻能夠創設出良好的信貸環境，綜合分析這四個文件所堅持的理念可以發現，他們對于金融風險的遏止有著行之有效的作用，并且一步一步創設出了合理、適宜的優質信貸環境。

四、結束語

縱觀全文，從信貸管理的含義、主要內容、管理目標，再到我國商業銀行信貸管理的發展歷程和四種支撐性文件的頒布與施行，再到最后商業銀行改革信貸管理制度的前后利弊比較，無不顯露出信貸管理在當下商業銀行發展過程中的重要作用。鑒于此種情況，各大商業銀行務必要時刻了解市場環境的動態變化、各類客戶群體的服務要求等內容，然后在此基礎上更新信貸管理觀念、轉型管理模式，端正態度正確對待信貸管理過程中的風險問題，盡可能借鑒四新文件中提及的內容或標準，從而有效降低信貸風險，從而在不斷實踐、不斷發展的過程中快速成長，為商業銀行信貸管理爭取到更多的機會。

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