研究我國住房公積金制度運行的績效問題

楊凌示范區住房公積金管理中心 萬彩平

在我國住房制度改革進程中，住房公積金制度是其中的重要內容，在過去的一段時間里，住房公積金制度已經從試點發展到全面推行，在探索過程中，住房公積金制度也日趨完善，取得的績效也非常明顯，如今，住房公積金制度已經成為我國住房保障制度體系中不可或缺的重要組成部分，不僅提升了廣大職工的購房能力，還拉動了經濟增長，在我國經濟建設中的作用舉足輕重。

一、運行績效

(一)為廣大職工提供了制度保障

住房是一種價值較大的必須消費品，但想要購買這種商品，需要具有較強的支付能力，所以想要購買住房，單單依靠自身能力很難實現。而住房公積金的出現則在很大程度上解決了這一問題，它是一種互助性的住房資金，具有相對較低的融資成本，絕大多數低收入職工都可以利用住房公積金貸款，加之商業貸款或自有存款，便能夠具備支付住房商品的能力。

根據《全國住房公積金2014年年度報告》顯示，2014年我國住房公積金個人住房貸款累計發放2186.74萬筆，共計42312.30億元，分別同比增長11.21%、18.35%。截止到2014年末，個人住房貸款余額25487.24億元，個人住房貸款率69.10%，比上年末增加0.34個百分點。

住房公積金制度促進了居民從傳統的資金儲蓄轉向資金投資，并逐漸形成一種有效機制，通過對住房公積金用途的限定，能夠制定出一些優惠政策，鼓勵廣大職工利用公積金貸款的方式，使用住房公積金，從而促進居民由儲蓄向投資的轉化，幫助低收入職工實現購房夢想。

(二)促進了住房金融與建設發展

住房公積金制度運用了行政、經濟、法律等相關手段，使國家能夠實現對居民購房基金的強制儲蓄，之后將這些資金應用于廉租房、經濟適用房等住宅的建設與融資，為低收入職工提供了更加穩定的融通資金。

根據《全國住房公積金2014年年度報告》顯示，2014年我國住房公積金全年取額為7582.03億元，占全年繳存額的58.49%；同比增長14.12%。其中，住房消費類提取5715.37億元，非住房消費類提取1868.23億元，分別占74.96%、23.89%。

在政府的干預下，住房公積金已經形成一個相對較低的融資成本，滿足了廣大低收入職工的融資要求，也正因如此，住房公積金已經逐漸成為職工融通住房資金的主要途徑。住房公積金制度不僅能夠滿足住房的生產需求，還能夠滿足住房的消費需求，從而形成雙贏局面，對住房金融的發展有很大的促進作用。

(三)幫助實現廉住房制度的實施

根據《住房公積金管理條例》中的規定：應當將住房公積金所得的收益存入到專門賬戶之中，用于構建貸款準備金、相關管理費用以及廉租房建設的補充資金。住房公積金增值收益之中的六成用于風險準備金，其余四成用于管理住房公積金中心以及建設廉租房，必須由管理委員會審議同意以后，方案才能夠執行。

2014年全年，住房公積金實現增值收益676.99億元，比上年增長27.10%。其中，貸款風險準備金有154.62億元，管理費用86.98億元，廉租住房建設補充資金431.86億元，待分配增值收益3.12億元。截至2014年末，累計廉租住房建設補充資金1187.12億元。

住房公積金的增值收益已經逐漸成為城市廉租房建設主要的資金來源，為廉租房建設提供了資金支持，能夠幫助實現廉租房制度的實施。

(四)帶動了社會消費與產業發展

強制儲蓄是當前我國住房公積金制度的基本策略，這種方式能夠在很大程度上促進低收入職工累計住房消費資金，從而確保職工住房消費活動的有序進行。現階段，住房貸款與住房貸款拉動的市場效應在1:7上下浮動。如果2014年住房公積金個人貸款為6592.98億元，那么將產生46150.86億元的市場效應。

住房公積金制度不僅解決了廣大低收入職工的住房問題，還促進了相關產業的發展壯大，如建材、水泥、鋼鐵、沙子、玻璃等，還增加了家裝、家電、家修等產業的收入，隨著住房面積的增加與住房購買量的增大，住房公積金制度會在很大程度上促進我國經濟的發展。

二、存在問題

(一)覆蓋面過窄

我國住房公積金制度在設計過程中主要是針對職工購買、修建住房的，但在實際運行過程中，公積金制度的覆蓋面不足，有很大一部分人被排除在公積金制度以外，如自由職業者、農民工、下崗職工等，而這些人正是社會中的弱勢群體，需要社會幫助。還有一些單位不為員工繳納公積金，制度的運行績效也因此受到影響。

(二)使用效率低

現階段，我國住房公積金的使用率大約在40%到50%之間，一些比較發達的沿海地區可以達到80%，而一些中部地區的僅為30%，地域性差異非常明顯，另外，受到資金流動性的影響，住房公積金的整體使用效率偏低。根據相關數據顯示，截止到2014年，我國住房公積金是使用率約為75.63%，與去年同期相比下降了1.82個百分點。當前我國住房公積金在使用與提取方面，還存在很多不合理的地方，制度的效率性不強，從而影響運行績效。

(三)保障作用差

住房公積金制度建立的根本目的便是運用資金長期積累的方式，將資金的互助功能充分發揮出來，從而將中低收入職工的住房問題真正解決。在制度設立之初，為了便于操作，在繳存數額的設計上運用的扣除工資比例的方式，這使得行業之間公積金繳存數額的差距較大，收入較高的人群將公積金當做一種變相的福利，而收入較低的人群則很難得到公積金的幫助。另外，公積金在貸款與提取過程中有很多限制，使得職工常常處于被動地位，降低了住房公積金根本的保障性，這也是對運行績效產生影響的主要方面。

(四)監管有問題

我國對住房公積金制度實行監管的是國家財政，但在管理實踐的過程中，相關的管理會尚不健全，而財政部門的管理只針對于收支，沒有辦法真正做到全面監管。很多商業銀行在管理公積金賬戶的過程中，不會考慮到相關指令是否合理，而銀監局也不會對公積金的流動進行本質上的監督，種種因素使得住房公積金的監管問題嚴重，對運行績效的影響不容忽視。

三、結束語

綜上所述，住房公積金制度已經成為我國住房保障體系中不可或缺的重要組成部分，對廣大低收入職工來說，住房公積金制度可以改善他們的居住環境、實現他們的購房夢想；對政府來說，住房公積金制度能夠為低收入職工提供更加穩定的融通資金；對國家來說，住房公積金制度能夠幫助實現廉租房制度的實施；對社會來說，住房公積金制度能夠帶動社會消費與相關產業的發展，但當前存在的問題也是不容忽視的，只有正視問題，才能更好發展。

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