如何提高公司資金管理加強(qiáng)公司資金管理、促進(jìn)公司又快又好發(fā)展

黃河水電物資有限公司 李志強(qiáng)

如何提高公司資金管理加強(qiáng)公司資金管理、促進(jìn)公司又快又好發(fā)展

黃河水電物資有限公司 李志強(qiáng)

對(duì)于企業(yè)發(fā)展來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)管理是極為重要的一個(gè)方面，而企業(yè)財(cái)務(wù)管理又必須要加強(qiáng)對(duì)于企業(yè)資金的管理和控制，這是財(cái)務(wù)管理的核心要點(diǎn)所在，也是企業(yè)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?lái)源，本文就重點(diǎn)針對(duì)這種公司資金管理問(wèn)題及其措施進(jìn)行了簡(jiǎn)要的分析和探討，希望能夠提升今后相關(guān)公司資金管理的水平。

一、當(dāng)前公司資金管理中存在的問(wèn)題

(一)資金的使用效率低

針對(duì)當(dāng)前很多公司資金管理現(xiàn)狀來(lái)看，其最為突出的一個(gè)問(wèn)題就是資金使用效率比較低，尤其是在資金周轉(zhuǎn)方面更是存在著較為嚴(yán)重的問(wèn)題制約著資金的使用效率，影響其公司更好更快地發(fā)展。

(二)內(nèi)控制度不力

內(nèi)部控制效果不佳也是當(dāng)前很多公司資金管理中存在一個(gè)重要問(wèn)題，作為財(cái)務(wù)管理一個(gè)重要方面，這種內(nèi)部控制無(wú)疑是極為重要的一個(gè)方面，在公司結(jié)算等方面存在的問(wèn)題嚴(yán)重的制約著公司資金管理水平的提高。

(三)管理手段存在問(wèn)題

公司資金管理水平的提升還需要依賴于相應(yīng)的管理手段，而這種管理手段的缺陷也正是當(dāng)前很多公司資金管理中存在的一個(gè)重要問(wèn)題表現(xiàn)，尤其是在具體的資金預(yù)算以及資金決算等方面存在的管理手段問(wèn)題，更是制約著資金管理效率的提升。

二、提高公司資金管理的措施

(一)加強(qiáng)資金預(yù)算管理

對(duì)于整個(gè)公司資金管理過(guò)程來(lái)說(shuō)，資金預(yù)算管理是極為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，也是確保其后續(xù)具體資金管理效果的一個(gè)基本前提，具體來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)資金預(yù)算管理應(yīng)該重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面入手。

1、明確公司資金管理目標(biāo)

對(duì)于具體資金預(yù)算管理過(guò)程來(lái)說(shuō)，首先就應(yīng)該明確其具體資金管理戰(zhàn)略目標(biāo)，進(jìn)而為資金預(yù)算編制和管理提供明確的方向，對(duì)于這種資金管理目標(biāo)的制定來(lái)說(shuō)，可以采取逐層推進(jìn)方式進(jìn)行建立，從月目標(biāo)到季目標(biāo)，再到年目標(biāo)可以逐漸的進(jìn)行明確，保障其具備較高準(zhǔn)確性，實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展的最優(yōu)化。

2、加強(qiáng)預(yù)算的廣泛參與性

公司資金預(yù)算管理工作具體實(shí)施應(yīng)該充分的鼓勵(lì)各方面的人員積極地參與進(jìn)來(lái)，不能僅僅依靠具體的資金管理人員來(lái)進(jìn)行預(yù)算的編制，通過(guò)廣泛的人員參與能夠在較大程度上提升其預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，還能夠?yàn)楹罄m(xù)的預(yù)算管理打好基礎(chǔ)，使更多的人明確資金預(yù)算。

3、嚴(yán)格控制現(xiàn)金流量

在公司資金預(yù)算管理中，相應(yīng)的現(xiàn)金流量是需要重點(diǎn)關(guān)注的一個(gè)內(nèi)容，加強(qiáng)對(duì)于現(xiàn)金流入和流出的預(yù)測(cè)分析，確保公司在具體的發(fā)展過(guò)程中具備較強(qiáng)的支付能力和經(jīng)營(yíng)發(fā)展能力，避免出現(xiàn)較為嚴(yán)重的債務(wù)無(wú)法償還問(wèn)題。

(二)加強(qiáng)籌資系統(tǒng)管理

對(duì)于公司資金管理來(lái)說(shuō)，資金來(lái)源無(wú)疑是極為關(guān)鍵的一個(gè)方面，而對(duì)于這種資金來(lái)源的控制和管理來(lái)說(shuō)，籌資系統(tǒng)是極為關(guān)鍵的一個(gè)管理方式，通過(guò)構(gòu)建良好籌資渠道，完善相應(yīng)的籌資結(jié)構(gòu)，確保公司在發(fā)展過(guò)程中具備充足的資金來(lái)源，避免出現(xiàn)資金斷流問(wèn)題。

(三)提高資金使用效益

公司資金管理還應(yīng)該重點(diǎn)針對(duì)其使用效益進(jìn)行充分的關(guān)注，切實(shí)提升資金的使用效益是保障其資金管理水平提升的一個(gè)重要方面，要切實(shí)把所有的公司資金用好用活，避免出現(xiàn)資金管理的損失或者是資金的浪費(fèi)，具體來(lái)說(shuō)，這種資金使用效益的提升應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注以下三個(gè)方面的內(nèi)容。

1、優(yōu)化資金配置

資金配置是提升資金使用效益的一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)所在，只有合理的配置公司資金，才能夠促使其實(shí)現(xiàn)最佳的收益，避免出現(xiàn)資金的閑置和浪費(fèi)，而要想實(shí)現(xiàn)這一資金配置最優(yōu)化目，還應(yīng)該做好相應(yīng)的資金預(yù)測(cè)和分析工作，對(duì)于整個(gè)的公司資金進(jìn)行全面的了解和掌握，是保障其配置效果的一個(gè)基本前提條件。

2、合理調(diào)度資金使用時(shí)間

對(duì)于具體的公司資金管理過(guò)程來(lái)說(shuō)，通過(guò)合理的協(xié)調(diào)時(shí)間關(guān)系能夠在較大程度上保障其資金的利用效率，避免出現(xiàn)較長(zhǎng)時(shí)間的資金閑置，充分提升資金的使用效率和使用價(jià)值，并且還應(yīng)該盡可能的避免出現(xiàn)資金不足的問(wèn)題。

3、做好資金節(jié)流工作

資金節(jié)流也是當(dāng)前公司資金管理的一個(gè)重要方面，并且對(duì)于提升資金的使用效益具備著較強(qiáng)的價(jià)值，具體來(lái)說(shuō)，這種資金節(jié)流工作主要就是針對(duì)公司資金的支出狀況進(jìn)行有效的管理和控制，避免一些無(wú)用資金的支出，嚴(yán)把關(guān)，提升其資金的支出效率，在公司內(nèi)部倡導(dǎo)節(jié)約，并且采取相應(yīng)的激勵(lì)政策和手段來(lái)提升其節(jié)約水平。

(四)盤活存量資金

在具體的公司資金管理過(guò)程中，其存在的資金形式是比較多的，比如現(xiàn)金、存貨資金、其它不動(dòng)產(chǎn)以及銀行存款等都是資金的主要存在形式，針對(duì)這些不同的存在類型來(lái)說(shuō)，重點(diǎn)加強(qiáng)存量資金的盤活工作是極為必要的，也是提升資金管理效率的一個(gè)重要方面。具體來(lái)說(shuō)，盤活存量資金應(yīng)該從以下兩方面著手。

1、銀行存款的管理

對(duì)于銀行存款的管理來(lái)說(shuō)，其最為重要的一個(gè)管理方式就是要切實(shí)做好“勤還速貸”，保障公司在發(fā)展過(guò)程中具備較為充分的流動(dòng)資金，確保公司發(fā)展的順利，并且還應(yīng)該提高這些銀行存款的利用效率，避免閑置時(shí)間過(guò)長(zhǎng)影響其資金管理效益。

2、提高存貨周轉(zhuǎn)率

對(duì)于存貨方面代表的資金來(lái)說(shuō)，其最為關(guān)鍵的一個(gè)處理手段就是盡可能的提升其存貨的周轉(zhuǎn)率，避免公司大量的堆積存貨，導(dǎo)致資金無(wú)法形成有效的周轉(zhuǎn)，尤其是對(duì)于一些存貨要求比較嚴(yán)格的公司來(lái)說(shuō)，更是應(yīng)該確保其存貨的管理有效性，盡可能的減少存貨的時(shí)間，避免因?yàn)榇尕涊^多的問(wèn)題影響到資金的有效運(yùn)轉(zhuǎn)，增加公司的可用資金數(shù)量，確保其資金流的可靠性。

(五)構(gòu)建良好的供銷關(guān)系

在公司資金管理過(guò)程中，相關(guān)供銷關(guān)系的構(gòu)建也是極為關(guān)鍵的一個(gè)組成方面，只有確保公司具備一個(gè)良好有效的供銷關(guān)系才能夠提升公司資金的周轉(zhuǎn)速度，避免出現(xiàn)存貨量過(guò)大或者是公司資金不足等問(wèn)題，而為了實(shí)現(xiàn)這種良好供銷關(guān)系的構(gòu)建，應(yīng)該重點(diǎn)針對(duì)公司的發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行優(yōu)化，確保其發(fā)展戰(zhàn)略制定的有效性，并且還應(yīng)該切實(shí)提升財(cái)務(wù)管理部門的能力和水平，確保其為公司的發(fā)展制定出最佳的方案。

(六)處理好供應(yīng)商的關(guān)系

對(duì)于公司的發(fā)展來(lái)說(shuō)，供應(yīng)商也是必不可少的一個(gè)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)組成部分，對(duì)于這種供應(yīng)商的協(xié)調(diào)處理來(lái)說(shuō)，最為有效的一點(diǎn)就是最好能夠建立一種長(zhǎng)期的供應(yīng)關(guān)系，保障公司發(fā)展中供應(yīng)的充分，這也是在關(guān)鍵時(shí)候能夠緩解公司資金壓力的一個(gè)重要途徑。

10.16266/j.cnki.cn11-4098/f.2015.21.032